Совершенствование системы стратегического управления на ООО "Диск"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
?ем в 160 000 тыс.руб.
Для организации процесса производства требуется дополнительный штат персонала. В случае приобретения оборудования российского производителя требуется, учитывая производительность работы оборудования, организация работы цеха в 2 смены, в случае приобретения импортного оборудования требуется по производительности работы оборудования, организация работы цеха в 3 смены
Сырье для производства кассетных щеток планируется закупать у российских поставщиков, с которыми налажены долговременные хозяйственные связи по поставке полипропилена.
Срок проекта устанавливается 2 года. Шаг проекта-1 год. В (0) год планируется приобрести, установить и осуществить наладку оборудования и нанять необходимый штат персонала. Начиная с 1-го года проекта планируется осуществить производство кассетных щеток.
Маркетинговыми исследованиями рынка потребителей Санкт-Петербурга и области по пессимистичному варианту возможно реальное потребление продукта в 2009-2010 годах - до 50000 тыс.шт к год. В проектах предусматривается поэтапное увеличение объема продаж:
год- 5 500 шт.
год- 8 250 шт.
год-12 375 шт.
Цена продажи продукта устанавливается с учетом спроса рынка - 400 руб /шт
Цена установлена с ориентиром на оптовую стоимость полипропилена 35 руб кг. и затрат на оплату труда и коммунальных платежей
кг/час - потребление полипропилена
.Расчет выручки от реализации продукции представлен в таблице.
.Расчет сырья по технологическим нормам и действующим ценам на производство представлен в таблицах
.Расчет затрат на сырье и энергоресурсы для работы оборудования (переменных затрат) представлен в таблице.
.Расчет штата персонала и затраты на оплату труда представлены в таблице. Предусматривается установить фиксированные оклады
.Расчет постоянных затрат представлен в таблице
Таблица 2 Расчет выручки от продажи кассетных щеток
Наименование1 год2 год3 годЩетки кассетные Объем продаж(шт.)5 5008 25012 375Цена (руб/шт.)400400400Выручка (т.руб)220000033000004950000
Таблица 3 Расчет затрат на сырье для производства в день
NNСтатьи затратЕдин. измер.Норма расходаЦена руб.Сумма руб.1Сырье- полипропилен в гранулахкг703524502Эл.энергия на работу оборудованияквт.час6,251,97295
Таблица 4 Расчет переменных затрат для производства на годовой объем продаж
Наименование1 год2 год3 годПолипропилен в гранулах5000007500001000000затраты на сырьеСырье на 1000 кг (т.р.)3500036 00036500Объем производства (продаж) тыс.шт250037505625итого5375007897501042125Таблица 5 Расчет штата персонала и затрат на оплату труда персонала
ДолжностиЧисленность чел.Среднемесячная зарплата на 1 чел. тыс.рубВсего затрат по зарплате в год тыс.рубНачисления в соц. фонды тыс.рубИТОГО тыс.рубМастер смены125 00030 00078001Менеджер продаж124 00024 00062401Производственные рабочие220 00044 000114402Вспомогательные рабочие117 00017 00044201Прочий персонал110 00010 00026001Итого696 000125 00032 5006
Таблица 6 Расчет постоянных затрат на год тыс.руб
Наименование1 год2 год3 годКоммунальные услуги в т.ч. На :152153153освещение цеха404141Отопление цеха454545Водоснабжение цеха676767Зарплата персонала с ЕСН139213921392Затраты на рекламу и продвижение250300360Итого194619982058
Для коммерческой оценки проекта по двум вариантам необходимо определить инвестиционные затраты.
Приобретается российское оборудование, с производительностью 648 тыс. кг продукта в год при загрузке 90% производственной мощности. Качество продукта- высокое. Инвестиционные затраты приведены в таблице
Таблица 7 Инвестиционные затраты на приобретение оборудования
№НаименованиеКоличествоСтоимостьСрок службы1.Экструдер одношнековый1610 00082.Пресс-форма1160 00053Установка и наладка оборудования200 000итого970 000
Кроме того, для начала работы цеха необходимы оборотные средства:
на приобретение месячного запаса сырья- 67 200 руб.
-на выплату месячной заработной платы персоналу - 155160 руб.
Следующим этапом является определение источников финансирования. смешанное финансирование -с привлечением заемного капитала и использования собственного капитала:
Расчет чистой прибыли по годам проекта приведен в таблице
Таблица 8 Расчет чистой прибыли при привлечении собственных средств для приобретения российского оборудования(тыс.руб.)
Наименование1 год2 год3 годВыручка 3 200 0004 300 0005 950 000Затраты на оборудование970 00000Переменные расходы (без НДС)537 500789 7501 042 125Постоянные расходы1 946 0001 998 0002 058 000Прибыль до налогообложения716 5001 512 2502 849 875Налог на прибыль(20%)143 300302 450569 975Чистая прибыль573 2001 209 8002 279 900