Исследование финансовой устойчивости для оценки кредитоспособности заемщиков
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
овторных покупках банковских продуктов и услуг, уровне использования перекрестных продаж, доле Филиала в кошельке клиента, среднем количестве продаваемых Филиалом продуктов одному клиенту.
Оценка полученных результатов анализа уровня удовлетворенности клиентов будет интерпретироваться в рекомендации по совершенствованию качества банковского обслуживания.
Основными задачами в пятилетней перспективе станут:
обучение сотрудников с учетом изменений системы и идеологии управления, внедрения новых направлений деятельности, а также новых корпоративных ценностных установок;
трансформация системы материального стимулирования и мотивации, ориентация на достижение конечного результата;
дальнейшая модернизация системы обучения и развития персонала;
интеграция и слияние корпоративных культур, трансляция корпоративных миссии и ценностей группы Сбербанка.
Масштабные планы по совершенствованию работы Банка позволят значительно повысить производительность и эффективность труда, что создаст возможность высвобождения значительных трудовых.
Нововведением в области управления персоналом станет передача на аутсорсинг непрофильных для Филиала видов деятельности (разработка прикладного программного обеспечения и др.).
Таким образом, залог стратегического конкурентного преимущества в долгосрочной перспективе Филиал по Брестской области ОАО БПС-Банк видит в приверженности принципу инвестирования в персонал и экономии за счет повышения производительности труда.
.2 Результаты финансово-хозяйственной деятельности Филиала
кредитоспособность финансовый заемщик банк
Финансовые результаты деятельности банка являются отражением целого комплекса внешних и внутренних факторов, в связи с чем изучать и анализировать их следует с помощью системы экономических показателей. Основное назначение системы показателей финансовых результатов деятельности банков состоит во всесторонней, комплексной оценке итогов деятельности банков, адекватно отражающей происходящие в них процессы. Деятельность банка, а следовательно, и требования по учету и отчетности банков отличаются от требований, предъявляемых к другим коммерческим компаниям. В связи с этим в качестве финансовых показателей деятельности банка выступают доходы, расходы, а также прибыль (убыток). Важно отметить, что к финансовым результатам деятельности банка относятся доходы и расходы, что обусловлено спецификой деятельности банков, принятыми методами управления активами и пассивами, и, соответственно, методами расчета финансового результата по каждой сделке, услуге (продукту).
Методика формирования доходов, расходов, а также прибыли банка обусловлена составом и содержанием статей отчетности, составляемой банками.
Анализ финансовых результатов деятельности банка предлагается осуществлять в несколько этапов:
анализ прибыли банка и ее источников в динамике;
оценка состава и структуры доходов и расходов по состоянию на отчетную дату и в динамике;
факторный анализ финансовых результатов деятельности банка.
Проанализируем основные показатели деятельности Филиала за 2007-2009 гг. (таблица 2.1).
Таблица 2.1 Показатели деятельности Филиала по Брестской области ОАО БПС-Банк, млн. руб.
Статья отчета о прибылях и убыткахПериодТемп роста2007200820092008 к 2007, 09 к 2008, 3456Процентные доходы226213398149776150,21146,48Процентные расходы136062306433114169,51143,57Чистые процентные доходы90151091716662121,09152,63Комиссионные доходы126711678618848132,47112,28Комиссионные расходы296741445121139,68123,57Чистые комиссионные доходы97041264213727130,27108,58Чистый доход по операциям с валютой322359102558183,3643,28Чистый доход по операциям с ценными бумагами29148433,331561,54Доход в форме дивидендов3743210,89806,82Чистые отчисления в резервы52828165681533,39201,75Прочие доходы72521816359300,80291,60Операционные расходы135641714419666126,40114,71Прочие расходы62830453511484,69115,31Налог на прибыль224026892993120,03111,29ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)574659687634103,86127,92
На рисунке 2.2 можно наблюдать, что рост прибыли Филиала сопровождался изменениями в структуре доходов - снижение доходов от дивидендов на конец периода компенсировалось увеличением прочих доходов, процентных и комиссионных доходов.
Рисунок 2.2 Динамика доходов Филиала в 2007-2009 гг.
Прибыль Филиала увеличивалась на 3,86% в 2008 году и 27,92% в 2009 году. Однако в 2009 году темпы роста прибыли замедлились (101,65%).
По итогам 2009 года БПС-Банк входил в четверку крупнейших банков Республики Беларусь по величине капитала, кредитов экономике и прибыли, занималт 5-ое место по размеру активов, 3-е - по кредитованию корпоративных клиентов и привлечению средств клиентов, в том числе 2-ое место по средствам юридических лиц. Располагая филиальной сетью, занимающей в республике 3 позицию по разветвленности, БПС-Банк имеет отделения в каждом экономически важном населенном пункте. На рынке эмитированных банковский карт Банк стабильно занимал 2-ое место. В 2009 г., по данным июльского номера журнала The Banker, Банк вошел в список ТОП-1000 крупнейших банков мира и занимает 997 место по размеру капитала 1 уровня и 979 место по величине активов.
Таблица 2.2 Показатели приема платежей Филиала по Брестской области ОАО БПС-Банк, млн. руб.
ПоказателиПериодТемп роста2007 год2008 год2009 год2008 к 2007, 09 к 2008, 3456Торговая выручка101894132738144130130,27108,58Налоговые платежи519666504256211125,1686,42Страховые платежи306638964441127,07113,98Коммунальные платежи337474661856384138,14120,95Прочие платежи199432215024161,51155,96Итого192668251515266188130,54105,83