Кредитная политика АО "HSBС"
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?й. Однако удлинение роков привлекаемых ресурсов обусловило увеличение доли финансирования проектов на среднесрочной и долгосрочной основах. Ее можно показать в виде диаграммы, представленной в рисунке 9.
Рисунок 9. Структура кредитного портфеля ДБ АО HSBC Банк Казахстан по срокам
Примечание - составлено автором на основе финансовой отчетности ДБ АО HSBC Банк Казахстан
Кредитование осуществляется в соответствии и определенными принципами, одним из которых является обеспеченность.
Один из видов обеспечения - это залог. Он как способ обеспечения кредита означает, что кредитор, то есть банк приобретает право первоочередного удовлетворения требования погашения ссуды и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества, в случае если заемщик не выполнил обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. В качестве залога ДБ АО HSBC Банк Казахстан использует самое разнообразное имущество, которое представлено в таблице 14.
Таблица 14. Структура залога ДБ АО HSBC Банк Казахстан по состоянию на 01.01.2011г.
Вид залогового обеспечения2010г.2009г.ИзменениеПрирост в %Недвижимость41 401 52332 851 4598 550 06426,03Оборудование12 336 2116 412 5105 923 70192,38Автотранспорт8 256 3447 041 2121 215 13217,26Товарная продукция1 522 4861 475 33047 1563,20Гарантии8 520 1003 695 1224 824 978130,58Итого72 036 66451 475 63320 561 03139,94Примечание - составлено автором на основе финансовой отчетности ДБ АО HSBC Банк Казахстан
Из таблицы 14 видно, что коммерческое кредитование предприятий различных форм собственности, в основном ТОО, ИП, АО и кредитование физических лиц, осуществляется в ДБ АО HSBC Банк Казахстан в основном под залог недвижимости - 41 401 523 тыс. тенге. На втором месте - оборудование, его доля в структуре залога составляет 12 336 211 тыс. тенге. Оборудование, выступающее в качестве залога должно соответствовать следующим критериям качества: быстрота реализации, относительная стабильность цен, возможность страхования. Важно не только определить критерии качества, выбрать в соответствии с ним ценности, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может быть гарантией возврата кредита. Более наглядно структуру залога можно посмотреть на рисунке 10.
Рисунок 10. Структура залога ДБ АО HSBC Банк Казахстан за 2009-2010гг.
Примечание - составлено автором на основе финансовой отчетности ДБ АО HSBC Банк Казахстан
Преследуя достижения поставленных целей, Банк уделял повышенное внимание сбалансированности активов и пассивов. В течение 2010 года наблюдался значительный рост активов банка, которые по сравнению с предшествующим годом значительно увеличились и составили 157,288 млн. тенге.
В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь, кредитования. Кредитные вложения на конец 2010 года значительно возросли и составили 113 610 541 тыс. тенге. Диаграмма, отражающая эти изменения, представлена на рисунке 11.
Рисунок 11. Ссуды клиентам и срочные депозиты ДБ АО HSBC Банк Казахстан по состоянию на 01.01.2011г.
Примечание - составлено автором на основе финансовой отчетности ДБ АО HSBC Банк Казахстан
Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить существенный рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля ДБ АО HSBC Банк Казахстан. Резерв на возможные потери по ссудам банка, начисляемых в соответствии с Международными стандартами бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.
Проведем оценку качества кредитного портфеля, которое характеризуется такими показателями, как количество стандартных, сомнительных и безнадежных ссуд, качество провизии по ссудному портфелю, и т.д.
В таблице 15 приведено качество кредитного портфеля ДБ АО HSBC Банк Казахстан в разрезе 2009-2010гг.
Таблица 15. Качество кредитного портфеля ДБ АО HSBC Банк Казахстан за 2009-2010гг.
тыс.тенге
Вид займа2010г.2009г.Сумма%Сумма%Стандартные54 336 58462,1641 236 95162,58Сомнительные 1 категории20 053 28122,9415 336 04523,27Сомнительные 2 категории2 447 2152,80384 5020,58Сомнительные 3 категории652 3700,752 127 2533,23Сомнительные 4 категории5 274 9646,032 951 2334,48Сомнительные 5 категории3 445 1043,94914 4181,39Безнадежные1 204 2231,382 944 8624,47Всего87 413 74110065 895 264100Примечание - составлено автором на основе финансовой отчетности ДБ АО HSBC Банк Казахстан
Анализируя таблицу 15, можно заметить, что в 2010 году по отношению к 2009 доля стандартных ссуд снизилась на 0,42%. В 20010 году в структуре кредитного портфеля преобладали сомнительные займы 1-й категории, а в 2010 году наибольший удельный вес занимают стандартные ссуды. Тем не менее, нельзя сказать, что структура кредитного портфеля улучшилась, поскольку увеличилось количество безнадежных ссуд по сравнению с 2008 и 2009 годам.
Постоянный мониторинг кредитного портфеля позволяет коммерческим банкам своевременно выявлять объем кредитов, оказавшихся в опасной зоне, и принять превентивные меры к улучшению ситуации и защите интересов банка.
В целях снижения кредитного риска банки в соответствии с результатами анализа и оценки кредитного портфеля рассчитывают и создают провизии на возможные потери по ссудам. В соответствии с постановлением Правления АФН от 25 декабря 2006 года за №296, коммерческие банки Республики Казахстан формируют провизии (резервы) против возможных потерь, связанн?/p>