Методы анализа кредитоспособности заемщиков
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ритерием классификации банковских ссуд являются их возвратность, платность, срочность и обеспеченность. Кредитоспособность заемщика - это способность рассчитаться по полученным кредитам полностью и в срок. Она и выступает гарантией обеспеченности, возвратности и платности кредита.
Основным критерием кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности.
К числу способов оценки кредитоспособности клиента банка относятся:
- сбор информации о клиенте;
- оценка делового риска;
- оценка финансовых коэффициентов;
- анализ денежного потока;
- наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
С учетом данных способов оценки кредитоспособности заемщиков каждый банк самостоятельно разрабатывает методику оценки. Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита разработана для определения кредитоспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения.
В качестве примера была рассмотрена методика оценки кредитоспособности юридических лиц ОАО "Донхлеббанк" с использованием финансовой отчетности ОАО Новосибирский завод химконцентратов. Данная методика основывается на рейтинговой оценке финансовых показателей и их динамики за пять квартальных дат. Основными из них являются:
.финансовая устойчивость;
.ликвидность;
.рентабельность;
.выручка;
.объем дебиторской и кредиторской задолженности.
Преимущества методики: рейтинг того или иного показателя зависит не только от его величины, но и от отрасли, к которой принадлежит данное предприятие, расчет и анализ качественных и количественных показателей позволяет всесторонне оценить финансовое положение предприятия.
Все существующие методики оценки кредитоспособности как в России так и в мире используют сходные показатели, но они имеют разные веса. Для примера рассмотрен опыт экономически развитых стран, а именно опыт банков Франции и Америки. Было выявлено, что российская оценка кредитоспособности заемщика не отстает и соответствует международным нормам. Но все же следует обратить внимание российским коммерческим банкам на методики зарубежных стран и частично применять их на практике.
В нашей стране отсутствует отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Необходим комплексный подход к решению данной проблемы с привлечением законодательных органов с целью создания систематизированной системы специализированных бюро по оценке кредитоспособности предприятий. С помощью кредитных бюро информация о заемщике станет доступной, качественной и удобной.
анализ кредитоспособность заемщик банк
Список литературы
1. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - Санкт - Петербург: Питер, 2008. - 345с.
. Банковское дело / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 312 с.
. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 458 с.
. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 355с.
. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. - М.: Дело и сервис, 2009. - 336 с.
. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. - М.: Маркет ДС, 2009. - 240 с.
. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 590с.
. Лаврушин О. И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672с.
. Основы банковского дела в РФ. - Ростов н/Д.: Феникс, 2009. - 512с.
. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 368с.
. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело, 2009. - 245с.
. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. - 2008. - №3. - с.18.
. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 479с.
. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2009. - 288с.