Кредитная политика коммерческого банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?имые запросы направлены в правоохранительные органы по привлечению к ответственности должников, уклоняющихся от погашения кредитов. Банк продолжает вести активную работу по реализации залогового имущества должников.
В результате проведенной работы по погашению ранее списанной задолженности в доходы банка поступило 9077 тыс. тенге, что составляет 5,1% по отношению к списанным кредитам.
При принятии решения о кредитовании Банком проводиться полный и подробный анализ кредитоспособности заемщика, всесторонняя оценка предоставляемого бизнес-плана, проверка достаточности и высокой ликвидности обеспечения, проводится тщательная юридическая экспертиза предоставляемых заемщиками документов, проведение постоянного мониторинга предоставленных кредитов.
Экономические процессы, происходившие в исследуемый период (2006-2009 г.г.) в условиях перехода к рынку, определяли новые тенденции в развитии кредитных отношений между долгосрочными и краткосрочными кредитами.
Таблица 1 Объем кредитных вложений Костанайского филиала АО Банк Каспийский
Объем кредитных вложенийНа 1.01.2006На 1.01.2007На 1.01.2008На 1 квартал 2009 г.Общий объем ссудной задолженности79290604193373046248898В т.ч. краткосрочные кредиты
Долгосрочные кредиты62007
17271581105
23088350061
98522
248898-Государственный сектор
Негосударственный сектор63637
15633578108
26085309628
63418171169
77729Электроэнергетика
Угольная промышленность
Химическая, нефтехимическая, нефтеперерабатывающая промышленности
Машиностроение
Металлургическая промышленность
Строительство
Транспорт
Торговля и снабжение
Сельское хозяйство
Прочие -
-
16033
6918
12956
6535
7956
12045
881
15946-
-
85515
32030
50391
40558
40222
264075
8892
82510-
-
44765
14922
14922
82070
7461
104453
22383
820704520
-
56710
22725
-
6819
6836
44726
19357
87205
Из приведенной таблицы 1 видно, что общий объем ссудной задолженности на 1.01.2009 г. составил 248898 тыс. тенге. В исследуемом периоде наметилась общая тенденция к снижению объема ссудной задолженности. Это вызвано погашением кредитов заемщиком АО Кустанаймунайонимдери (179 млн. тенге), списание задолженности по внутриреспубликанскому межзачету (108 млн. тенге) и директивных кредитов (19 млн. тенге).
За рассматриваемый период определить динамику кредитных вложений по секторам экономики в абсолютных цифрах не представляется возможным в связи с инфляционными процессами, поэтому более наглядным будет определять суммы кредитных вложений по их удельному весу.
Таблица 2 Структура кредитных вложений Костанайского филиала АО Банк Каспийский
Объем кредитных вложенийНа 1.01.2006На 1.01.2007На 1.01.2008На 1 квартал 2009 г.Общий объем ссудной задолженности100100100100В т.ч. краткосрочные кредиты
Долгосрочные
78
22
97
3
94
6
100
-Государственный сектор
Негосударственный сектор80
2096
483
1769
31Машиностроение
Металлургическая промышленность
Строительство
Транспорт
Торговля и снабжение
Сельское хозяйство
Прочие9
16
8
10
15
1
215
8
7
7
44
1
144
4
22
2
28
6
229
-
2
3
18
8
35
Как уже отмечалось выше, снижается доля долгосрочных кредитов и увеличивается доля краткосрочных. Несмотря на то, что значительно увеличилась доля кредитов в негосударственном секторе, ссуды, выданные предприятиям и организациям государственного сектора экономики продолжают занимать большую часть в общем объемекредитных вложений.
При кредитовании приоритетными отраслями экономики являются химическая промышленность, торговля и снабжение, машиностроение и сельское хозяйство.
Анализ кредитного портфеля произведенный в соответствии в положением О классификации активов банка и внебанковских требований и расчете провизии по ним банками второго уровня Республики Казахстан. оформлена таблица 3.
Таблица 3 Классификация кредитного портфеля и формирование провизии по нему на 1.01.2008 г.
Кредиты Основной долгНачисленное вознаграждениеРазмер резервирования (в % от суммы основного долга)Необходимая сумма провизииФактически сформированные провизииСтандартные
Субстандартные65340
644780
00
50
32240
194Неудовлетворительные
Сомнительные с повышенным риском
Безнадежные
Итого
110
10116
107864
246800
0
0
0
0
20
50
100
220
5058
107864
116366
58
572
1274
2098
Из таблицы видно, что в общем объеме кредитной задолженности удельный вес стандартных кредитов составляет 26,5%, субстандартных 26%, неудовлетворительных 0,4%, сомнительных с повышенным риском 4,1%, безнадежных 43,7%.
Необходимая сумма провизии для покрытия убытков от кредитной деятельности составляет 116366 тыс. тенге. На 1.01.2008 г. фактически сформированы провизии в размере 2098 тыс. тенге. Формирование провизии в полном объеме вызвало бы увеличение убытков, которые на 1.01.2008 г. составили 72627 тыс. тенге.
Для анализа качества кредитного портфеля рассчитывают следующие показатели:
Объем кредитных вложений в общем итоге баланса:
О кв = С (4)
Вб
где О кв объ