Geum.ru

Финансовый план ООО "Филин"

Курсовой проект - Экономика

Другие курсовые по предмету Экономика

301400) х 100 = 60

 

Продажи на прежнем высоком уровне

Рентабельность деятельности - это уровень прибыли на рубль себестоимости

 

Р = (184920/114380) х 100 = 16,1

 

Рентабельность более чем, высокая.

Выводы по проекту

 

Результаты проводимых исследований показывают, что в финансовом планировании деятельности кафе "Филин" имеются значительные недоработки. Нужно пересмотреть кредитную политику, структуру капитала. В целом предприятие финансово устойчиво и в условиях экономического кризиса есть весьма неплохие шансы остаться "на плаву".

 

Список литературы

 

  1. Агеева О.А. Бухгалтерский учет, МФСО и налогооблажение в Туризме М Индекс Медиа 2006г.
  2. Бланк И.А. Финансовый менеджмент. Киев. Ника-Центр Эльга, 2008.
  3. Гаврилова А.Н.Финансовый менеджмент: Учебное пособие - М.КНОРУС, 2009
  4. Ковалев В.В.Введение в финансовый менеджмент, Финансы и статистика, М., 2008 г.
  5. Ковалев В.В.Финансовый менеджмент. теория и практика 2-издание, М., Проспект, М., 2007
  6. Поздняков В.Я. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. М инфраМ 2008 г.
  7. ПоршневА.Г. ,Румянцева З.П., Соломатина Н.А. Управление организацией инфраМ 2008 г.
  8. Романовский М.В., Белоглазова Г.Н. Учебник Финансы и кредиты. 2011г.
  9. Соболева Е.А., Соболев И.И Финансово-экономический анализ деятельности турфирмы 2007
  10. Финансовый менеджмент: Учебник для ВУЗов/ под ред.акад. Г.Б. Поляка.- 2-е изд, - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2009 г.
  11. Финансовый менеджмент: теория и практика. Под ред. Стояновой Е.С. М. Перспектива, 2007

 

 

Приложение

 

Таблица 9 - План доходов и расходов по месяцам проектируемого года

янвФев.мартапрельмайиюньиюльавгустсентябьоктябрьноябрьдекабрьИтого год1. Выручка от реализации1103,6917798,12950916110398314091562171418671748150702. Себестоимость (Переме.+постоян.расходы)4003953863703454004004816007396087005824В т.ч. 3. -Сырье и материалы 4. -оплата труда 5. - начисления на зарплату 6. -амортизация 7.-прочие расходы, связанные с производством реализацией 138 200 52 5 5 133 200 52 5 5 124 200 52 5 5 108 200 52 5 5 83 200 52 5 5 138 200 52 5 5 138 200 52 5 5 219 200 52 5 5 338 200 52 5 5 477 200 52 5 5 346 200 52 5 5 438 200 52 5 5 2680 2400 624 60 608. Прибыль от реализации703522413580571,703583928962975125910489246 9.Прочие доходы и расходы99999999999910810. Налог на прибыль167,123.1296,9137,4134,8166,56137,7220,56228,7231,8300249,3219411.Чистая прибыль 5373993164434375374467087337449597996950

 

Таблица11- План движения денежных средств Показательянв.фев.мартапр.майиюньиюльавг.сент.окт.нояб.дек.Итого за годДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА НА НАЧАЛО ПЕРИОДА466732859904107512401505167920352497296936571.Поступления денежных средств от покупателей1103,6917798,12950916110398314091562171418671748150702.Выплата денежных средств поставщикам 40039538637034540040048160073960870058243.Выплата денежных средств работникам20020020020020020020020020020020020024004.Налоги (налог на прибыль) табл.2.1167,123.1296,9137,4134,8166,56137,7220,56228,7231,8300249,321945. Выплаты во внебюджетные фонды5252525252525252525252526246. Прочие денежные выплаты1010101010101010101010101207. Приобретение основных средств-8.Получение поступлений от возврата займов-9. Выплата дивидендов-10. Погашение долгосрочных кредитов и займов-11. Получение краткосрочных кредитов и займов-12. Погашение краткосрочных кредитов и займов-13. Выплата процентов по кредитам и займам-14. Прочие поступления3854385415. Прочие выплаты 99999999999910516. Итого приток денежных средств1103,6917798,129509161103983140915621714186736571892417.Итого отток денежных средств838790754779751838809973110012421179122011273ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА НА КОНЕЦ ПЕРИОДА732859904107512401505167920352497296936578117