Эффективность внедрения дополнительных услуг в гостиницах на примере гостиницы "Юность"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
е:
Заключение договоров с предприятиями на организацию комплексных обедов. Основная цель - загрузка мощностей кафе, обеспечение объемов выручки на уровне выше точки безубыточности.
Плановые значения объемов в разрезе укрупненных позиций ассортимента приведены в таблице 16. Более детальное представление ассортимента предприятия на данном этапе реализации проекта не целесообразно, так как ассортимент будет корректироваться в процессе деятельности кафе. Приведенное представление ассортимента предприятия позволяет оценить экономическую эффективность отдельных его составляющих. Все дальнейшие раiеты производятся с учетом инфляции 6% ежегодно (по данным Федеральной службы государственной статистики).
Ассортимент блюд:
Гарниры:
Рис. 40
Гречка 40
Картофельное пюре 40
Лапша 40
Плов 50
Котлета (мясная, рыбная) 50
Сосиска 40
Рыба жареная 50
Салаты:
Овощной 50
Крабчонок 60
Зимний 50
Китайские салаты (фунчоза, соя, морковь, капуста) 30
Чай 10
Кофе 20
Пиво 50
Пирожное 30
Таблица 16. Объемы реализации в разрезе укрупненных позиций ассортимента, руб.
Укрупненная позиция ассортимента2008 год2009 год2010 годЯнварь - Май 2011 годаГарнир1,664,4002,088,8223588000,001527500,00Пиво730,000993600,00423000,00Чай/ кофе468,113538200,00229125,00Соки (1 л)876,000690000,00293750,00Десертные блюда266,0852152800,00916500,00Вторые блюда2,080,5002980800,001269000,00Салаты1,872,4501159200,00493500,00ИТОГО7,228,278
Предполагается, что кафе будут посещать не менее 70% процентов постояльцев (57 чел.), при чем они будут как минимум завтракать и ужинать. Средняя сумма чека составляет 150 р. (гарнир+ второе блюдо+ салат). Пиво будет покупать одну порцию в день каждый второй постоялец гостиницы.
Предполагается, что кафе выходит на запланированный объем сбыта, на третий месяц работы по всем позициям кроме организации комплексных обедов, по которым выход на запланированные объемы расiитан на четвертый месяц, и по проведению торжеств, для которых этот срок составляет 6 месяцев. Это связано с тем, что выход на плановые показатели по организации комплексных обедов, проведению торжеств, требует наработки репутации и известности (формирование привычки потребителей). Прогнозные объемы сбыта в натуральном выражении в течение 2008 года представлены в таблице 17.
Таблица 17. Прогноз объемов реализации на 2008 год в натуральных показателях
Укрупненная позиция ассортиментаЕд. изм.07.0808.0809.0810.0811.0812.08Комплексный обедКомплекс667933130013001300Пиво500 мл.460600900900900900ЧайЧашка90013001300130013001300Соки250 мл.5708331000100010001000Десертные блюдаПорция6408301300130013001300Горячие блюдаПорция6509001200120012001200СалатыПорция450467700700700700Коктейли250 мл.350480600600600600МороженноеПорция510700900900900900Кофе КапучиноЧашка7509671300130013001300Кофе ЭспрессоЧашка7309331400140014001400Блины РусскиеПорция7709671100110011001100Блины УкраинскиеПорция7709671100110011001100Блины По-царскиПорция7709671100110011001100Проведение торжествЧас5812172330
Формирование цен основано не на принципе затраты + норма прибыли, а на соотношении позиций ассортимента с позициями конкурентов по критерию цена-качество. Цены, использованные при проведении раiетов, приведены в таблице 18.
Таблица 18. Раiетные цены на продукцию и услуги Кафе
Укрупненная позиция ассортиментаЕд.изм.Цена за единицу, руб.Комплексный обедКомплекс200,00Пиво500 мл.80,00ЧайЧашка30,00Соки250 мл.50,00Десертные блюдаПорция120,00Горячие блюдаПорция180,00СалатыПорция120,00Коктейли250 мл.80,00МороженоеПорция90,00Кофе КапучиноЧашка95,00Кофе ЭспрессоЧашка80,00Блины РусскиеПорция80,00Блины УкраинскиеПорция75,00Блины По-царскиПорция70,00Проведение торжествЧас4500,00
Общая сумма затрат непроизводственного характера при организации данного предприятия составляет 617500,00 рублей. График реализации проекта имеет следующий структуру (таблица 19).
Таблица 19. График реализации проекта
Этап реализации проектаНачалоОкончаниеИнвестиционные затраты, руб.Регистрация ООО Кафе01.06.0816.06.0810 000,00Заключение договоров на поставку сырья01.06.0816.06.080,00Заключение договора аренды11.06.0816.06.080,00Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования16.06.0830.06.08400 000,00Получение разрешений, лицензирование16.06.0830.06.0817 500,00Отделка помещения16.06.0826.06.08150 000,00Подбор и найм персонала16.06.0830.06.080,00Оформление разрешительной документации16.06.0830.06.0840 000,00Производство01.07.080,00Итого617500,00
Основная статья инвестиционных затрат Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования сформирована из раiета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру (таблица 20).
Таблица 20. Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования
Направление затратСумма, руб.Кассовый аппарат5 000Компьютер и офисная техника45 000Кондиционер30 000Кухонная посуда35 000Мебель45 000Музыкальный центр и аудио оборудование17 000Прочие расходные материалы10 000Скатерти16 000Стекло12 000Столовые приборы15 000Технологическое оборудование132 000Установка оборудования, мебели, наладка18 000Фарфор20 000Итого400 000
Организация работы кафе будет осуществляться на имеющихся переоборудованных площадях. Общая площадь помещений кафе составляет 150 кв. м., в том числе 85 кв. м. - площадь клиентского зала и 65 кв. м. - площади служебных помещений и санитарный узел. Таким образом, существенной статьей текущих расходов является переоборудование помещения 7952000 рублей выплачиваемых в рассрочку. Кроме того, существенные расходы предполагает аренда транспорт