Банки и их роль в экономике Украины
Реферат - Юриспруденция, право, государство
Другие рефераты по предмету Юриспруденция, право, государство
ми, т.к. не включают какие-либо операции с денежными средствами (прием, выдача, перевод и т.п.) в любой форме. К таким услугам относятся:
- информационное обслуживание (консультации по экономическим, финансовым, правовым и другим вопросам);
- составление методических материалов и проектно-сметной документации по заказу клиентов;
- сдача в аренду помещений и оборудования (сейфов и т.п.). Доход по этим услугам в форме платы за услуги является результатом предоставления материальных, трудовых (интеллектуальных) и информационных ресурсов банка в пользование клиентам.
Как известно, под банком понимается учреждение, “торгующее” чужими деньгами, то есть выполняющее посреднические функции между кредиторами и заемщиками. Такое посредничество может осуществляться в двух формах. В форме займа у кредитора, перед которым банк отвечает за сохранность занятой суммы и за выплату процента в заранее согласованном размере, банк получает свой доход от последующей сдачи занятой суммы в ссуду под более высокую процентную ставку. В форме приема денег от клиента “на доверие” с поручением их размещения по усмотрению банка в этом случае банк получает доход в виде фиксированного вознаграждения от лица, доверившего ему деньги, а вся прибыль (или убыток) от размещаемых в порядке ссуды или иным образом денег идет клиенту.
В первом случае риск от возможных убытков при размещении средств кредитора несет сам банк, выступающий как дилер при купле-продаже денежных средств, а во втором случае убытки терпит клиент (здесь банк осуществляет функцию брокера). Принятые юридические виды договоров, обслуживающие обе формы названных взаимоотношений, подразделяются в первом случае на Договор займа (как частный его вид Договор о банковском кредите) и во втором случае на Договор о трасте (доверительной собственности), или Договор о фидуциарном вкладе.
Современные универсальные кредитные институты в своей деятельности сочетают как трастовые формы договоров, так и депозитные формы.
Полученные от клиентов средства банк может вкладывать в денежные ссуды или направлять на приобретение ценных бумаг краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных или даже бессрочных (акции, некоторые виды облигаций, закладные бумаги и т.д.). В этих традиционных функциях банки сейчас уже встречают конкуренцию со стороны специализированных трасткомпаний, доверительных фондов, страховых компаний, обществ взаимного кредитования или взаимного страхования.
Кроме традиционных активно-пассивных и трастовых операций с деньгами, современные банки выполняют и другие важные функции. Важнейшая из них это осуществление денежных расчетов и платежей по поручению клиентов. Особое место здесь занимают расчеты по внешней торговле, которые предполагают и оказание другой услуги обмена валют.
Финансовый рынок постоянно развивается: клиенты, как компании, так и граждане, предъявляют спрос на целый ряд услуг депозитного и кредитного характера, ведение бухгалтерского учета и составление отчетности, факторинг, планирование инвестиций, лизинг, хранение ценностей, страхование от валютных рисков (хеджирование), инкассовые операции, выплата заработной платы, консультирование. Для оказания этих услуг существует огромное число различных специализированных организаций и фирм: бухгалтерские, консультационные фирмы, туристические и торговые компании, ломбарды. Многие участники финансового рынка развитых зарубежных стран стали превращаться в своего рода конгломераты финансовых услуг и уже прямо конкурируют с банками в сфере их исконной деятельности, отбивая у них клиентуру. Таковы, например, операции торговых и туристических фирм с дебитными и кредитными карточками: вводимые вначале как средство для увеличения продаж, в дальнейшем они стали использоваться для привлечения средств клиентов в собственные финансовые учреждения (крупнейшая фирма, занимающаяся такого рода деятельностью, "Америкэн экспресс").
Отвечая на этот вызов, коммерческие банки особенно крупнейшие из них все более активно вторгаются в другие нетрадиционные для них сферы деятельности. Происходит универсализация деятельности коммерческих банков, которые берут на себя обслуживание клиентов полным комплексом финансовых услуг.
Клиент заинтересован получить любую услугу со своими деньгами в одной организации, поэтому банки, не желая терять клиентов, постоянно осваивают новые виды услуг. Важный шаг в этой области разработка в США в конце 70-х годов системы комплексного, обслуживания клиентов, которым были предложены Счета Управления Наличностью (Cash Management Account СМА), включающие пакет из нескольких услуг.
Здесь необходимо отметить, что особенности государственного регулирования кредитно-денежной системы в отдельных странах определяют конкретные условия для универсализации деятельности коммерческого банка. Законодательства некоторых ограничивают возможности коммерческого банка по предоставлению всего комплекса финансовых услуг, что заставляет банки искать новые формы деятельности. Например, в США, где законодательство запрещает банкам заниматься операциями с ценными бумагами и действовать за пределами штата - места их регистрации, распространение получили универсальные финансовые компании-холдинги и их отделения в виде инвестиционных домов и брокерских контор, трастовых компаний и даже туристических и страховых фирм.
В 1996 г. в?/p>