Бухгалтерская отчетность ООО "Новые Заборы"
Дипломная работа - Бухгалтерский учет и аудит
Другие дипломы по предмету Бухгалтерский учет и аудит
?ве и профессиональных заболеваний (февр АУП) 2946 29462946 31Перечислены страховые взносы в ФСС за февраль10973,6 10973,6 10973,6 32Перечислены страховые взносы в ФФОМС за февраль4162,4 4162,4 4162,4 33Перечислены страховые взносы в ТФОМС за февраль7568 7568 7568 34Перечислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: накопительная часть за февраль22704 22704 22704 35Перечислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: страховая часть за февраль52976529765297636Перечислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний за февраль5676 5676 5676 37Начислены страховые взносы в ФСС (март осн пр-во) 5568 55685568 38Начислены страховые взносы в ФФОМС (март осн пр-во) 2112 21122112 39Начислены страховые взносы в ТФОМС (март осн пр-во) 3840 38403840 40Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: накопительная часть (март осн пр-во) 11520 1152011520 41Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: страховая часть (март осн пр-во)26880268802688042Начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (март осн пр-во) 2880 28802880 43Начислены страховые взносы в ФСС (март АУП) 5243,2 5243,25243,2 44Начислены страховые взносы в ФФОМС (март АУП) 1988,8 1988,8 1988,8 45Начислены страховые взносы в ТФОМС (март АУП) 3616 3616 3616 46Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: накопительная часть (март АУП) 10848 10848 10848 47Начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: страховая часть (март АУП)25312253122531248Перечислен страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (март АУП) 2712 2712 2712 Итого208505208505155650155375311025311025208505
Оборотная ведомость по счету 70№ п /пСодержание операции В дебет счета 70 с кредита счетовИтого По кредиту счета 70 в дебет счетовИтогоСальдо506876082026ДК1Выплачена из кассы з/п (за дек)445,00 445,00 445,002Депонирована невыплаченная часть з/п 80,0080,00 80,003Начислена заработная плата работникам основного производства (янв) 630,00 630,00630,00 4Начислена заработная плата АУП (янв) 270,00270,00270,00 5Начислен НДФЛ (янв) 117,00 117,00 117,006Выплачена из кассы з/п за янв562,00 562,00 562,007Начислена заработная плата работникам основного производства (февр) 630,00 630,00630,00 8Начислена заработная плата АУП (февр 270,00270,00270,00 9Удержано из заработной платы по исполнительным листам (алименты) 5,005,00 5,0010Начислен налог на доходы физических лиц (февр 117,00 117,00 117,0011Выплачены из кассы заработная плата и больничные783,00 783,00 783,0012Начислена ЗП рабочим занятым строительством ОС 62,05 62,0562,05 13Начислена заработная плата работникам основного производства (март) 610,00 610,00610,00 14Начислена заработная плата АУП (март) 270,00270,00270,00 15Начислен налог на доходы физических лиц (март) 79,30 79,30 79,30 Итого1790,00313,3085,002188,3062,051870,00810,002742,052742,052188,30
Оборотная ведомость по счету 76№ п /пСодержание операции В дебет счета 76 с кредитаИтого По кредиту счета 76 в дебет счетовИтогоСальдо51081951 ДК1Поступили средства на расчетный счет от прочих дебиторов за прошлый период 500005000050000 2Приобретены исключительные права на программный продукт 300000300000 300000 3Учтен НДС 540005400054000 4Оплачена счет-фактура продавца354000354000354000 Итого3540003540003000005400050000404000404000354000
Оборотная ведомость по счету 90№ п /пСодержание операции В дебет счета 90 с кредита счетовИтого По кредиту счета 90 в дебет счетовИтогоСальдо264344689962ДК1Отгружена продукция (янв) 3046,653046,653046,65 2Списана себестоимость продукции (янв) 1100,00 1100,00 1100,003Начислен НДС (янв) 762,70 762,70 762,704Списаны общехозяйственные расходы (янв)187,00 187,00 187,005Списаны расходы на продажу (янв) 18,00 18,00 18,006Отражен финансовый результат от реализации продукции в январе 978,95978,95 978,957Отгружена продукция за февр 2700,002700,002700,00 8Списана себестоимость продукции в февр 1390,00 1390,00 1390,00 Начислен НДС (февр) 411,86 411,86 411,86 Списаны общехозяйственные расходы в феврале129,00 129,00 129,009Списаны расходы на продажу (февр) 23,00 23,00 23,0010Отражен финансовый результат от реализации продукции в феврале 746,14746,14 746,14 Итого316,002490,0041,001174,561725,095746,655746,655746,655746,655746,65
Оборотная ведомость по счету 91№ п /пСодержание операции В дебет счета 91 с кредита счетовИтого По кредиту счета 91 в дебет счетовИтогоСальдо016068996299ДК1Отражена выручка от продажи оборудования 118000 118000118000 2Начислен НДС (продажа ОС) 18000 18000 180003Списана остаточная стоимость72000 72000 720004Списаны затраты, связанные с продажей 2000 2000 20005Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов (янв) 2600026000 260006Начислен налог на имущество за 1 кв38098,638098,638098,67Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов за март 38098,6 38098,638098,6 Итого72000200056098,626000156098,611800038098,6156098,6118000156098,6
Оборотная ведомость по счету 99№ п /пСодержание операции В дебет счета 99 с кредита счетовИтого По кредиту счета 99 в дебет счетовИтогоСальдо68919091ДК1Отражен финансовый результат от реализации продукции в январе 353435 353435353435 2Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов (янв) 260002600026000 3Отражен финансовый результат от реализации продукции в феврале 293220 293220293220 4Отражен финансовый результат от реализации продукции в марте2113602113602113605Отражен финансовый результат от прочих доходов и расходов за март 38098,638098,6 38098,66Начислен налог на прибыль за 1 кв176803 176803 176803 Итого17680338098,6214901,685801526000884015884015214901,6
3.3 Шахматная ведомость
КД010205081019202643445051606266686901635,00435,00 02 6,00 38,00 04 85,00 05 35,00 08169,05 10 75,56 435,00 50,00 19 99,00 20 2490,00 26 43 44 50 80,004,00 51 1