М, что внешнеэкономические связи практически во всех странах мира определяют экономическое и социальное развитие государств, являются составной частью экономики

Вид материала

Реферат

Содержание 2.2. Характеристика внешнеэкономической деятельности предприятия 3. Совершенствование организации внешнеэкономической деятельности предприятия 3.1. Разработка методологии управления валютным ри

Подобный материал:

• Низаций, являясь неотъемлемой частью их хозяйственной жизни, способна при ее правильной, 109.79kb.
• М, что внешнеэкономические связи практически во всех странах мира определяют экономическое, 225.18kb.
• Э. Э. Джусоева аспирантка виу внешнеэкономические связи региона всовременных условиях, 58.97kb.
• Кафедра мировой экономики научная студенческая конференция на тему: «социальное и экологические, 141.36kb.
• Осуществлять планирование и прогнозирование экономического развития, 687.99kb.
• И свобод коренных малочисленных народов, 693.66kb.
• Проблемы перехода к рынку, 227.38kb.
• Р. Генон духовное владычество и мирская власть, 2258.01kb.
• Программа вступительного испытания по русскому языку для абитуриентов, поступающих, 336.21kb.
• Рабочая программа Учебного курса русский язык 8 класса Составитель, 726.04kb.

3.2. Страхование внешнеэкономической деятельности предприятия

Внешнеэкономическая деятельность связана с рисками, которые влияют на различные имущественные интересы ее участников. Основными страховыми рисками являются риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера, финансовые риски, организационные риски, технологические риски, коммерческие, политические, риски стихийных бедствий и другие.

Страхование внешнеэкономической деятельности представляет собой комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников внешнеэкономической деятельности. Характерно, что оно включает виды имущественного, личного страхования и страхования ответственности.⁶

Страхование предлагает широкий набор страховых услуг, связанных с внешнеэкономической деятельностью. На характер и полноту страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности влияют следующие факторы: перечень объектов, подлежащих страхованию; перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование; управление рисками; объем ответственности страховщика и страхователя; уровень страхового обеспечения; экономическое обоснование тарифных ставок; условия страхования; порядок заключения договора; своевременность возмещения страхового ущерба; наличие льгот, предоставляемых страхователям.

Объектами имущественных видов страхования во внешнеэкономической деятельности могут быть:

- транспортное страхование грузов;

- страхование финансовых рисков;

- страхование грузов;

- страхование валютных рисков;

- страхование экспортных кредитов;

- страхование имущества;

- страхование контейнеров;

- другие виды имущественного страхования.

При страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Во внешнеэкономической деятельности объектами страхования ответственности являются:

- страхование гражданской ответственности перевозчика;

- страхование ответственности экспедитора;

- страхование ответственности производителей товаров;

- страхование профессиональной ответственности;

- страхование ответственности владельцев транспортных средств;

- страхование ответственности судовладельцев;

- страхование ответственности за невыполнение обязательств по контракту;

- страхование гражданской ответственности;

- другие виды страхования ответственности.

Среди видов личного страхования следует выделить: страхование граждан, выезжающих за границу; страхование от несчастных случаев; страхование медицинских расходов; страхование жизни.

Мировая практика предлагает использование классификации классов страхования, на основе которых выделяются соответствующие лицензируемые виды страхования. Так, применительно к внешнеэкономическим рискам можно выделить отдельные виды страхования: морское страхование; страхование грузовых перевозок; страхование кредитов; страхование финансовых убытков; транспортное страхование и др.

Правовой основой страхования внешнеэкономической деятельности являются нормы российского и международного права, определяющие общие вопросы страхования, установления и распределения ответственности между участниками внешнеэкономической деятельности, а также положения национальных законодательных и нормативных актов, устанавливающие порядок и условия страхования внешнеэкономических рисков с учетом специфики законодательства стран.

Правовые нормы, регламентирующие внешнеэкономическую деятельность, содержатся в Конституции РФ, Гражданском кодексе РФ, Налоговом кодексе РФ, Таможенном и других кодексах и федеральных законах. Существенное значение для регулирования внешнеэкономических отношений имеют Федеральные законы Российской Федерации "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности", "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности".

Страхование внешнеэкономической деятельности является особой сферой страховых отношений, поскольку характеризуется совокупностью признаков, определяющих его содержание. Страхование внешнеэкономической деятельности призвано обеспечить стабильное и гарантированное осуществление имущественных интересов его участников. Оно не является видом страхования, для осуществления которого необходимо получение специальной лицензии. В этой связи порядок лицензирования страхования на территории Российской Федерации распространяется на страхование внешнеэкономической деятельности. Вместе с тем, учитывая характер внешнеэкономических рисков, при осуществлении страхования во внешнеэкономической деятельности следует учитывать гарантированность устойчивости и платежеспособности компании как необходимое условие привлечения в страхование иностранных партнеров, а также высокую профессиональную квалификацию страховщиков на уровне мировых стандартов.

Документом, удостоверяющим право страховщика на проведение страхования внешнеэкономической деятельности на территории Российской Федерации, является лицензия, выданная органом страхового надзора. Под лицензируемой страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций, связанная с формированием специальных денежных фондов, необходимых для предстоящих страховых выплат.

Лицензирование видов страхования внешнеэкономической деятельности регламентируется Федеральным законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", а также Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. № 02-02/08.

Лицензия на проведение видов страхования внешнеэкономической деятельности может быть выдана юридическому лицу, зарегистрированному на территории Российской Федерации.

Договор страхования внешнеэкономической деятельности - это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю, а страхователь обязуется уплачивать своевременно страховые взносы в установленные сроки. Основанием заключения договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя.

………

Во внешнеэкономической деятельности широко применяется страхование по генеральному полису (ст. 941 ГК РФ). Генеральный полис используется при страховании разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного периода. Страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен, немедленно по ее получении. Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса.

Договор страхования внешнеэкономической деятельности считается заключенным при наличии соглашения между страхователем и страховой компанией по существенным условиям страховых отношений. Существенными являются условия, оговоренные в соответствующих законодательных и нормативных документах.

В российской правовой базе перечень существенных условий при заключении договора страхования установлен в ГК РФ. На основании ст. 942 ГК РФ должно быть достигнуто соглашение между страхователем и страховой компанией:

- об определенном имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

- о характере страхового события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страховом случае);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора страхования.

Значение вышеперечисленных существенных условий состоит в том, что юридически отсутствие хотя бы одного из них не дает права признать договор заключенным.

Гражданское законодательство определяет договор страхования как вступивший в силу с момента внесения первого страхового взноса, если иные условия не предусмотрены договором (ст. 957 ГК РФ).

В международной страховой практике для договоров страхования существенными являются:

- события, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение;

- территория, на которую распространяется действие договора страхования;

- объект страхования;

- страховая сумма;

- порядок и сроки выплаты страхового возмещения;

- срок действия и порядок внесения изменений в условия договора страхования;

- период ответственности страховщика по обязательствам;

- размер и порядок уплаты страховой премии (страхового взноса);

- порядок урегулирования споров между сторонами обязательств по договору страхования.

Обязанности сторон договора страхования внешнеэкономической деятельности предусмотрены законодательством России, а также международными правовыми нормами.

Основными обязанностями страхователя являются:

- своевременная уплата страховых взносов в соответствии с договором страхования;

- предоставление полной и достоверной информации об объекте страхования, а также обо всех существенных обстоятельствах, имеющих значение для оценки степени риска, и всех заключенных договорах страхования по объекту страхования;

- соблюдение условий, предусмотренных правилами страхования;

- принятие необходимых мер в целях предотвращения убытка и уменьшения его размера при наступлении страхового случая.

Страхователь обязан своевременно сообщить страховщику о наступлении страхового случая, предоставить все необходимые документы, а также в течение срока действия договора сообщить обо всех изменениях, касающихся объекта страхования, и страховых рисках.

Обязанности страховщика:

- ознакомить страхователя с правилами страхования;

- произвести страховые выплаты страхователю в сроки, предусмотренные договором страхования;

- не разглашать сведения о страхователе.

Страховщик несет страховую ответственность по договору страхования по всем страховым случаям, происшедшим после вступления договора страхования в силу, если в договоре не предусмотрен иной срок начала действия страхования (ст. 957 ГК РФ).

Величина страховых выплат не может превышать установленной договором страховой суммы по имущественным видам страхования. Исключением является возмещение расходов в соответствии с гражданским законодательством. Страховая организация обязана возместить расходы страхователя в целях предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенного объекту страхования, если такие расходы были необходимы или были произведены для выполнения указаний страховщика (ст. 962 ГК РФ). В случае если страховая сумма по договорам страхования имущества была установлена ниже страховой стоимости, страховщик обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

В случае когда страхователь заключил договоры страхования с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

К страховщику, выплатившему страховое возмещение страхователю, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования. Переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба называется суброгацией (ст. 965 ГК РФ).

Страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все необходимые ему документы и доказательства и сообщить сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования. Если страхователь откажется от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права станет невозможным по вине страхователя, страховая организация освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне переданной страхователю суммы возмещения.

………..

Следует разработать специализированные программы по обеспечению страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности с учетом международного законодательства.

Программа может включать в себя выбор условий страхования, определение параметров страхового покрытия при проведении страхования внешнеэкономической деятельности.

Одной из важнейших проблем создания крупномасштабного страхового рынка в России является формирование современной законодательно-правовой базы применительно к международным стандартам, обеспечивающим сбалансированное удовлетворение интересов всех участников внешнеэкономической деятельности в проведении страховых операций в условиях рыночной экономики. Необходимо признать, что недостаточное информационное обеспечение, существующая статистика не позволяют в полной мере дать оценку уровню страховых выплат по страхованию внешнеэкономической деятельности.

Следует отметить, что несовершенство правового, организационного и информационного обеспечения страхования внешнеэкономической деятельности не позволяет в полной мере реализовать основные цели, предусмотренные концепцией в части, касающейся поэтапной интеграции национальной системы страхования с международным страховым рынком. В этой связи целесообразно разработать и реализовать меры по удовлетворению страховых потребностей участников внешнеэкономической деятельности в части формирования адекватной международным требованиям законодательной базы и улучшения страховых технологий в сфере внешнеэкономической деятельности.

Страхование, являясь одной из важнейших составляющих международной финансовой системы в обеспечении защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности, позволяет реализовать государственную политику в развитии международных страховых отношений.