Комплексная автоматизированная информационная система количественных оценок стратегического планирования
Дипломная работа - Компьютеры, программирование
Другие дипломы по предмету Компьютеры, программирование
? вида.
На этапе корректировки бизнес-плана могут формироваться и проигрываться все варианты, связанные с внутренним перераспределением доходов и расходов между филиалами. АС БП предполагает обработку и хранение утвержденного и скорректированного бизнес-плана, ожидаемое исполнение на дату (как вариант), формирование мобилизационного плана.
АС БП может работать как в клиент-серверной, так и в трехуровневой архитектуре, обеспечивающей доступ к пользовательскому интерфейсу с использованием стандартного WEB-браузера в Intranet-сети без установки дополнительного программного обеспечения на клиентское рабочее место филиала (достаточно только навигатора с поддержкой виртуальной Java-машины).
При использовании трехуровневой архитектуры исполняемые модули размещаются на сервере приложений Oracle Application Server, где установлен Oracle Forms Services, и при запуске приложения графический интерфейс преобразуется в набор Java-апплетов, которые пересылаются на клиентский компьютер.
Описание модели бизнес-планирования
Модель бизнес-плана Автоматизированной системы бизнес-планирования (АСБП) представляется в виде взаимоувязанных таблиц, представляющих собой объективно сравниваемые альтернативные решения для выбора оптимального варианта.
Формирование бизнес-плана основано на концепции финансового ядра - набора таблиц и показателей, необходимых для планирования (и получения отчета об исполнении), анализа промежуточных и окончательных результатов, принятия решений руководством.
Целевой функционал модели БП выражается во взаимоувязанной системе ключевых (целевых) показателей эффективности, бизнес-планирования и управления издержками.
Оптимизация бизнес-плана подразумевает экспертное осуществление итераций по изменению значений отдельных показателей. Оптимизация бизнес-плана производится с целью приведения результата, определяемого соответствующей формой, в соответствие заранее установленным критериям.
Выполнение КПЭ производится расчетом оценки выполнения КПЭ по заданным методикам.
Оптимизационная модель предусматривает многовариантные корректировочные расчеты цепочки бизнес-процессов.
Концепция модели бизнес-планирования
Ключевые показатели эффективности (КПЭ) задают основные параметры и направления деятельности. Бизнес-план является инструментом достижения ключевых показателей эффективности (КПЭ). Для этого показатели всех разделов бизнес-плана должны в конечном счете обеспечивать выполнение КПЭ.
В основе концепции ключевых показателей эффективности лежит BSC - сбалансированная система показателей - это система стратегического управления и оценки эффективности бизнеса, которая переводит миссию и общую стратегию компании в систему показателей, отражающих все аспекты деятельности.
Стержневым показателем всей системы КПЭ являлся показатель ROTA (Return on Total Assets - доходность совокупных активов) или - ROE (Return on Equity - рентабельность собственного капитала).
Лимит эксплуатационных затрат - действует в качестве балансирующего показателя, ориентирующего менеджмент на выполнение ROE прежде всего за счёт сокращения затрат (его вклад в выполнение ROE может составлять 60-80%).
Критерий надежности - обеспечивает контроль уровня технологической надежности работы энергооборудования.
В состав ключевых показателей эффективности входят также оценочные показатели:
-показатели эффективности работы капитала;
-финансовые показатели;
-технологические показатели;
-показатели состояния оборудования и возобновления ОФ;
-экономические показатели.
Функциональные границы системы автоматизации бизнес-планирования
Формирование предпроекта Бизнес-плана:
-формирование прогноза выручки от реализации электрической и тепловой энергии, прочей продукции и услуг;
-предварительный расчет затрат на производство энергии, на прочие виды деятельности;
-планирование расходов из прибыли;
-формирование планов (доходов и расходов) по направлениям деятельности Общества, подготовленных структурными подразделениями;
-расчет товарной продукции и величины ожидаемой прибыли;
Формирование сводного Бизнес-плана:
-согласование прогнозных ключевых показателей эффективности бизнес-плана на планируемый период;
-формирование прогноза производственной программы Общества, перспективной производственной программы, показателей и дефляторов, задаваемых регулирующими органами;
-оценка эффективности созданного бизнес-плана, реализация процедур корректировки и защиты бизнес-плана;
-формирование отчетности в формате по Стандарту бизнес-планирования РАО ЕЭС России, или по другому принятому формату;
-формирование необходимой отчетности по внутренним форматам;
Функциональные корректировки сводного Бизнес-плана:
-реализация процедур пересчета бизнес-плана для достижения ключевых показателей эффективности;
-многовариантность расчетов и хранение вариантов и форматов бизнес-плана;
-реализация процедур пересчета бизнес-плана на фактические данные;
Реализация организационных процедур корректировки и утверждения сводного Бизнес-плана:
-реализация процедуры утверждения бизнес-плана;
-реализация процедур хранения и обработки корректировок показателей бизнес-плана, проведенных на основании решений Совета директоров Общества;
Формирование планов филиалов:
-формирование планов филиалов на основании утвер