Кредитование малого предпринимательства
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
виями и сроками кредитного договора.
При оценке рисков обращают внимание на следующие вопросы.
.Конкурентоспособное положение: срок деятельности, производственная стабильность, продукция, рынок, доля на рынке.
.Руководство: надежность/стабильность, возраст, опыт, отношения с персоналом, умение управлять, планирование, бюджет и средства контроля, способность приспосабливаться к изменениям, отношение к рискам и вознаграждению, стратегия.
.Среда окружения: экономическая, политическая, техническая, юридическая, внешняя.
.Анализ отрасли: административные барьеры вхождения, возможности покупателей и поставщиков, конкуренты.
.Стратегия: товарная, маркетинговая, производственная, финансовая, исследования и развития. Более подробно обращают внимание на следующие моменты:
Управление. В этой части анализа речь идет о качестве управления предприятием. Например: какой опыт имеется у директора предприятия? С какими другими технологиями знаком управляющий предприятием? Общая репутация? Какими личными качествами обладает заемщик? (насколько он уверен в себе? как он справляется с проблемами? как он относится к риску? есть ли у него чувство меры? способен ли он работать в коллективе?).
Еще одна сфера жизни, которую анализируют - это отношения/связи управляющего/владельца заемщика с третьими лицами, его семьей, друзьями, знакомыми, соседями, коллегами.
Рынок. Чтобы гарантировать успех предприятия/проекта и возврат кредита, должен существовать спрос со стороны потребителей, которые могут и желают платить за предлагаемый продукт/услугу. Наличие платежеспособного спроса (т.е. желания платить за данный товар/услугу) кредитный инспектор определяет, получив ответы на следующие вопросы: Что предлагается потребителю? Для чего предназначен этот товар? Каков ассортимент продукции? Возможны ли изменения в ассортименте товара? Кто покупает продукт в настоящее время? Кто будет покупать его в будущем? Существуют ли колебания в спросе на продукт? Если ответ положительный, как они объясняются? Зависит ли потенциальный заемщик от одного или немногочисленных клиентов? Занимается ли предприятие анализом рынка? Если да, то в какой форме?
Конкуренция.
Анализ внешней среды предприятия: сколько конкурентов у предприятия, какова их доля на рынке? Как организован рынок в целом?
Анализ абсолютных и относительных преимуществ продукта заемщика: какие преимущества имеет этот продукт/услуга по сравнению с другими? В каких областях соперничают конкуренты (цена, качество, сервис)? Какие факторы важны для потребителей? Чем больше преимущества этого продукта/услуги совпадают с пожеланиями потребителей, тем лучше.
Степень монополизации рынка, в котором работает заемщик: ограниченная возможность проникновения на рынок для потенциальных конкурентов создает для заемщика благоприятные условия для дальнейшего развития.
Какие существуют возможности реализации товаров и услуг? Как организована реализация? Существует ли реклама продукта?
Производство товара / оказание услуг
Помимо оценки структуры рынка, также рассматривают условия производства данного товара или услуги.
Структура поставок: сколько поставщиков у предприятия? Зависит ли предприятие только от одного поставщика? Насколько быстро можно найти альтернативных поставщиков? Насколько удалены от предприятия поставщики? Какие транспортные расходы следуют из этого и кто их несет? Как часто предприятие получает поставки, и в какой срок они должны быть оплачены?
Финансовые риски.
Основу анализа составляет оценка кредитным инспектором общего финансового состояния предприятия. Эта оценка начинается с подготовки текущего балансового отчета, который наиболее полно отражает состояние активов и пассивов потенциального заемщика. При составлении балансового отчета кредитный инспектор собирает важную информацию о текущем положении заемщика, составе активов предприятия на данный момент, и источниках их финансирования. Баланс подготавливается по состоянию дел на день анализа. Пассивы являются источником финансирования. Они включают средства (кредиты), предоставленные кредиторами, финансирующими предприятие, а также собственный капитал владельца. Активы - это распределение пассивов. Суммы активов и пассивов должны совпадать.
Активы, которые используются в течение длительного времени, как правило, объединяются в одну группу и называются постоянными, или долгосрочными активами (внеоборотные средства). Активы, которые используются в течение короткого срока, объединяются под названием оборотные, или текущие активы. Они включают наличность, дебиторскую задолженность, товары и сырье.
Кредитные инспекторы обязательно составляют полные финансовые отчеты по бизнесу каждого потенциального заемщика. Такой подход оправдан по следующим причинам:
Официальные финансовые отчеты (баланс и приложения) могли быть созданы три месяца назад и более. Это означает, что данные в отчете устаревшие, и наличие наиболее свежих данных абсолютно необходимо.
Оценка основных средств не отражает их текущую рыночную цену. При переоценке, компенсирующий инфляцию, используется заранее установленные коэффициенты, которые не всегда полностью отражают изменения в рыночных ценах.
Не все активы, используемые предприятием, включаются в официальный балансовый отчет.
Для минимизации налогов, предприятия значительно занижают доходы от своих операций. Производственные затраты и?/p>