| Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2003. - 592 е., 2003 |
Внутридневные кредиты |
предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня, путем проведения списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии либо недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России.
Основанием для предоставления Банком России банку внутридневного кредита являются наличие неисполненных платежных поручений банка и других платежных документов (предъявленных к корреспондентскому счету банка в соответствии с законодательством или договором) в течение операционного дня и выполнение банком ряда условий (Генеральным кредитным договором должны быть предусмотрены предоставление как минимум двух видов кредитов: внутридневных кредитов и кредитов овернайт, и наличие на момент предоставления кредита государственных ценных бумаг, учитываемых в разделе Блокировано Банком России счета ДЕПО банка, рыночная стоимость которых (скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент) достаточна для получения определенной суммы внутридневного кредита с учетом процентов из расчета процентной ставки по кредиту овернайт и предполагаемого периода пользования кредитом овернайт). При этом представление в Банк России заявления банка на получение внутридневного кредита не требуется.
Предоставление внутридневных кредитов банкам допускается в пределах лимитов рефинансирования, устанавливаемых Комитетом Банка России по денежно-кредитной политике по каждому банку в отдельности. Сумма установленного банку лимита рефинансирования по внутридневному кредиту указывается в Генеральном кредитном договоре.
Моментом предоставления внутридневного кредита является момент проведения расчетным подразделением Банка России расчетного документа банка сверх средств, имеющихся на корреспондентском счете банка (момент об-разования дебетового сальдо по корреспондентскому счету банка). Максимальная величина внутридневного разрешенного дебетового сальдо по корреспондентскому счету банка не должна превышать ни лимит рефинансирования, установленный Комитетом Банка России по денежно-кредитной политике, ни рыночную стоимость заблокированных ценных бумаг банка, скорректированную на соответствующий поправочный коэффициент Банка России. При этом открытие ссудного счета не требуется.
Внутридневной кредит погашается за счет текущих поступлений на корреспондентский счет банка (в сумме, покрывающей внутридневное разрешенное дебетовое сальдо, допущенное банком) или переоформляется в конце текущего дня в кредит овернайт (при этом обязательства банка по погашению внутридневного кредита прекращаются).
За право пользования внутридневными кредитами проценты не взимаются, а устанавливается ежемесячная плата в пользу Банка России в фиксиро-ванном размере.
Значительным шагом в развитии системы рефинансирования, расширения вложений коммерческих банков в реальный сектор экономики стало принятие ЦБ РФ Положения О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами от 3 октября 2000 г. № 122-П. Положением предусмотрено предоставление Банком России кредитов коммерческим банкам при условии их обеспечения:
залогом (в виде заклада) векселей и (или) прав требований по кредитным договорам организаций сферы материального производства (промышленность, транспорт и связь, строительство);
поручительствами банков-поручителей, на основании которых банки солидарно между собой и с банком-заемщиком обязуются исполнить обязательства по кредиту перед ЦБ РФ.
Банк России предоставляет данные кредиты на срок не более 180 календарных дней путем их зачисления на корреспондентский счет (субсчет) банка-заемщика. Банк России может устанавливать процентные ставки по кредитам в зависимости от срока предоставляемых кредитов и вправе в одностороннем порядке их изменять в связи с изменением ставки рефинан-сирования.
Основаниями для выдачи кредитов являются заявление банка-заемщика и договора, заключаемые с Банком России (договор на предоставление кредита Банка России, договор залога (в виде заклада), договор-поручительство (о солидарном исполнении поручителями и заемщиком обязательств перед Банком России)), а также дополнительные соглашения к договорам корреспондентских счетов банка-заемхцика банков-поручителей о предоставлении Банку России права на списание денежных средств в объеме непогашенных требований в бесспорном порядке.
К обязательствам организаций, принимаемым в залог, предъявляется ряд требований. Они должны быть оформлены в установленном законодательством порядке, выражены в валюте РФ, не обременены другими обязательствами залогодателя, иметь срок погашения не ранее чем через 30 дней после наступления срока возврата кредита Банка России, относиться к первой группе кредитного риска.
Векселя, принимаемые в обеспечение, должны быть простыми, иметь срок платежа лна определенный день, не иметь в тексте ограничительных пометок, иметь срок платежа не более 6 месяцев с даты составления. Обеспечение кредита Банка России считается достаточным, если балансовая стоимость залога (векселей и прав требований по кредитным договорам), скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент, установленный Банком России, больше или равна сумме запрашиваемого кредита и начисленных процентов за предполагаемый период пользования кредитом. Поправочный коэффициент устанавливается Банком России в целях снижения рисков, связанных с возможным обесценением предмета залога.
Операции по поводу использования кредитов Банка России отражаются в балансе коммерческого банка.
Кредиты, полученные от Банка России, учитываются в балансе коммерческого банка на пассивном балансовом счете 312 Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России, а по счетам второго порядка - в зависимости от срока, на который они получены:
Ч на 1 день,
Ч на срок от 2 до 7 дней,
Ч на срок от 8 до 30 дней,
Ч на срок от 31 до 90 дней,
Ч на срок от 91 до 180 дней,
Ч на срок от 181 дня до 1 года, 31210 - на срок до востребования.
Аналитический учет начисленных процентов ведется в разрезе каждого договора на счете 47426 Обязательства банка по уплате процентов.
Просроченная задолженность по кредитам Банка России в банках-должниках учитывается:
в сумме основного долга - на пассивном балансовом счете 317 Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам; по счету второго порядка 31701 Просроченная задолженность по кредитам, полученным от Банка России; по отдельным лицевым счетам в разрезе каждого неисполненного договора;
в сумме начисленных, но не уплаченных (просроченных) процентов - на пассивном балансовом счете 318 Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам; по счету второго порядка 31801 Просроченные проценты по кредитам, полученным от Банка России.
|
| << Предыдушая |
Следующая >> |
| = К содержанию = |
Похожие документы: "Внутридневные кредиты" |
- 3.2. Методы регулирования денежного кредитного обращения
внутридневные кредиты и кредиты ловернайт, а также для проведения с ними сделок лрепо. Рефинансирование банков - это кредитование Банком России коммерческих банков, в том числе и переучет векселей. Банк России устанавливает процентную ставку рефинансирования. Увеличение этой ставки приводит к удорожанию кредитов и уменьшению массы денег в обращении, снижение ставки - к удешевлению кредитов и
- 90. КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ ПОЛИТИКА
внутридневные кредиты, кредиты ловернайт и еженедельные ломбардные кредитные аукционы. В целях создания в России надежной, эффективной и безопасной платежной системы Банком России будет продолжена работа по совершенствованию действующей платежной системы и построению в ней новых компонент, основанных на системе валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS). Эта подсистема предназначена для
- Денежный мультипликатор
внутридневные кредиты, объем которых за январьЧсентябрь 2006 г. достиг 7,5 трлн руб. и по сравнению с соответствующим периодом 2005 г. увеличился в 2 раза. Для управления собственной ликвидностью кредитные организации должны активно использовать усреднение обязательных резервов, т. е. выполнять часть резервных требований путем поддержания соответствующего среднемесячного остатка на
- Операции на открытом рынке
внутридневные кредиты; кредиты ловернайт; ломбардные кредиты. Обеспечением данных кредитов являются государственные ценные бумаги, включенные в Ломбардный список Банка России. Составной частью проводимой Банком России политики рефинансирования являются его депозитные операции с кредитными организациями. Цель этих операций - изъятие излишней ликвидности банковской системы путем привлечения на
- Кредиты овернайт
внутридневного кредита, предоставленного банку в соответствии с Генеральным кредитным договором (т.е. дебетовое сальдо по корреспондентскому счету банка в расчетном подразделении Банка России в пределах установленного лимита рефинансирования); на момент предоставления кредита наличие у банка государственных ценных бумаг, учитываемых в разделе Блокировано Банком России своего счета ДЕПО,
- 6.3 Функции Банка России. Денежно-кредитная политика
внутридневной; ловернайт; ломбардный; кредит банку-санатору, осуществляющему мероприятия по санации проблемной кредитной организации; кредит в поддержку мер по погашению обязательств перед вкладчиками; кредит на поддержание ликвидности; кредит в поддержку мер по повышению финансовой устойчивости банка; стабилизационный кредит. В основном кредиты ЦБ предоставлялись под залог государственных
- Денежно-кредитная политика Банка России
внутридневных расчетных кредитов и кредитов ловернайт Однако доступ банков к кредитам Банка России носит весьма ограниченный характер Указанный механизм рефинансирования используется только в отношении банков Московского региона, г. Санкт- Петербурга, Новосибирской и Свердловской областей, валютные интервенции Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России
- Рефинансирование кредитных организаций
внутридневных расчетных кредитов посредством проведения платежей с корреспондентского счета банка при временном отсутствии или недостаточности на нем денежных средств в пределах установленного лимита. За право пользования однодневным расчетным кредитом коммерческий банк обязан ежемесячно до 15 числа вносить плату в размере 0,1% от объема лимита кредитования за счет прибыли банка; кредитов
- 3.3. Организация межбанковских расчетов
внутридневной и ловернайт (однодневный расчетный кредит). Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное размещение имеющихся у него ресурсов и предполагает высокую ответственность каждого банка за бесперебойность расчетов с другими банками. Корреспондентские счета банков в РКЦ открываются на балансе ЦБ РФ на
- 5.3.2. Кредиты Банка России
внутридневные. Порядок предоставления названных кредитов определен рядом общих положений. Они предоставляются на основании Генерального кредитного договора, который заключается между коммерческим банком и Главным территориальным управлением Банка России. Обеспечением данных кредитов должны выступать государственные ценные бумаги, поименованные в ломбардном
- 1.2. ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ФУНКЦИИ ПРЕДПРИЯТИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНКА
кредита. Высшей целью предпринимательской деятельности является превышение результатов над затратами, т. е. достижение как можно большей прибыли или как можно более высокой рентабельности. Идеальным является такое положение, когда получение максимальной прибыли обеспечивает и более высокую рентабельность. Для достижения поставленной цели предприятия должны: выпускать высококачественную продукцию,
- 2.3. МЕХАНИЗМ ГОСУДАРСТВЕННОГО ВОЗДЕЙСТВИЯ НА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И ЭКОНОМИКУ СТРАНЫ
кредитно-финансовые механизмы и др. Административные, т. е. методы прямого действия, должны использоваться государством, если экономические методы неприемлемы или недостаточно эффективны при решении той или иной задачи. Как показала мировая практика, административные методы наиболее целесообразно использовать в следующих областях: естественная государственная монополия (фундаментальная наука,
- 6.1. СУЩНОСТЬ, РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА
кредит. Но коммерческие банки всегда неохотно взаимодействуют с малыми предприятиями, потому что для них мелкие ссуды менее выгодны, чем кредиты крупным предприятиям, и сопряжены с гораздо большим риском. Как свидетельствует опыт, трудности доступа к коммерческому кредиту порождают у многих малых предприятий хрони- нехватку оборотного капитала, что и становится причиной большей части банкротств.
- 6.3. ТЕНДЕНЦИИ И ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РФ
кредита, низкая покупательная способ- носгь населения. Согласно принятому Закону РФ от 14.06.1995 г. № 88-ФЗ О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации изменились критерии отнесения предприятий к малым, что и лсократило количество тех, которые до этого считались малыми, а затем стали средними. Максимальная численность малого предприятия снизилась с 200 до 100
- 6.4. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОЛИТИКА В ОБЛАСТИ РАЗВИТИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА, ОСОБЕННОСТИ ЕГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ЛЬГОТЫ ДЛЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
кредита, выдаваемого ими малым предприятиям. Для поддержки малых и средних предприятий государство ежегодно выделяет около 4 млрд долл. Зарубежные специалисты особое внимание уделяют вопросам обеспечения работающих в малом бизнесе всей необходимой информацией, а также консультациями. Институт малого бизнеса подготовил объединенную программу, по которой в учебных заведениях США работают курсы
- 9.3. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ, ИНВЕСТИЦИОННУЮ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТЬ И ИНВЕСТИЦИОННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
кредиторской задолженности; величина инвестиций в сопоставимых ценах в динамике; величина привлеченных иностранных инвестиций и др. В связи с тем, что между инвестиционной деятельностью, инвестиционной привлекательностью и эффективностью инвестиций существует довольно тесная связь, что естественно, то те факторы, которые влияют на эффективность инвестиций и инвестиционную привлекательность, в
- 9.4. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ
кредитно-финансовой и налоговой политики, предоставления самых различных налоговых льгот предприятиям, вкладывающим инвестиции на рсконструк- цию и техническое перевооружение производства; амортизационной политики; путем создания благоприятных условий для привлечения иностранных инвестиций; научно-технической политики и др. Амортизационная политика тесно связана с научно-техниче-ской и
- 9.5.1. Сущность, классификация и структура источников финансирования инвестиций
кредитно-банковской системой, кредиты и займы международных организаций и иностранных инвесторов; средства, полученные от эмиссии ценных бумаг; внутрисистемное целевое финансирование (поступление средств на конкретные цели от вышестоящей организации); средства бюджетов различных уровней; другие. В постановлении Правительства РФ от 21 марта 1994 г. № 220 Об утверждении Временного положения о
- 9.5.2. Методы финансирования инвестиций
кредитное финансирование; лизинг; смешанное финансирование; проектное финансирование. В российской практике наибольшее распространение получили такие методы, как самофинансирование, кредитное финансирова-ние, государственное финансирование и смешанное. Взаимосвязь методов и форм финансирования представлена на рис. 9.11. Рассмотрим сущность некоторых методов и форм финансирования инвестиций более
- 9.5.3. Цена авансированного капитала и факторы, ее определяющие
кредита можно определить по формуле _ Сумма выплачиваемых процентов по долгосрочному банковскому кредиту ^^ 6 Е Сумма предоставленного банковского кредита Если вся сумма процентов, выплачиваемых по банковскому кредиту, относится в уменьшение налогооблагаемой прибыли, то цена долгосрочного банковского кредита может быть определена из выражения где СПЧгодовая ставка процента, выплачиваемая по
|
Финансы