Передмова
| Вид материала | Документы |
- Частина захист інформації від витоку по технічнихканалах, 481.09kb.
- Передмова, 908.9kb.
- Управління освіти Кременчуцької міської ради Кременчуцька загальноосвітня школа І-ІІІ, 514.6kb.
- Передмова, 587.1kb.
- Передмова, 524.47kb.
- Передмова 5, 616.83kb.
- Правила безпечної роботи з інструментом та пристроями Київ 2001 передмова, 2909.45kb.
- Передмова, 7519.31kb.
- Передмова, 1427.51kb.
- Правила безпеки для тютюнового та тютюново-ферментаційного виробництва передмова, 6226.62kb.
3.2.Характерні групи узагальнених матеріалів по категоріях фінансових операцій.
- Операції з незаконного виведення коштів за кордон – 37 млрд. грн. (92 матеріали по 45 тис. 027 повідомленнях: ГПУ – 16, ДПА - 19, МВС – 12, СБУ – 45), з яких:
2005 рік – 24 млрд. 281 млн.грн. (70 матеріалів по 36 тис. 118 повідомленнях: ГПУ – 17, ДПА - 9, МВС – 7, СБУ – 37)
1 квартал 2006 року – 9 млрд. 187 млн. грн. (13 матеріалів по 4 тис. 948 повідомленнях: ДПА - 3, МВС – 1, СБУ – 9)
- Псевдоекспорт (вантажно-митні декларації з ознаками підробки, експорт по завищеним цінам або на неіснуючі компанії) – 5,8 млрд. грн. (78 матеріалів по 11 тис. 391 повідомленнях: ГПУ – 16, ДПА - 13, МВС – 10, СБУ – 39), з яких:
2005 рік – 4 млрд. 62 млн. грн. (23 матеріали по 8 тис. 322 повідомленнях: ГПУ – 10, ДПА - 4, МВС – 1, СБУ – 8)
1 квартал 2006 року – 787 млн. грн. (3 матеріали по 2 тис. 677 повідомленнях: ДПА - 1, СБУ – 2)
- Операції нерезидентів з цінними паперами – 18 млрд. грн. (44 матеріал по 16 тис. 818 повідомленнях: ГПУ – 3, ДПА - 7, МВС – 12, СБУ – 22).
2005 рік – 9 млрд. 596 млн. грн. (23 матеріали по 4 975 повідомленнях: ГПУ – 3, ДПА – 2, МВС – 2, СБУ – 16)
1 квартал 2006 року – 8 млрд. 843 млн. грн. (9 матеріалів по 2 тис. 885 повідомленнях: МВС – 2, ДПА - 1, СБУ – 6)
- Операції з страхування і перестрахування – 5 млрд. 290 млн. грн. (36 матеріалів по 10 тис. 270 повідомленнях: ГПУ – 11, ДПА - 7, МВС – 9, СБУ –9).
2005 рік – 3,1 млрд. грн. (19 матеріалів по 6 тис. 863 повідомленнях: ГПУ – 4, ДПА – 4, МВС – 5, СБУ – 6)
1 квартал 2006 року – 31,4 млн. грн. (1 матеріал по 11 повідомленнях: СБУ – 1)
- Операції, пов’язані з приватизацією – 1,1 млрд. грн. (22 матеріали по 5 тис. 469 повідомленнях: ГПУ –3, ДПА - 3, МВС –3, СБУ –13).
2005 рік – 1млрд. 52 млн. грн. (8 матеріалів по 795 повідомленнях: ГПУ – 2, ДПА – 1, МВС – 2, СБУ – 3)
1 квартал 2006 року – 15,5 млн. грн. (3 матеріали по 3 тис. 427 повідомленнях: МВС – 1, ГПУ - 1, СБУ – 1)
- Операції за втраченими паспортами – 1,6 млрд. грн. (113 матеріалів по 6 тис. 238 операціях.: ГПУ – 24, ДПА - 6, МВС –69, СБУ – 14), з яких:
2005 рік – 544 млн. грн. (55 матеріалів по 664 повідомленнях: ГПУ – 1, МВС – 46, СБУ – 8)
1 квартал 2006 року – 374 млн. грн. (11 матеріалів по 2 тис. 959 повідомленнях: ДПА - 1, МВС – 7, СБУ – 3)
- Операції з банківськими металами – 47,3 млн. грн. (14 матеріалів по 91 повідомленню всі – МВС).
2005 рік – 28,9 млн. грн. (5 матеріалів по 40 повідомленнях)
1 квартал 2006 року – 4,26 млн. грн. (2 матеріали по 17 повідомленнях)
- Операції пов’язаних з штучним створенням податку на додану вартість – 5,8 млрд. грн. (38 матеріалів по 11 тис. 543 повідомленнях: ГПУ – 10, ДПА – 9, МВС – 1, СБУ - 18), з яких:
2005 рік – 3 млрд.654 млн. грн. (23 матеріали по 8 тис. 267 повідомленнях, ГПУ – 10, МВС – 1, СБУ – 7, ДПА – 5)
1 квартал 2006 року – 786 млн. грн. (2 матеріали по 2 тис. 652 повідомленнях)
Як правило, це багатоепізодні матеріали на значні суми коштів щодо значної кількості осіб.
Для роботи з складними схемами в електронному вигляді Держфінмоніторинг України передав правоохоронним органам спеціальний програмний продукт.
3.3.Приклад вироку суду
Державною податковою адміністрацією України було надано інформацію про те, що слідчим відділом податкової міліції порушено кримінальну справу за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України у відношенні громадян України К. та Н.
Держфінмоніторингом України було проаналізовано фінансові операції, щодо значної кількості юридичних осіб з метою встановлення кола підприємств, які утворюють схему по переводу брудних коштів. Основою визначеного кола були підприємства, створені за винагороду громадянами України К. та Н. Обсяг операцій цих підприємств дорівнював 11,0 млрд. грн. У складі узагальнених матеріалів передано інформацію щодо 2236 фінансових операцій, які пов’язані з переказом безготівкових коштів, отриманих від погашення депозитних сертифікатів.
Сума коштів, яка підозрювалась в легалізації, склала 1,5 млрд. грн.
Узагальнені матеріали Держфінмоніторингу України були долучені до порушеної кримінальної справи, яку було розглянуто у відкритому судовому засіданні по обвинуваченню громадянина К., в скоєнні злочинів, передбачених ст.ст. 205 ч. 1, 205 ч. 2, 209 ч. 3, 358 ч. 2, 358 ч. 3 КК України.
Згідно вироку суду, громадянин К., діючи умисно за попередньою змовою з групою осіб, здійснив фінансові операції з грошовими коштами, отриманими шляхом здійснення протиправного діяння, фіктивного підприємництва, яке передувало легалізації (відмиванню) доходів в особливо великих розмірах – 2,7 млрд. грн.
За вироком суду громадянина К. визнано винним в скоєнні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України та призначено покарання 4 роки 8 місяців позбавлення волі з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю, пов’язаною з реєстрацією юридичних осіб, строком на 3 роки з конфіскацією грошових коштів, здобутих завідомо злочинним шляхом, і з конфіскацією всього особисто йому належного майна.