Аналіз діяльності комерційних банків
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?епозитів. У відповідністю з практикою українських банків їх можна класифікувати за чотирма основними признаками: залежно від вкладників, від термінів, від призначення та від виду валюти.
За такою класифікацією проведемо аналіз депозитів для конкретного комерційного банку.
Загальна динаміка зміни обсягів залучення банків фінансових ресурсів через ринок вкладів і депозитів наведена у таблиці 3.6.
Табліця 3.6. Динаміка зміни вкладів і депозитів за жовтень-листопад 1999 р.
На 01.11.99 р.,
тис. грн.На 01.12.99 р,
тис. грн.Темпи зростання, разівВклади до запитання
у нац. вал. Усього32475,4336913,361,4 Юридичних осіб29227,8932483,761,1 Фізичних осіб3247,544429,601,4Строкові депозити
у нац. вал. Усього8331,508331,50- Юридичних осіб6248,636248,63- Фізичних осіб2082,872082,87-Вклади до запитання
в ін. вал. Усього12381,157989,110,65 Юридичних осіб11762,097349,980,62 Фізичних осіб619,06639,131,03Строкові депозити
в ін. вал. Усього8400,648400,64- Юридичних осіб7392,567392,56- Фізичних осіб1008,081008,08-Разом 61588,7261634,611,00
Дані таблиці 3.6 засвідчують, що сума вкладів і депозитів за аналізований період незначно зросли за обсягом і на 01.12.99 року становили 61634,61 тис. грн. Паралельно з цим спостерігається зростання вкладів до запитання у національній валюті в 1,4 рази та зниження цих вкладів в іноземній валюті в 0,65 рази, тобто на 35 %. Строкові депозити в загальному обсязі на аналізований період змін не зазнали.
Як бачимо, основна питома вага депозитів до запитання належить юридичним особам, у звязку з чим банку слід значно більше уваги приділяти розвитку депозитних операцій з населенням, що дають змогу краще збалансувати обсяги поточних вкладів у структурі депозитних послуг. Адже депозити населення невелика за своїми розмірами, однак багато чисельніші й менш динамічні у порівнянні з відповідними рахунками юридичних осіб. На сьогодні обсяг готівки у населення досить значний, і ті банки, що зможуть запропонувати індивідуальним вкладникам більший комплекс високоякісних послуг, отримають у своє розпорядження значні суми додаткових ресурсів.
Слід зазначити, що депозитні операції є складовою зобовязань банку, серед яких відокремлюють дешеві й дорогі ресурси. До дешевих належать:
залишки на рахунках клієнтів;
депозити до запитання;
кредиторська заборгованість.
Дорогі ресурси складають:
строкові депозити;
міжбанківські кредити і депозити.
Чим більша питома вага строкових депозитів, тим вища стабільна частина ресурсів комерційного банку. Це позитивно позначається на його ліквідності і зменшує залежність від міжбанківських кредитів (таблиця 3.7).
Таблиця 3.7 Аналіз структури зобовязань банку
Зобовязання банкуСума, тис. грн.Структура, %Коррахунки банків10567,7713,1Міжбанківські кредити4598,905,7Кошти клієнтів до запитання44902,4755,6Строкові депозити16732,1420,7Цінні папери власного боргу1000,001,2Інші зобовязання2905,523,7Усього зобовязань80706,80100,0
Таким чином, зобовязання банку на 76,3 % сформовані за рахунок депозитних коштів; частка вкладів до запитання (дешевих ресурсів) 55,6 %, тобто даний банк не несе значних витрат при сплаті процентів; частка строкових депозитів становить 20,7 %.
Хотілося б зауважити, що принцип стійкості ресурсної бази потребує від банку більше уваги приділяти надійним ресурсним джерелам, до яких насамперед належать строкові депозити. Завдяки цим депозитам банки можуть вільно маневрувати залученими ресурсами у межах визначеного терміну за умови адекватного резервування. Світовий досвід переконує, що найстійкішим ресурсом для банку є депозити фізичних осіб, по яких спостерігається значно менший рух коштів, на відміну від депозитів юридичних осіб [14].
Доцільним було б проаналізувати структуру та обсяг вкладів до запитання за секторами економіки, що дасть можливість визначити сегменти, найпривабливіші на ринку вкладів, тобто такі, які динамічно розвиваються і на яких банки потенційно зможуть збільшити величину мобілізованих ресурсів (таблиця 3.8).
Таблиця 3.8 Обсяг і структура вкладів до запитання за секторами
Період На 01.11.99 рокуНа 01.12.99 рокуСегмент ринкуСума, тис. грн.Сума, тис. грн.Усього44856,5844902,47Нефінансовий сектор, обсяг34988,1333676,85Питома вага у загальному обсязі, 75Домашні господарства, обсяг8074,188531,47Питома вага у загальному обсязі, 19Некомерційні організації, обсяг1794,272694,15Питома вага у загальному обсязі,
Аналізований період характеризується поступовим зменшенням частки комерційного нефінансового сектора економіки у загальній структурі вкладів. Щодо вкладів до запитання населення, тобто спостерігається їх зростання на 1 % у загальній структурі. Такий аналіз може застосовуватися банками для координації своєї роботи із залучення вкладів з урахуванням загальних тенденцій розвитку секторів економіки.
Строкові депозити характеризуються основною класифікаційною ознакою тривалістю залучення. Тому їх аналіз доцільно здійснювати у відповідності з термінами залучення (таблиця 3.9).
Таблиця 3.9 Обсяг і структура строкових депозитів
Період
На 01.12.99 р.Класифікація строкових депозитівСума, тис. грн.Усього 16732,14Депозити до одного року14389,64Питома вага у загальному обсязі, Депозити понад один рік2342,50Питома вага у загальному обсязі,
За даними таблиці 3.9 питома частка депозитів на термін до одного року становить 86 %, а депозитів понад один рік лише 14 %. Депозити з терміном погашення понад один рік належать до ринку капіталів, а депозити з терміном повернення до одного року формують ринок грошових ресурсів. Отже, незначна питома вага депозитів з терміном п?/p>