Роль и место инфраструктуры в создании условий эффективного функционирования рынка
Методическое пособие - Экономика
Другие методички по предмету Экономика
тельность обществ взаимного страхования. Вместе с тем в некоторых странах общества взаимного страхования относятся к числу бесприбыльных организаций, что позволяет использовать их предпринимательским структурам для минимизации налогов.
В ряде стран существуют правительственные страховые организации, деятельность которых основана на субсидировании. Они специализируются на страховании от безработицы, компенсаций рабочим и служащим и т.п. Как правило, правительственные страховые организации освобождены от уплаты отдельных налогов.
Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Особый интерес представляет английская корпорация частных страховщиков "Ллойд". Все члены "Ллойда" объединены в синдикаты для увеличения финансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Каждый член синдиката несет пропорциональную ответственность и не отвечает за остальных его членов. Страховая премия и убытки распределяются между участниками пропорционально их финансовым интересам в синдикате.
Синдикат не является юридическим лицом. Это форма объединения членов "Ллойда" для осуществления операций по страхованию и перестрахованию. Члены "Ллойда" не заключают договоры страхования со страхователями непосредственно, а только через брокеров. При вступлении в "Ллойд" уплачивается определенный взнос. Действует также имущественный ценз, величина которого варьируется в зависимости от национальной принадлежности будущего члена. Участники синдиката должны внести депозиты, от размеров которых зависят и масштабы их страховой деятельности. Члены синдиката добровольно формируют группы для принятия рисков, каждая из которых возглавляется профессиональным страховым агентом, а корпорация в целом управляется комитетом "Ллойда". Результаты деловой активности синдиката за год оцениваются не ранее чем через два года после завершения данного периода. Подобный трехгодичный метод расчета означает, что дополнительные страховые премии и страховые суммы, относящиеся к расчетному году, учитывают деятельность также и за последующие два года. Это дает более точную картину прибылей и убытков за расчетный год.
"Ллойд" оперирует на 5-ти основных рынках - морском (40 % всех страховых премий, полученных корпорацией), общем имущественном, авиационном, автомобильном и краткосрочного страхования жизни.
Международный опыт подтверждает, что более устойчивыми являются страховые компании в форме акционерных обществ или совместных предприятий, в которых концентрируется капитал различных отраслей или средства большого числа пайщиков (акционеров), что придает компании довольно высокую финансовую устойчивость. Сфера деятельности обществ взаимного страхования ограничена за счет особенности рисков, которые участники берут на себя.
Кэптивные страховые компании обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей или самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру крупных финансово-промышленных групп. Кэптив может являться дочерней страховой компанией. Преимущества организации кэптива заключаются в большой потенциальной емкости крупного сегмента страхового рынка, который обслуживается корпоративным страховщиком. Проникновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент страхового рынка в целях привлечения нового бизнеса, как правило, затруднено. Деятельность кэптива тесно связана с пенсионными и инвестиционными фондами, коммерческими банками, другими финансово-кредитными институтами, которые обычно выступают учредителями кэптива. Через систему участия (обмен акций) происходит взаимное проникновение, оказывается влияние на проводимую финансовую политику, тактику и деловую стратегию между кэптивом и другими финансовыми и банковскими структурами многопрофильных концернов и финансово-промышленных групп.
Негосударственные пенсионные фонды представляют собой форму организации личного страхования, гарантирующую рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного возраста (как правило, пенсионного). В странах с развитой рыночной экономикой негосударственные (частные) пенсионные фонды являются источником существенных инвестиций, а также важнейшим элементом системы социальной защиты.
Страховой пул - это объединение страховых компаний для совместного страхования определенных, преимущественно особо крупных, опасных и малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на основе сострахования. Каждая компания получает определенную долю собранных пулом взносов и в этой доле несет ответственность по возмещению убытков. Квота членов пула определяется пропорционально переданным в общий фонд взносам или устанавливается договорным соглашением.
Непременным составным элементом страхового рынка являются специализированные консалтинговые фирмы (компании) страховых экспертов. Основные задачи таких консультационных фирм: проведение актуарных расчетов; разработка правил страхования по нетрадиционным видам страховой защиты (страхование ответственности, медицинское страхование); анализ страхового рынка и поиск необходимой статистики в части удовлетворения спроса на отдельные виды страховых услуг; подготовка учредительных и других документов, требуемых для лицензирования; консультации страховых компаний по рентабельному (безубыточному) развитию, формированию сбалансированного по группе риска страхового портфеля