Деятельность полиции по обеспечению экономической безопасности
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
иных платежных документов"; ст. 188 "Контрабанда" и ст. 189 "Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники".
Конфискация осуществляется в отношении имущества, использованного для совершения преступления, нажитого с помощью уголовной деятельности, а также прибыли и доходов, полученных от его применения:
денег, ценных бумаг или иного имущества, переданных в целях оказания влияния на результаты указанных соревнований, а равно услуг имущественного характера, предоставленных в тех же целях (ч. 3 ст. 184);
денег, ценных бумаг или иного имущества, услуг имущественного характера (ч. 4 ст. 184);
банковских билетов Центрального банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Российской Федерации либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте (ст. 186);
поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами (ст. 187);
товаров или иных предметов (ст. 188);
сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ либо услуг (ст. 189).
Современная концепция документирования экономического преступления должна быть основана на строго разработанной методике по комплексному анализу признаков, позволяющих выявлять и фиксировать факты совершения определенного вида преступления, собранных в результате многоплоскостного анализа достаточно большего числа данных.
В науке криминалистике факты совершения преступлений определяются их признаками, показателями, симптомами или индикаторами - своего рода "красными флажками", которые ассоциируются с конкретным преступлением.
В основе формирования модели данных о признаках и наиболее характерных способах экономических преступлений должны лежать признаки, имеющие симптоматическое или индикативное значение, а также признаки, обладающие процессуальным (доказательственным) значением.
Получение повторяющихся индикативных признаков возможно путем применения метода оперативно-экономического анализа.
Так, в журнале "Учет. Налоги. Право" были опубликованы 109 признаков неблагонадежности компании в глазах налогового инспектора (отдельно - признаки, выявляемые на этапе регистрации компании; признаки, выявляемые на этапе постановки компании на налоговый учет; признаки, выявляемые в ходе деятельности компании), когда выявление любого из указанных признаков означает внесение компании в список юридических лиц, контролируемых в первую очередь (ЮЛ-КПО). Одновременно туда заносятся все ее учредители.
Анализ правоохранительными органами признаков экономического преступления осложняется отсутствием специальных познаний у сотрудников подразделений полиции и слабостью оперативных позиций, не позволяющих в полной мере не только влиять на оперативную обстановку в экономической системе и даже отслеживать многие криминогенные процессы.
В этой связи в предупредительной деятельности экономического преступления большое значение должно быть уделено исследованию "признаков-симптомов", для чего необходимо выработать концепцию и методику мониторинга по выявлению и анализу признаков-симптомов, организовать обучение следователей и сотрудников оперативно-розыскных подразделений ОВД основам мониторинга, базирующегося на анализе признаков-симптомов.
2. Выявление экономических преступлений - как основное направление деятельности полиции по обеспечению экономической безопасности
В соответствии с П.3 статьи 2 Федерального закона О полиции к числу основных направлений ее деятельности относится: выявление и раскрытие преступлений, производство дознания по уголовным делам.
При возбуждении уголовного дела по преступлениям в сфере экономики, в соответствии со ст. 140 УПК, поводами (источниками информации) могут служить:
материалы оперативно-розыскной деятельности;
материалы ревизии (проверки) финансово-хозяйственной деятельности организации, поступившие от контролирующих органов, организаций, экономических лиц (прежде всего, налоговые органы, терр. органы банка России, аудиторские фирмы; контрольно-ревизионные органы Мин. Финансов, Счетная палата, Комитета по финансовому мониторингу);
сообщения экономических лиц, руководителей организаций и предприятий о фактах нарушений, которые они раiенивают как противоправные;
заявления граждан, в том числе потерпевших от преступлений, работников предприятий и организаций, акционеров и членов обществ о ставших им известных фактах преступной деятельности;
публикации в средствах массовой информации.
Весьма редко среди поводов и оснований для возбуждения уголовных дел по экономическим преступлениям встречается явка с повинной.
Кроме законного повода, для возбуждения уголовного дела необходимы и достаточные основания, т.е. конкретные фактические данные, свидетельствующие о наличии признаков совершения экономического преступления. Например, по делам о незаконном предпринимательстве, незаконной банковской деятельности, лжепредпринимательстве и некоторым другим преступлениям в сфере экономики, в частности, относятся:
факты приобретения и продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг граждан?/p>