Доклад «Обзор нарушений законодательства о несостоятельности (банкротстве), наиболее часто допускаемых арбитражными управляющими»
| Вид материала | Доклад |
- Уголовная и административная ответственность за нарушения законодательства об экономической, 541.05kb.
- Генеральное соглашение между федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве), 58.48kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 4602.77kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 4284.6kb.
- Удовлетворение требований кредиторов Недостатки действующего законодательства о банкротстве,, 6.23kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 6032.98kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 5343.26kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 5122.98kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 4319.87kb.
- Российская федерация федеральный закон о несостоятельности (банкротстве), 5055.3kb.
ДОКЛАД
«Обзор нарушений законодательства о несостоятельности (банкротстве), наиболее часто допускаемых арбитражными управляющими»
(2011 год)
Настоящий обзор деятельности Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Чувашской Республике (далее – Управление) по наиболее часто допускаемым арбитражными управляющим нарушений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» подготовлен по итогам работы отдела за восемь месяцев 2011 года.
За восемь месяцев 2011 года в Управление поступило 43 обращения на действия арбитражных управляющих, основная доля которых составляют обращения от юридических лиц (19), физических лиц (19), иных лиц (3) и от Управления Пенсионного фонда (2). Кроме этого, в рамках Соглашения между двумя государственными органами в Управление поступило для сведения 68 обращений от уполномоченного органа с информацией, указывающей на нарушения в действиях арбитражных управляющих. 4 обращения были переходящими с 2010 года.
Отдел по контролю и надзору в сфере саморегулируемых организаций Управления проводит работу по выявлению нарушений в действиях арбитражных управляющих по результатам участия в собраниях кредиторов, в судебных заседаниях Арбитражного суда Чувашской Республики, а также по результатам ознакомления с материалами дела о банкротстве в арбитражном суде.
По результатам рассмотрения 47 обращений и материалов, а также при непосредственном обнаружении данных, указывающих на наличие событий административного правонарушения в действиях арбитражных управляющих, Управлением составлено 52 протокола об административных правонарушениях по части 3 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (по состоянию на 23.09.2011 – 61 протокол), вынесено 17 определений о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования, вынесено 6 постановлений о прекращении производства по делу об административном правонарушении, по 24 обращениям даны разъяснения заявителям.
По результатам рассмотрения 52 заявлений Управления о привлечении арбитражных управляющих к административной ответственности, Арбитражный суд Чувашской Республики в 10 случаях признал формально нарушенными нормы Закона, однако принимая во внимание отсутствие общественно опасных последствий для общества и государства, в том числе отсутствие ущерба, счел применить положения статьи 2.9 Кодекса и признать совершенное правонарушение малозначительным, ограничившись в отношении арбитражного управляющего устным замечанием.
Все факты нарушения норм Закона, перечисленные в обобщении, нашли отражение в протоколах об административных правонарушениях и были рассмотрены арбитражными судами субъектов Российской Федерации. 31 заявление Управления судами были признаны обоснованными, факты нарушения Закона состоявшимися (по состоянию на 01.09.2011).
На рассмотрении в Арбитражном суде Чувашской Республики находятся 9 заявлений Управления.
По состоянию на 01.09.2011 к административной ответственности были привлечены арбитражные управляющие, являющиеся членами:
- некоммерческого партнерства «Союз менеджеров и антикризисных управляющих» - 1;
- некоммерческого партнерства «СРО АУ «Объединение» - 2,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса» - 6,
- некоммерческого партнерства «Первая саморегулируемая организация арбитражных управляющих» -3;
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Центрального федерального округа» -3,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация «Меркурий» - 3,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация «Альянс» - 5,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация «Гарантия» - 1,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация «Стратегия» - 1,
- некоммерческого партнерства «Союз менеджеров и антикризисных управляющих» - 1,
- некоммерческого партнерства «Саморегулируемая организация «Южный Урал» - 1,
- некоммерческого партнерства «Национальная Ассоциация по реструктуризации и несостоятельности (саморегулируемая некоммерческая организация)» -1,
- некоммерческого партнерства СРО «Межрегиональный центр экспертов и профессиональных управляющих»,
- некоммерческого партнерства «МСО ПАУ» - 1,
- некоммерческого партнерства «РСО ПАУ» - 1.
В настоящем обзоре приведены данные о выявленных Управлением нарушениях, допущенных арбитражными управляющими при проведении последними процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве).
Наблюдение
Наблюдение – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния имущества должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
Управлением в действиях временных управляющих при проведении процедур наблюдения были выявлены следующие нарушения:
- несвоевременное проведение первого собрания кредиторов.
Статья 72 Закона обязывает временного управляющего созвать и провести первое собрание кредиторов не позднее чем за десять дней до даты окончания наблюдения.
Данное нарушение было допущено арбитражными управляющими Суразаковым В.Э. (ООО «Восторг», ООО «Стройинвест»), Филипповым В.А. (ООО «СК «Новострой»), Кузьминых Г.И. (ООО «Строитель-11»), Герасимовым А.В. (ИП Яковлев С.А.).
- не исполнение обязанности по обеспечению проведения оценки имущества должника.
В соответствии со статьями 202, 207 Закона на временного управляющего до рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве возлагается обязанность по обеспечению проведения оценки имущества должника.
Временные управляющие Григорьев Н.Л. (ИП Волков В.Э.), Залипаев Ю.И. (ИП Майоров П.В.), Степанов Ю.А. (ИП Овчинников И.В.) при наличии сведений о принадлежащих должникам имущества не исполнили обязанность, предусмотренную статьей 207 Закона.
- не представление собранию кредиторов документов, содержащих анализ финансового состояния имущества должника.
Статьями 67, 70 Закона на арбитражного управляющего возложена обязанность по проведению анализа финансового состояния имущества должника в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника.
На основании результатов анализа финансового состояния имущества должника первое собрание кредиторов определяет целесообразность введения последующей процедуры, применяемой в делах о несостоятельности (банкротстве). В финансовом анализе содержатся сведения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и преднамеренного банкротства.
Федорова Н.Г., исполняя обязанности временного управляющего в ООО «ИСПФ «Волгоремдорстрой» в нарушение вышеуказанных статей лишила кредиторов права на ознакомление с документами по результатам проведения финансового анализа.
Финансовое оздоровление
Финансовое оздоровление – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.
В республике оздоровительная процедура проводится в отношении ООО «Ютон», функции административного управляющего возложены на административного управляющего Морсина Н.И.
Так, Управлением в деятельности административного управляющего было выявлено несоблюдение последним пункта 2.1 ст.100 Закона, согласно которому внешний управляющий в течение пяти дней с даты получения требований кредитора и возмещения расходов на уведомление кредиторов о предъявлении таких требований обязан уведомить кредиторов, требования которых включены в реестр требований кредиторов, о получении требований кредитора и предоставить указанным лицам возможность ознакомиться с требованиями кредитора и прилагаемыми к ним документами.
Внешнее управление
Внешнее управление – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
При проведении данной процедуры на внешнего управляющего возлагаются обязанности по
- принятию в управление имущества должника и проведение его инвентаризации;
- разработка плана внешнего управления и представление его для утверждения собранию кредиторов;
- реализация мероприятий, предусмотренных планом внешнего управления;
- представление собранию кредиторов отчета об итогах реализации плана внешнего управления;
- осуществление иных предусмотренных Законом полномочий.
При проведении Управлением проверочных мероприятий в действиях арбитражных управляющих, проводивших процедуру внешнего управления, были выявлены следующие нарушения Закона:
- нарушение сроков вынесения на утверждение плана внешнего управления для его утверждения собранием кредиторов, не предоставление кредиторам возможность по своевременному ознакомлению с планом внешнего управления.
В силу пункта 1 статьи 106 Закона обязанность по разработке плана внешнего управления должна быть исполнена не позднее чем через месяц с даты утверждения внешнего управляющего.
Рассмотрение вопроса об утверждении плана внешнего управления относится к исключительной компетенции собрания кредиторов, которое должно быть созвано внешним управляющим не позднее чем через два месяца с даты его утверждения. Внешний управляющий обязан обеспечить кредиторам возможность ознакомления с планом внешнего управления не менее чем за четырнадцать дней до даты проведения указанного собрания (пункты 1, 2 статьи 107 Закона).
Вышеуказанные нарушения были допущены арбитражными управляющими Саперовым А.К. при проведении процедуры в ООО «ДоброСтрой», Маркеловым Н.Н. при проведении процедуры в ЗАО «Ядринский машиностроительный завод», Григорьевым А.В. при проведении процедуры в ООО «Металлторгсервис».
Конкурсное производство
Конкурсное производство – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.
Основная масса выявленных Управлением нарушений касается процедуры конкурсного производства, поскольку на данном этапе осуществляется реализация имущества, осуществление расчетов с соблюдением очередности удовлетворения требований кредиторов, закрытие (открытие) расчетных счетов, специальных счетов.
Нарушение периодичности проведения собрания кредиторов
Пунктом 1 статьи 143 Закона на арбитражного управляющего возлагается обязанность по предоставлению отчетности о своей деятельности, информации о финансовом состоянии должника и его имуществе на момент открытия конкурсного производства и в ходе конкурсного производства не реже чем один раз в три месяца, если иной срок не установлением собранием кредиторов.
Данное нарушение, как наиболее часто встречающееся, легло в основу большинства протоколов, составленных в отношении арбитражных управляющих – Карпова В.Н. (ООО «ЧОП «ФОБЕЗ»), Габидулина А.В. (ОАО «Чебоксарский бройлер»), Грядинского А.В. (СХПК им. Ленина), Шамсиева М.А. (ООО «П.С.Б.») и.т.д.
Осуществление расчетов через кассу предприятия, минуя расчетный счет должника
Конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке. На основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета осуществляются выплаты кредиторам (пункты 1, 2 статьи 133 Закона).
Несоблюдение статьи 133 Закона Управлением было вменено в отношении арбитражных управляющих Романова А.В. (ООО «ОтделМонтажРеконструкция»), Николаева С.В. (ООО «МЛПК «Волга-Босфор»), Грядинского А.В. (СХПК «Рассвет»).
Нарушение очередности удовлетворения требований кредиторов
Статья 134 Закона определяет порядок удовлетворения требований кредиторов.
Арбитражный управляющий Демидов О.В. при проведении процедуры конкурсного производства в ООО «Шумерлинский мясокомбинат» при наличии непогашенной текущей задолженности перед работниками должника (вторая очередь) осуществлял выплаты, относящиеся к четвертой группе очередности (транспортные расходы, аренда офиса, автотранспорта и т.п.).
При проведении конкурсного производства в ОАО «Красноармейский молочный завод» Димитриев П.С., зная о непогашенной сумме долга по вознаграждению предыдущего арбитражного управляющего (внеочередные платежи), осуществил выплаты себе, как конкурсному управляющему (первая очередь), не произведя расчетов с предыдущим арбитражным управляющим, и осуществил выплаты, отнесенные к третьей и четвертой очереди.
С 2010 года в Управление начала складываться административная практика по нарушениям, связанным с невыплатой процентов по вознаграждению арбитражным управляющим в последующей процедуре (пункт 9 статьи 20.6 Закона). Инициаторами таких обращений являются сами арбитражные управляющие (Иванов В.А. на действия Димитриева П.С. (ОАО «Красноармейский молочный завод», Андреев Б.А. на действия Сапёрова А.К. (ООО «Волгостройдевелопмент»), Андреев Б.А. на действия Ибрагимова Ш.К. (ИП Михайлова Н.Б.), Андреев Б.А. на действия Игнатьева Г.С. (КФХ Азизова З.Т. – при проведении административного расследования Игнатьев Г.С. перечислил Андрееву Б.А. причитающуюся денежную сумму), Мартынов М.Ф. на действия Демидова О.В. (ООО «Шумерлинский мясокомбинат»).
Нарушение правил проведения торгов (статьи 110, 111 Закона)
Арбитражный управляющий Романов А.В. при проведении процедуры конкурсного производства в ООО «СтройМонтажРеконструкция» допустил к участию в торгах и в последствии признал победителем торгов лицо, подавшее заявку на участие после отведенного срока для принятия заявок (после даты окончания проведения торгов). Кроме того, реализовав имущество и осуществив перехода права собственности, длительное время не принимал мер по взысканию денежной суммы от реализации имущества для последующего осуществления расчетов с кредиторами (аналогичное нарушение было выявлено в действиях конкурсного управляющего СХПК им. Ленина Грядинского А.В.).
Несоблюдение арбитражными управляющими пункта 15 статьи 110 Закона в части неопубликования в средствах массовой информации сведений о результатах состоявшихся (несостоявшихся торгов).
Вышеуказанной нормой Закона определен срок в течении которого арбитражный управляющий обязан опубликовать соответствующие сведения и объем информации (Фоминых А.В. (ООО «РЕКОН»), Татарников Д.А. (ООО «ТД «Металл – Альянс»), Романов А.В. (ООО «СтройМонтажРеконструкция»), Прусакова С.Ю. (ИП Завалов Д.В.) и т.д.).
Кроме того, в соответствии с нормами статьи 110 Закона на арбитражного управляющего (организатора торгов) возлагается обязанность по обязательному опубликования в официальном печатном издании – газете «Коммерсантъ» сведений о назначении проведения торгов.
Шмидт Б.Г., в нарушение статьи 110 Закона, назначив проведение торгов по реализации имущества ЗАО «Луч» не опубликовал в печатном издании соответствующие сведения.
Несоблюдение арбитражными управляющими статьи 138 Закона
В случае, если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника. Оставшиеся средства вносятся на специальный банковский счет - 15% направляются на погашение требований кредиторов первой и второй очереди; оставшиеся денежные средства - для погашения судебных расходов, на выплату вознаграждения арбитражного управляющего, выплату привлеченным специалистам.
Гончаров С.Е. при осуществлении процедуры конкурсного производства в ООО «Автотехобслуживание» от реализации залогового имущества направил на погашение требований залогового кредитора причитающуюся сумму. Во второй очереди реестра требований кредиторов ООО «Автотехобслуживание» присутствовала задолженность по заработной плате. Однако в нарушение пункта 2 статьи 138 Закона арбитражный управляющий не направил причитающуюся сумму на погашение задолженности по заработной плате, чем нарушил права работника.
Фоминых А.В. при проведении процедуры банкротства в ООО «РЕКОН» зная о наличии задолженности по заработной плате (вторая очередь реестра требований кредиторов) недоперечислил денежные средства, причитающиеся кредиторам второй очереди, и произвел выплаты на свое вознаграждение, привлеченным специалистам в большем объеме, чем предусмотрено пунктом 2 статьи 138 Закона. При этом, Управлением в протоколе об административном правонарушении было отмечено, что выплата привлеченным специалистам должна была производится за счет собственных средств арбитражного управляющего, а не за счет конкурсной массы.
Арбитражные управляющие в своей деятельности продолжают не соблюдать правила, закрепленные в пункте 4 статьи 20.3 Закона – действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.
Николаев С.В. (ИП Михайлова Н.М.), зная о нерассмотренном в суде заявлении о взыскании суммы дебиторской задолженности в размере 906238 руб., выносит на повестку дня собрания кредиторов вопрос о прекращении процедуры банкротства в связи с отсутствием денежных средств на процедуру банкротства.
Борисовой Л.Н. (ООО «Волгастроймонтаж») произведена выплата привлеченному специалисту в большем размере, чем было предусмотрено договором. Данными действиями арбитражного управляющего уменьшена конкурная масса должника.
Шамсиев М.А. (ООО «Ностальжи-Ч») при осуществлении процедуры конкурсного производства осуществлял расходы, не связанные с проведением конкурсного производства. Так, последним за счет конкурсной массы должника были приобретены строительные материалы, бытовая техника (стиральная машина и холодильник), авиабилеты. Кроме того, арбитражным управляющим в счет оказания в будущем услуг произведены выплаты бухгалтеру, юридическим фирмам. Подобными действиями арбитражного управляющего значительно сокращена конкурсная масса должника (более 500 тыс. руб.).
При банкротстве сельскохозяйственных организаций арбитражные управляющие в обязательном порядке должны учитывать особенности продажи имущества и имущественных прав сельскохозяйственных организаций (статья 179 Закона).
При продаже имущества и имущественных прав должника –сельскохозяйственной организации арбитражный управляющий должен выставить на продажу на торгах предприятие должника. Преимущественное право приобретения имущества должника имеют лица, занимающиеся производством или производством и переработкой сельскохозяйственной продукции и владеющие земельным участком, непосредственно прилегающим к земельному участку должника.
Конкурсный управляющим ЗАО «Луч» Шмидт Б.Г. провел проведение торгов с нарушением норм статьи 179 Закона, то есть не выставил на торги весь имущественный комплекс (реализовывал имущество по лотам), не обращался с запросами в администрацию по месту нахождения организации о предоставлении перечня лиц, занимающихся производством или производством и переработкой сельскохозяйственной продукции и владеющих земельным участком, непосредственно прилегающим к земельному участку должника.
Отдельного внимания заслуживает группа нарушений допускаемых арбитражных управляющими на всех процедурах банкротства:
- несоблюдение сроков направления уведомлений о проведении собраний кредиторов в адрес Управления, уполномоченного органа, кредиторов (пункт 1 статьи 13 Закона);
- нарушение состава сведений, публикуемых в сообщении о проведении собрания кредиторов, в сообщениях о введении процедур банкротства (статьи 28, 128 Закона);
- непроведение (несвоевременное проведение) собрания кредиторов по требований лиц, имеющих соответствующее право (статья 14 Закона);
- неуведомление Управления о времени и месте проведения собрания кредиторов (пункт 1 статьи 12 Закона);
- нарушение сроков представления протоколов и полноты представляемых материалов собрания кредиторов в суд (пункт 7 статьи 12 Закона);
- нарушение оформления журнала регистрации собрания кредиторов (не заполнение всех обязательных граф) (статья 12 Закона, Правила подготовки, организации и проведения собраний кредиторов, заседаний комитета кредиторов);
- нарушение правил ведения реестра требований кредиторов (статья 16 Закона);
- предоставление собранию кредиторов недостоверной, неполной информации в отчетах арбитражного управляющего (статьи 143, 117, 67 Закона);
- не обеспечение надлежащим образом проверки полномочий лиц, явившихся для участия в собраниях кредиторов (статья 36 Закона).
Мировое соглашение
Мировое соглашение – процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.
Практика выявленных нарушений законодательства в данной процедуре в Управлении отсутствует.
В целях недопущения нарушений со стороны арбитражных управляющих при проведении процедур банкротства Управление, как орган по контролю (надзору):
1) контролирует процесс обучения слушателей по единой программе подготовки арбитражных управляющих, обращает особое внимание слушателей на требования, предъявляемые к арбитражным управляющим при проведении процедур банкротства;
- при проведении совещаний, проводимых с руководителями филиалов и представительств, расположенных на территории Чувашской Республики, обращает внимание руководителей на усиление контроля за деятельностью арбитражных управляющих при проведении процедур банкротства;
3) рекомендует руководителям филиалов и представительств, расположенных на территории Чувашской Республики проводить совещания с арбитражными управляющими по процедурам банкротства и обсуждение наиболее часто встречающихся правонарушений законодательства о несостоятельности (банкротстве) и пути их предотвращения.
Начальник отдела А.Е.Рафиков