Банковское кредитование физических лиц и индивидуальных предпринимателей
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? числе 314 дополнительных офисов, расположенных от Северо-Курильска до Благовещенска и от Находки до Охотска. В банке работает более 9 тысяч человек.
Сегодня Сбербанк России - крупнейший банк Дальнего Востока по объему собственного капитала, величине активов, кредитного портфеля, другим показателям. Объединение активов крупных территориальных банков дает возможность маневра значительными денежными ресурсами, позволяет оказывать существенную финансовую поддержку реальному сектору экономики региона. Увеличение ресурсной базы коммерческого банка происходит за счет пассивных операций.
К пассивным операциям Сбербанка относятся:
операции по формированию собственного капитала;
привлечение средств (открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; привлечение во вклады денежных средств физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств; привлечение кредитов и займов от других банков).
Проанализируем структуру и динамику пассивов ОАО Сбербанк России.
Таблица 4 - Структура и динамика пассивов ОАО Сбербанк России за 2010 - 2011 гг
Показатели2010 г.2011 г.Изменение 2011 / 2010млн руб.процентовмлн руб.процентовмлн руб.процентовСредства других банков1346681,61303381,4-433096,7Средства физических лиц483445956525850755+424048108,7Средства корпоративных клиентов181667221196830220,6+15630108,3Выпущенные долговые ценные бумаги2726993,22791703+6471102,3Прочие заемные средства17125522327282,4+61473136Отложенное налоговое обязательство159210,2102730,1-564864,5Прочие финансовые обязательства491740,61008191+51645205Прочие нефинансовые обязательства429990,5670990,7+24100156Субординированные займы3035133,53181473,3+14634104,8Собственные средства банка98716711,4118012812,5+192961119,5Итого пассивов86285721009545511100+916939110,6
В 2011 г. сумма пассивов банка увеличилась на 916939 млн. руб. или на 10,6 % к уровню 2010 г. В структуре пассивов наибольший удельный вес занимают обязательства, а именно средства физических лиц, т.е. различные категории депозитов, размещенные в банке. Так, за три года удельный вес вкладов физических лиц возрос с 53,2 до 55 %. Несмотря на абсолютное увеличение собственного капитала банка (так в 2011 г. прирост составил 916 939 млн. руб.), удельный вес собственных средств в структуре пассивов сокращается - с 14,8 до 12,5 %. При этом высокий удельный вес собственных ресурсов банка в структуре пассивов уменьшает общую стоимость ресурсов для банка и, следовательно, увеличивает прибыльность.
Таким образом, изменение соотношения между собственными и привлеченными средствами Сбербанка в 2011 г. можно оценить негативно.
В таблице 5 представлена структура и динамика активов банка.
Таблица 5 - Структура и динамика активов ОАО Сбербанк России за 2010 - 2011 гг
Показатели2010 г.2011 г.Изменение 2011 / 2010млн руб.процентовмлн руб.процентовмлн руб.процентовДенежные средства и их эквиваленты7196018,36466756,8-7292689,8Обязательные резервы на счетах в центральных банках516780,6908360,9+39158175,7Чистые вложения в ценные бумаги182364821,1152644216,1-29720683,7Средства в других банках130350,15278240,3+14789213,4Кредиты и авансы клиентам548938763,6665281170,4+1163424121,2Отложенный налоговый актив75180,172240,08-29496Основные средства2837563,32964913,1+12735104,5Прочие финансовые активы1154361,31153611,2-7599,9Прочие нефинансовые активы1244681,41818472+57379146,1Итого активов86285271009454511100+825984109,6
В структуре активов Сбербанка традиционно преобладает ссудная задолженность. За три года удельный вес кредитов, выданных клиентам, составляет в среднем 70 %. По абсолютным показателям прирост кредитного портфеля банка в 2011 г. составил 1 163 424 млн. руб. или 21,2 %, что свидетельствует об оживлении рынка банковского кредитования после финансового кризиса. Традиционно у Сбербанка самые низкие ставки по потребительским кредитам, что способствует росту его кредитного портфеля.
Филиалы ОАО Сбербанк России, объединенные в единую сеть, предоставляют полный комплекс банковских услуг на современном уровне не только в крупнейших городах региона, но и в отдаленных районах Востока России (к примеру, Охотск, Северо - Курильск).
В таблице 6 представлена информация о финансовых результатах ОАО Сбербанк России.
кредит риск предприниматель частный лицо
Таблица 6 - Финансовые результаты ОАО Сбербанк России
Показатели2010 г., тыс. руб.2011 г.тыс. руб.Изменениетыс. руб.темп прироста, процентовДоходы всего, в т.ч.:3 097 9163 048 675-49241-1,6процентные доходы2 418 5772 441 478+22901+0,94комиссионные доходы413 831420 835+7004+1,7прочие доходы265 508186 362-79146-29,8Расходы всего, в т.ч.:2 435 5802 633 014+197434+8,1процентные расходы1 024 7661 225 855+201189+19,6комиссионные расходы44 84755 698+10851+24,2прочие расходы1 365 9671 351 461-14506-1Прибыль до налогообложения343 396106 604-236792-69Чистая прибыль243 01329 506-213507-87,6
В 2011 г. совокупные доходы ОАО Сбербанк России составили 3 048 675 тыс. руб., процентные доходы составляют 2 441 478 тыс. руб. или 80,1 % от общей величины доходов. Совокупные расходы банка в 2011 г. составили 2 633 014 тыс. руб., в структуре расходов преобладают прочие расходы - 1 351 461 тыс. руб. или 51,3 %.
Таким образом, в 2011 г. доходы банка сократились на 49421 тыс. руб. или на 1,6 %, при этом совокупные расходы возросли на 197 434 тыс. руб. или 8, 1 %. При условии роста доходов и значительного снижения расходов прибыль до налогообложения банка сократилась на 236 792 тыс. руб. или на 69 %, а сокращение чистой прибыли составило 213 507 тыс. руб.
.2 Анализ и оценка портфеля кредитов индивидуальных предпринимателей и физических лиц
Приоритетным направлением в анализе банковской деятельности является анализ его кредитного портфеля. Он должен отражать эффективность кредитной политики и работы банка. Результаты анализа позволяют принимать управленческие решения