Расследование преступлений в сфере экономической деятельности
Дипломная работа - Юриспруденция, право, государство
Другие дипломы по предмету Юриспруденция, право, государство
µм нужных знаков, в том числе путем вклейки из других бумаг.
Подделка металлической монеты крайне редка в силу экономической нецелесообразности; встречается лишь при выпуске монет из драгоценных металлов или с очень значительным номиналом. Способы изготовления - гальванопластика, отливка и чеканка. Методом гальванопластики фальшивые монеты покрываются слоем золота или серебра.
В последние годы число данных преступлений заметно возросло. Этому способствуют рост находящейся в обороте денежной массы, в том числе валюты зарубежных стран; доступность материалов и инструментов, используемых для фальшивомонетничества; широкое распространение совершенных многоцветных копировальных устройств с программным управлением. Наиболее частыми объектами подделки служат доллар США и евро.
Фальшивомонетничество приобретает транснациональный характер, нередко поддельные купюры изготавливаются в одной стране, а сбываются в других; организованные преступные сообщества занимаются фальшивомонетничеством наряду с наркобизнесом и торговлей "живым товаром". Все это требует организации оптимального взаимодействия правоохранительных органов разных стран и участия Интерпола на основе и в соответствии с Международной конвенцией по борьбе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929 г. (далее - Женевская конвенция 1929 г.), к которой наша страна присоединилась в 1931 г..
В соответствии с Женевской конвенцией 1929 г. предметом преступления может выступать иностранная валюта или ценные бумаги в иностранной валюте.
К иностранной валюте относятся деньги в виде бумажных знаков и металлической монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки. Ценные бумаги в иностранной валюте - это платежные документы (чеки, вексели, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации и др.) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте.
Изготовление денежных знаков или ценных бумаг считается оконченным преступлением с момента создания хотя бы одного экземпляра поддельного денежного знака (банкноты, монеты) любого достоинства либо ценной бумаги.
Сбыт предполагает выпуск в обращение поддельных банковских билетов Банка России, металлической монеты, ценных бумаг в валюте России, иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте. Он может заключаться в оплате фальшивыми купюрами, их размене, дарении, предоставлении в заем и т.д.
Небезынтересно заметить, что уголовной ответственности за сбыт поддельных денежных знаков или ценных бумаг подлежат не только изготовители, но и лица, которые получили их от изготовителей либо стали их владельцами в силу стечения обстоятельств.
Оконченным преступление в данной форме считается при сбыте хотя бы одного экземпляра поддельной денежной купюры (монеты) или ценной бумаги.
С точки зрения методики расследования к фальшивомонетничеству весьма близка подделка в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). (Кредитная карта - это платежно-расчетный документ, являющийся инструментом безналичных расчетов и средством получения кредита. Иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, - это платежные поручения, авизо, аккредитивы и иные документы, предусмотренные законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота. Отсчет истории российского рынка кредитных карт начинают с 1991 г., когда коммерческий банк "Кредо Банк" первым выпустил собственную карточку "Виза".)
Появление на финансовом рынке качественно новых для России платежных документов, обладающих теми же свойствами, что деньги и ценные бумаги, предопределило необходимость введения уголовной ответственности за изготовление или сбыт кредитных или расчетных карт и иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами. Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование денежно-кредитной системы государства. Предмет преступления - кредитные или расчетные карты, а также иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.
В терминологическом определении кредитных карт имеются некоторые расхождения. Одни авторы называют их кредитными карточками, другие - банковскими, а третьи - пластиковыми. Между тем речь идет об одном и том же, но с разных позиций. Пластиковая - подразумевает материал, из которого изготовлена карточка; банковская - означает, что ее эмитирует банк; кредитная - определяет схему расчетов между держателем карточки и эмитентом.
С объективной стороны преступление состоит из двух альтернативных действий: изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.
Изготовление, так же как и в составе преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, может быть полным или частичным. Способы изготовления весьма различны и во многом определяются специфическими особенностями платежных документов. Это, например, изменение информации, имеющейся на магнитном носителе. Магнитная запись является одним из способов нанесения информации на магнитные карты, но на сегодняшний день она не обеспечивает, в отличие, например, от чипа (микросхемы) должного уровня защиты, а потому является одним из наиболее уязвимых мест кредитной карточки. Не менее распространенными способ