Разработка программы внедрения инновационных технологий для ремонта и содержания дорожных покрытий в дорожно-эксплуатационных объединениях на примере ГП "КрайДЭО"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
»ким отрицательным показателем, по сравнению с другими шестью положительными факторами.
Для формирования затрат по годам представим в таблице 3.4 динамику инфляции по годам.
Таблица 3.4 - Динамика инфляции по годам вопрос
Показатель2011 г.2012 г.2013 г.2014 г.2015 г.2016 г.2017 г.2018 г.Динамика инфляции, %-7777777Индекс инфляции-1,071,071,071,071,071,071,07Базовый индекс инфляции11,071,14491,2250431,3107961,4025521,500730351,605781
Рассчитаем выручку от реализации на сторону и для самой компании, приведем все к показателю общей выручки от реализации.
Таблица 3.5 - Расчет суммы выручки в прогнозных ценах
Показатель2012 г.2013 г.2014 г.2015 г.2016 г.2017 г.2018 г.Объем реализации на сторону, т.0668771557656819287659379Объем реализации для собственных нужд, т.84500904209674010352Цена реализации на сторону, руб.0101651083011495121601282513490Цена реализации на собственные нужды6250066880715607657Общая выручка от реализации, руб.528125006797335513795465688005103168839463112414882205778189
Данные таблицы 3.5. показывают, что выручка от реализации продукции с каждым годом растет, это обусловлено тем, что с каждым годом растут объемы производства. Рост объемов производства связан с дозагрузкой оборудования, увеличением спроса на продукцию.
Определим сумму капитальных вложений для реализации проекта по производству холодного асфальта на ГП КрайДЭО это представляет собой затраты на приобретение основных средств.
Стоимость мобильного АБЗ по производству холодного асфальта 2 800 000 руб., стоимость виброплиты 60 000 руб.
Затраты на доставку и монтаж оборудования входят в стоимость.
Таблица 3.6 - Расчет суммы капитальных вложений на оборудование
НаименованиеЕд. изм.КоличествоЦена, руб.1. АБЗ марки AP-1000Pшт.12 800 0002. Виброплита реверсивная PB200Hшт.160 000Итого2 860 000
Далее произведем расчет потребности в оборотных активах предприятия.
Производственный запас оборотных активов включает в себя текущий запас и страховой запас.
Текущий запас - основной вид запаса, необходимый для бесперебойной работы предприятия между двумя очередными поставками.
Страховой запас - второй по величине вид запаса, который создается на случай непредвиденных отклонений в снабжении и обеспечивает непрерывную работу предприятия. Страховой запас принимаем в размере 50% текущего запаса.
Норма текущего запаса в днях установлена предприятием в зависимости от сезонности работ, и составляет 10 дней для битумной эмульсии, 10 дней для щебня и МПД. Среднесуточная потребность рассчитана исходя из производства 50 т. холодного асфальта в день.
Таблица 3.7 - Расчет стоимости производственных запасов для формирования прироста оборотных средств предприятия
Материальные затратыСреднесут. потребностьЦена, руб.Норма запаса, дниНорма текущего запаса, руб.Норматив страхового запаса, руб.Производственный запас, руб.Щебень мелкозернистый, т.471001047 0002350070500Битумная эмульсия, т.2,51200010300000150000450000МПД, кг10001,71017000850025500Итого364 000182 000546 000
Таблица 3.8 - Сумма инвестиционных затрат, руб.
Наименование затратСтоимость1. Основные фонды, в том числе2 860 000- Здание* (альтернативная стоимость)-- Производственное оборудование2 860 000- Транспортные средства-2. Прирост оборотных средств, в том числе546 000- Производственный запас546 000- Расходы будущих периодов-- Средства в текущих расчетах-3. Нематериальные активы-Итого3 406 000
В соответствии с таблицей 3.8, общая сумма инвестиционных затрат составляет 3 406 000.
Таблица 3.9. Расчет амортизационных отчислений
НаименованиеСрок полезного использования, летНорма амортизации, %Первоначальная стоимость, руб.Амортизация, руб.Мобильный асфальтобетонный завод, марки AP-1000P714,32800000400400Виброплита реверсивная714,3600008580Итого2 860 000408980Как видно из данных таблицы, сумма амортизационных отчислений в год равна 408 980 руб.
Таблица 3.10 - Расчет чистой ликвидационной стоимости объекта, руб.
ПоказательМашины, оборудованиеВсего, руб.Рыночная стоимость оборудования через 7 лет408 980408 980Затраты на приобретение в начале жизненного цикла-2 860 000-2 860 000Начислено амортизации2 860 0002 860 000Остаточная стоимость на шаге ликвидации00Затраты на ликвидацию20 44920 449Операционный доход (убыток)429 429429 429Налоги (20%)85 88685 886Чистая ликвидационная стоимость в текущих ценах343 543343 543
Следующим этапом рассчитаем необходимое количество сотрудников для производства холодного асфальта и необходимые затраты на оплату труда.
Таблица 3.11 - Баланс рабочего времени одного рабочего на 2012 г.
ПоказательЕд. изм.Плановый период1. Календарный фонд временидни3652. Количество нерабочих дней, всегодни117в том числе:2.1. праздничныедни122.2. выходныедни1053. Номинальный фонд рабочего времени (стр. 1 - стр. 2)дни2484. Неявки на работу, всегоднив том числе по причине:4.1.очередные и дополнительные отпускадни364.2. учебные отпускадни-4.3. отпуска в связи с родамидни-4.4. болезнидни-5. Эффективный (рабочий) фонд рабочего времени одного рабочего (стр. 3 - стр. 4)дни2126. Средняя продолжительность рабочего днячас87. Эффективный (рабочий) фонд рабочего времени одного рабочего (стр. 5 х стр. 6)час16968. Коэффициент списочного состава1,17
Согласно требований к производственному процессу предприятию потребуется следующее количество сотрудников (табл. 3.12)
Таблица 3.12 - Планирование фонда оплаты труда в 2012 г.
Наименование должностиЧисленность, чел.Заработная плата, руб./мес.Годовой фонд заработной платы, руб./год.Оплата отпусков, руб.Всего годовой фонд заработной платы, руб.Обязательные взносы во внебюджетные фонды, руб./год.Бухгалтер0,515 500930001476210776232329Экономист0,515 500930001476210776232329Мастер215 00036000057143417143125143