| Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. Банковское дело: Учебник Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой . - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,2003. - 592 е., 2003 |
6.3.2. Сущность кредитного риска и методы управления им |
Банк является предприятием системного риска. Кредитный риск, возникающий в процессе реализации кредитных отношений, занимает центральное место во всей совокупности банковских рисков, к которым относятся:
процентный;
валютный;
кредитный;
инвестиционный;
операционный;
рыночный;
риск несбалансированной ликвидности и др.
Под кредитным риском следует понимать вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора. Кредитный риск складывается из риска неуплаты процентов по ссуде и риска невозвращения основной суммы долга (в том числе по причине неудовлетворительного качества обеспечительных обязательств по ссуде).
Факторы, влияющие на возникновение и величину кредитных рисков, весьма разнообразны и их можно подразделить на макроэкономические и микроэкономические. В табл. 6.1 представлен состав рискообразных факторов по сферам их возникновения и уровню влияния.
Таблица 6.1
Состав ряскообразующих факторов по сферам их возникновения и уровню влияния
Макроэкономические факторы (внешние) Микроэкономические факторы (внутренние)
Общее состояние экономики страны. Уро-вень инфляции, темпы роста ВВП, дефицит бюджета и др.
Активность денежно-кредитной политики ЦБ РФ, применяемые им инструменты и методы
Региональные особенности функционирования банка
Уровень конкуренции на кредитном рынке Уровень цен на банковские продукты и услуги
Спрос на кредит со стороны клиентов Качество кредитной политики банка Кредитный потенциал банка Стабильность депозитной базы Состав клиентуры банка Качество кредитного портфеля Обеспечение ссуд Ценовая политика банка Степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд Ограниченность информационного потока при кредитовании
Профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала банка
Ведущим макроэкономическим фактором, влияющим на возникновение у банков кредитных рисков, является общее состояние экономики, а также и региона, в котором банк осуществляет свою деятельность. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России. Важным микроэкономическим фактором является уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных банком ресурсов, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательного их резервирования в Банке России. К факторам, оказывающим прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита и процентов по нему, относятся качество кредитной политики банка, степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, уровень риск-менеджмента и ценовая политика банка. При этом качество конкретной ссуды и качество кредитного портфеля банка в целом выступают ключевыми факторами кредитного риска.
Основными методами управления кредитным риском в коммерческих банках являются: дифференциация заемщиков, диверсификация кредитных вложений, ограничение рисков, хеджирование рисков и деление рисков (табл. 6.2).
Таблица 6.2
Методы управления кредитным риском и их содержание
Методы управления Содержание методов
Дифференциация заемщиков Оценка кредитоспособности ссудозаемщика; определение условий кредитования, исходя из его рейтинга
Диверсификация кредитных вложений Применение на практике разных объектов и форм кредитования; сочетание мелких и крупных ссуд; создание филиалов для снижения территориального и отраслевого рисков; сбалансирование кредитного портфеля по срокам и т.д.
Ограничение рисков Применение лимитов объема крупных кредитных вложений, приходящихся на единицу собственных средств банка. Лимитирование объемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей. Лимитирование объемов кредитования для крупных заемщиков. Управление проблемными кредитами.
Хеджирование рисков Проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами - кредитными деривати- вами
Деление рисков Сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов
Сам факт возникновения (появления) кредитного риска требует возмещения реальных финансовых потерь банка. Списание убытков по кредитным операциям осуществляется коммерческими банками за счет резервов на возможные потери по ссудам, которые они должны создавать на регулярной основе в процессе оценки качества каждой конкретной ссуды на протяжении всего срока пользования ею заемщиком.
Состав макроэкономических факторов, оказывающих влияние на возникновение кредитных рисков, а также значимость кредитного риска для экономики в целом, показывают, что проблема кредитного риска выходит за пределы деятельности коммерческих банков и их взаимоотношений с клиентами. Поэтому управление кредитным риском со стороны коммерческих банков - это лишь часть общего процесса.
Государство в лице центрального банка также воздействует на кредитный риск, так как ЦБ РФ выступает надзорным органом регулирования деятельности коммерческих банков. Косвенное воздействие на кредитный риск банков он оказывает через экономические нормативы кредитного риска, по-средством которых происходит регулирование рисков концентрации кредитов и объемов кредитования у отдельных заемщиков.
К нормативам максимального кредитного риска, установленным ЦБ РФ для коммерческих банков, относятся нормативы:
на одного заемщика или группу связанных заемщиков - Н6;
на одного заемщика-акционера (участника) банка или группу связанных ак-ционеров (участников) - Н9;
на одного заемщика-инсайдера банка и связанных с ним лиц - НЮ;
максимального размера крупных кредитных рисков - Н7;
совокупной величины кредитных рисков:
акционеров (участников) банка - Н9.1;
инсайдеров банка - Н10.1.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) определяется как отношение совокупной суммы требований банка (кредитной организации) к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств банка (капиталу). Максимально допустимое значение установлено ЦБ РФ на уровне 25%.
Норматив Н6 применяется в отношении заимствований акционеров, участников банка (как юридических, так и физических лиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капитал банка, не превышает 5% его величины. Если он более 5%, то кредитный риск таких акционеров и участников регулируется нормативом Н9.
Соотношение совокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка, установленное на уровне 800%, характеризует максимальный размер крупных кредитных рисков банка (Н7).
Максимальный кредитный риск на одного акционера определяется в отношении тех акционеров, вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины, зарегистрированной Банком России. Он рассчитывается отношением совокупной суммы требований банка к такому акционеру (участнику) или группе взаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств (капиталу) банка. Максимально допустимое значение норматива Н9 составляет 20%. Совокупная сумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам, взвешенным с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц, выраженная в процентах к собственным средствам (капиталу) банка, характеризует кредитный риск банка на одного инсайдера - (НЮ).
В отношении акционеров (участников), владеющих более чем 5% вкладов (долей) в уставном капитале банка, и инсайдеров банка ЦБ РФ также установил нормативы совокупной величины их кредитных рисков к капиталу банка: соответственно Н9.1 - на уровне 50% и Н10.1 - на уровне 3%.
|
| << Предыдушая |
Следующая >> |
| = К содержанию = |
Похожие документы: "6.3.2. Сущность кредитного риска и методы управления им" |
- 9.3. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ, ИНВЕСТИЦИОННУЮ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТЬ И ИНВЕСТИЦИОННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
сущности в наибольшей степени отвечают рыночной экономике. Административные рычаги необходимо использовать только в том случае, если для достижения определенной цели, имеющей важное экономическое и социальное значение для страны, экономические рычаги недостаточны или малоэффективны. Государство на основе совершенствования налоговой системы, проведения разумной финансово-кредитной политики и
- 9.4. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ
сущность инвестиционной политики слабо освещена и в научном плане должным образом не проработана. Не уделяется соответствующего практического внимания инвестиционной политике как на макро-, так и на микроуровне. С момента перехода экономики РФ на рыночные отношения государство до сих пор так и не выработало ин-вестиционной политики, адекватной этому периоду. Она отсутству-ет и в большинстве
- 15.6. ПРИБЫЛЬ ПРЕДПРИЯТИЯ
сущность ? Как вы представляетеметодологию планирования себестои - мости продукции на предприятии ? Какова цель планирования издержек на производство и реализацию продукции? Какова связь между себестоимостью продукции и финансо- вымирезультатами деятельности предприятия? За счет чего и как можно снизить себестоимость продукции на предприятии ? По каким признакам и как классифицируются затраты на
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
кредитным механизмом. Возникновение и развитие денежного рынка обусловлено тем, что в хозяйственной деятельности у ее субъектов постоянно возникает дополнительный спрос на деньги, удовлетворение которого позволяет расширить масштабы деятель ности, повысить ее эффективность, с меньшим объемом собствен ных денег удовлетворить потребности хозяйственного оборота. Возникает дополнительный денежный
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ
кредитных кредитные связи. В их составе различают две связей России формы, неодинаковые по способам приоб ретения финансово-инвестиционных ресурсов одной страны у других стран. Первая, наиболее распространенная в мире и воз никшая ранее другой - кредитная. Сущность ее состоит в том, что стране предоставляются денежные средства в долг различны ми внешними субъектами, которыми могут быть другие
- 1,1. Многомерное экономическое пространство
сущность которого проявляется в единстве двух процессов: разделение процессов производства (международная специа лизация) и его объединение (международная кооперация производства). В основе этих процессов лежит углубление научно-технического прогресса путем перехода в конце XX в. к новому способу производства, к пост индустриальному обществу; его отличительная черта - непрерывное генерирование
- 5.1. Сущность оборотных средств (оборотного капитала) предприятий, их состав и структура
кредитно-банковских учреждениях, в ценных бумагах, выставленных аккредитивах: в кассе предприятия и в расчетах (почтовых переводах и прочих расчетах, таких как недостачи, потери, перерасходы). Грамотное управление денежными средствами, ведущее к росту платежеспособности предприятия, получению дополнительного дохода - важнейшая задача финансовой работы. Управление денежными сред ствами включает
- 6.2. Сущность, функции и виды прибыли, ее планирование распре-деление и использование. Рентабельность предприятия.
кредитных и страховых организа ций), регламентируются ПБУ 9/99 № 32 и ПБУ 10/99 № 33 от 6 мая 1999 г. Доходами организации признается увеличение экономических выгод в результате поступления активов (денежных средств, иного имущества) и (или) погашения обязательств, приводящее к увеличению капитала этой организации, за исключением вкладов участников (собственников имущества). Не признаются
- 12.4 Сущность оборотных средств (капитала) предприятий их состав и структура
кредитно-банковских учреждениях, в ценных бумагах, выставленных аккредитивах: в кассе предприятия и в расчетах (почтовых переводах и прочих расчетах, таких как недостачи, потери, перерасходы). Грамотное управление денежными средствами, ведущее к росту платежеспособности предприятия, получению дополнительного дохода является важнейшей задачей финансовой работы. Управление денежными средствами
- ТЕСТЫ
сущность финансов? Природой и функциями государства. Формой собственности. Экономическим строем общества. Местом в мировом хозяйстве. 3. Функциями финансов являются: Регулирующая. Мотивационная. Распределительная. Накопительная. Контрольная. Стимулирующая. Внешнеэкономическая. 4. Финансовый механизм включает в себя: Организационные формы финансовых отношений в народном хозяйстве. Организационные
- З.Учет инфляции и рисков
сущность заключается в опре-делении предварительно выбранными экспертами сравнительных балльных оценок различных рисков. Поскольку рассматриваемые риски неравноценны между собой, то разработчиками проекта, как правило, независимо от экспертов, определяются весовые ко-эффициенты значимости каждого риска. Итогом подобных расче тов является средневзвешенная интегральная балльная оценка ри ска
- 8.1. СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ПРОЯВЛЕНИЯ ГЛОБАЛЬНЫХ ПРОБЛЕМ
кредитном, товарном, ипотечном и других рынках. Большинство стран входит в эту систему, которая позволяет привлекать из-за рубежа практически неограниченные ресурсы на любые сроки - от нескольких лет и десятилетий до нескольких минут. Россия пока официально не участвует в этой системе. Но наша страна интересует зарубежных инвесторов, глобальная электронная система позволяет изучать и российский
- 9.2. ОБЪЕКТИВНАЯ НЕОБХОДИМОСТЬ, РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ СЭЗ В НАЦИОНАЛЬНЫХ ХОЗЯЙСТВАХ
сущности СЭЗ приводит к утрате специфики самого термина и к разного рода юридическим, эко-номическим, организационным и другим негативным последст виям. Свободные экономические зоны определяются как инструмент селективного сокращения масштабов государственного вмеша-тельства в экономические процессы. Такая формулировка охваты вает широкий спектр различных институциональных явлений, связанных с
- 11.1. Инновационная деятельность предприятия
кредитные, ин-вестиционные и др. Основные пути снижения риска в инновационной деятельности Избежать полностью риска в инновационном предприниматель-стве невозможно, поскольку инновации и риск - две взаимосвя-занные категории. Нововведенческая деятельность обладает высокой степенью не-определенности. Очень трудно предвидеть, какое нововведение бу-дет иметь успех на рынке, а какое не будет
- з 2. Основные понятия курсалНалоги и налогообложение
сущности, а не из его названия. Так, Кон ституционный Суд РФ в Постановлении от 24 февраля 1998 г. № 7-П подтвердил налоговый характер взносов во внебюджет ные фонды, указывая, что признаки страховых взносов не по-зволяют отграничить их от налогов и сборов. Уплатой страховых взносов обеспечиваются не только частные интересы застрахо ванных, но и публичные интересы, связанные с реализацией
- ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ
сущность проблемы квалификации коллизионной нормы: необходимость дифференциации ее объема; Б) необходимость применения международного публичного права; необходимость учитывать резолюции международных орга низаций; Г) возможность переноса процесса в суды других государств; Д) с точки зрения права какого государства необходимо толко вать юридические категории, содержащиеся в коллизионной норме.
- 5.7. Фондовые индексы
сущность, виды, факторы. Различные подходы к определе нию количества денег в обращении в экономической теории. Предложение денег. Банковский и денежный мультипликаторы и их макро-экономическое значение. Равновесие на денежном рынке. Занятие 2 Кредитный рынок и его макроэкономическое назначение. Банки в системе кредита. Небанковские кредитные организации. Занятие 3 Понятие и структура финансового
- Глава 6. Рыночная структура мирохозяйственных связей
кредитной системы. Международное движение капитала - важное орудие в конкурентной борьбе компаний. Рынки капитала играют исключительную роль в обслуживании структурной перестройки хозяйств. Одновременно они могут содействовать углублению диспропорций в мировом хозяйстве. Интенсификация процессов производства, углубление экономической и политической взаимозависимости государств 1 Ломакин.В.К.
- Глава 13. Транснациональные монополии и финансово-промышленные группы в системе мирохозяйственных связей
сущности ФПГ как специфической формы объединения юри- 314? ёдических лиц, обладающих реальным и достаточно крупным промышленным и финансовым капиталом, способных к эффективной совместной деятельности на приоритетных направлениях промышленной и социальной политики государства. Указ Президента РФ от 01.04.1996 г. № 443 О мерах по стимулированию создания и деятельности ФПГ свидетельствует о
- Столб на меже
сущность исторических условий, характеривовавшихся существованиам экономического кризиса. Потому требс^- валось усиление ответственности должника. Это было воплощено в практикуЧ главным образам за счет предмета залога. В 1656 г. царь Алексей М!хайлович предписал вьщавать ссуда и под незаселенные поместные, т.е. полученные за службу, замли. В 1685 г. в правление его дочери Софьи Алексеевны йш
|
Финансы