Исследование грузо- и пассажирооборота на станции
Дипломная работа - Транспорт, логистика
Другие дипломы по предмету Транспорт, логистика
?млн. руб4350440050101,14942522Всего доходов от перевозки пассажиров (стр17 + стр20 +стр21)Дамлн. руб8073681710974101,20640123Местные доходыДммлн. руб28029010103,57142924Доходы от ПВДДПВДмлн. руб9900012000021000121,21212125Всего доходов по НОД (стр16+ стр22+ стр23+ стр24)Дмлн. руб2254803,4032343223,97288420,569103,921431
Таблица 3.2
Анализ выполнения плана доходов от перевозок грузов и пассажиров
ПоказателиВыполнение плана объема перевозок, %Доходы от перевозок, млн. рубИзменение доходовв т.ч. за счетпланскоррект. планфактобъема перевозокРасчетной цены и структурыА12345671. В целом доходов от перевозок103,9214312234803,4032343223,9622343223,97288420,56988420,5590,012. В т.ч. грузовых103,202092074787,403214223,9622141223,97266436,56966436,5590,013. Пассажирских101,2064018073681709,99981710974973,9990,0014. Итого2155523,4032222933,9612222933,96167410, 56967410,5580,0115.Влияние структуры перевозок по их видам120290,00421010,001-0,001
Проверка: гр5 стр1 = гр6 стр1 + гр7 стр4 + гр7 стр5 = 88420,569 = 88420,559 + 0,011 + (-0,001).
По данным таблицы 3.2. видно, что изменение доходов составило88420,569 млн.руб., в т.ч. за счет объема перевозок (88420,559 млн.руб.), а также за счет расчетной цены и структуры (0,011 млн.руб. и -0,001 млн.руб. соответственно).
Таблица 3.3
Анализ влияния структурных изменений на выполнение плана доходов от перевозок.
Виды перевозокСтруктура перевозокСредняя расчетная ценаРЦiф-РЦплВлияние измененийпланфактиэменен.планфактиэменен.ф. расчетная цена по видам перевозокструктуры перевозок наРЦPlDplРЦPlDplА1234567891011Эксплуатационные тонно- километры96,99197,04570,0547407,380209407,4021030,021894-3,1174870,0212471150,695026-0,001705-92,33939Пассажиро-километры3,0092,9543-0,0547510,987342510,6875-0,299842100,489646-0,008858-479,731564-0,054968-2973,956944Приведенные тонно-километры100100410,497696410,453464-0,0442320,012389670,963462-0,056673-3069,296334стр1 гр1 и стр2 гр1 =
Завершающим этапом послужит графическая схема взаимосвязи доходов от перевозок грузов и пассажиров в млн.руб. с факторами, определяющими его величину.
) от перевозок грузов
) от перевозок пассажиров
) всего доходов по НОД
4. Анализ эксплуатационных расходов и себестоимости перевозок
Расходы по перевозкам (Е) складываются под влиянием большого числа факторов. Причем одни факторы являются для отделения внешними, не зависящими от его работников, а другие, наоборот, зависят от качества работы коллектива, его усилий, направленных на повышение эффективности производства. Поэтому правильно судить о расходовании трудовых, материальных и финансовых ресурсов можно только после анализа влияния отдельных факторов на расходы и обобщения его результатов.
Используя данные табл.1.1 и определим сумму плановых расходов, не зависящих от объема перевозок:
Нн.пл = Епл х 0,6(20)
Епл = Едпл + Еапл(21)
гдеЕдпл и Еапл - расходы по перевозкам соответственно грузов и пассажиров, и сумму расходов, зависящих от объема перевозок:
Езпл = Епл х 0,4(22)
и распределить их согласно данных табл. 1.3. по видам перевозок и типам тяги.
Епл = 1655225 + 341240 = 1996505 млн.руб.
Ен.пл = 1996505 х 0,6 = 1197903 млн.руб.
Ез.пл = 1996505 х 0,4 = 798602 млн.руб.
В табл. 4.1. способом корректировок рассчитаем влияние на эксплуатационные расходы таких факторов, как объем перевозок, структура перевозок по их видам и типам тяги, качественные показатели использования подвижного состава, населенность пассажирских вагонов, удельные затраты трудовых и материальных ресурсов, цены на материалы, топливо, электроэнергию.
Коэффициенты выполнения плана соответствующих объемов работы приведены в табл.1.2, а перевозок - рассчитаны в табл. 2.6. (% выполнения плана перевозок).
Таблица 4.1
Анализ выполнения плана расходов .
Виды расходовПланПлан расходов скорректированный на выполнение плана поотчетприведенным тонно- километрамПлан зависящих расходов, скорректированный на выполнение плана поприведенным тонно- километрамто же отдельно по видамэксплуат. т-км, п-кмэксплуат. т-км, п-км пассажир. вагоновэксплуат. т-км, п-км пас. по типам тягипробегом подвижного составаЗависящие расходы всего (стр1 +стр2)79860282366,572448236,6572448210,4590898209,123827554834,268783268821494грузовые перевозки всего, в т.ч.638881,66593,037314659,037314428079,6671657195,2электротяга259545,65263698,3804266985,55теплотяга159720,4162116,206164298,8общие для всех видов тяги219615,552265,080742225910,85Пассажирские перевозки всего, в т.ч.159720,41617,4217751616,086513126754,6009164298,8электротяга75867,1978067,3385178041,93моторовагон. тяга9982,52510202,0007510268,675теплотяга35937,0938021,4412236967,23общие для всех видов тяги37933,595383,820546839020,965Независимые расходы1197,90312354,98586119790311979031197903119790311979031232241Всего расходов1996,50520591,64311206139,6571206113,4591206112,1231752737,26819811712053795
. Анализ прибыли
Важным фактором образования прибыли являются доходы, получаемые отделением дороги за выполненные грузовые и пассажирские перевозки, а также от подсобно-вспомогательной и прочей деятельности и экономии от сокращения расходов.
На основании табл. 5.1. произвести анализ выполнения плана прибыли отделения дороги.
Таблица 5.1.
Анализ выполнения плана прибыли отделения дороги, млн.руб.
№Вид деятельностиПланОтчетОтклонение (гр2 - гр1)1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.Доходы от перевозок Расходы от перевозок Прибыль от перевозок (стр1 - стр2) Доходы от ПВД Расходы от ПВД Прибыль от ПВД (стр4 - стр5) Местные доходы Местные расходы Прибыль (стр7 - стр8) Всего прибыли (стр3 + стр6 + стр9)2254803,403 1996505 258298,403 99000 87100 11900 280 50 230 270428,4032343223,972 2053735 289488,972 120000 104400 15600 290 55 235 305323,97288420,569 57230 31190,569 21000 17300 3700 10 5 5 34895,569
В целом, прибыль по отчету по сравнению с планом повысилась на 34895,569 млн.руб., в т.ч. прибыль от перевозок - на 31190,565 млн.руб., прибыль от подсобно-вспомогательной деятельности - на 3700 млн.руб.
Наибольшее влияние на изме?/p>