Правовое регулирование кредитных потребительских кооперативов граждан
Курсовой проект - Юриспруденция, право, государство
Другие курсовые по предмету Юриспруденция, право, государство
без образования юридического лица;
сельскохозяйственные потребительские кооперативы, объединяющие как физических лиц - жителей сельской местности, так и юридических лиц - сельскохозяйственных товаропроизводителей.
По данным отдела финансовых и кредитных ресурсов Комитета экономики Администрации Волгоградской области к концу 2008 года на территории Волгоградской области осуществляют деятельность 114 кредитных потребительских кооператива, из них:
кредитных потребительских кооперативов граждан - 53
сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов - 61
Осуществляемое лицензирование до 2003 года и включение кредитных потребительских кооперативов граждан в областной реестр и контроль за их деятельностью сегодня способствуют укреплению финансовой устойчивости системы кредитной кооперации Волгоградской области, объединяющей на 1 января 2009 года 87 кредитных потребительских кооперативов граждан с общим количеством пайщиков 101185 человек, объемом выданных займов на 1 января 2009 года 1506080 тысяч рублей и объемом привлеченных личных сбережений 1384876 тысяч рублей.
Однако нельзя не отметить и негативных моментов в деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан. Так, в нашей области немалый общественный резонанс получили дела о банкротстве кредитных потребительских кооперативов. В частности, решением суда от 1 декабря 2008 года был признан несостоятельным (банкротом) потребительский кооператив многоцелевых программ Равенство. Гарантия. Стабильность с открытием процедуры конкурсного производства сроком на 12 месяцев. Реестр требований к этой организации, имеющей более 4000 вкладчиков, дополнялся до 20 февраля 2009 года. Аналогичное решение состоялось 22 декабря 2008 года в отношении кредитного потребительского кооператива граждан Волгокредит, имеющего более 300 вкладчиков и задолжавшего вкладчикам сумму больше 2,5 миллионов рублей. Имущество у этого должника отсутствует. Дебиторская задолженность составляет чуть больше миллиона, а остаток средств на расчетном счете равен 2769 рублям. Решениями суда от 7 октября и 30 декабря 2008 года были введены процедуры наблюдения в отношении кредитных потребительских кооперативов граждан ЭкспрессВолга, имеющего более 250 вкладчиков, и Инвест, имеющего 60 вкладчиков. Всего в настоящее время в производстве находится 7 дел о банкротстве подобных организаций.
Итак, правовое регулирование деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан в Волгоградской области призвано стимулировать их создание, развитие и функционирование, а также направлено на защиту прав и законных интересов их пайщиков.
Глава 3. Направления совершенствования правовой базы кредитных потребительских кооперативов граждан
Для нашей страны в современных условиях развитие кредитных потребительских кооперативов граждан представляется необходимым. Однако на сегодняшний день основным препятствием на этом пути является противоречивое и во многом несовершенное законодательство.
Исходя из положений части 2 статьи 27 Закона о КПКГ, государственное регулирование должно осуществляться уполномоченным федеральным органом исполнительной власти. Однако и по сей день подобный орган не определен, поэтому государственное регулирование осуществляется различными органами государственной власти. В частности, полномочия по государственной регистрации кредитных кооперативов и их союзов как юридических лиц возложены, согласно пункту 5.3.1 Постановления Правительства РФ от 30.09.2004 N 506 (с последующ. изм. и доп.) "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе", на Федеральную налоговую службу, находящуюся в ведении Министерства финансов Российской Федерации.
Указанные в Законе о КПКГ формы государственного регулирования вполне логичны, но, как полагают некоторые авторы, недостаточны. Регулирование не осуществляется лишь посредством регистрации, контроля и применения мер ответственности. Оказание поддержки созданию, развитию и деятельности кооперативов является одной из обязательных форм государственного регулирования, поскольку, осуществляя поддержку, государство регулирует процесс появления и функционирования кредитного потребительского кооператива граждан как юридического лица, что в дальнейшем сказывается на его развитии. В связи с этим представляется, что часть 1 статьи 27 Закона о КПКГ необходимо дополнить такой формой государственного регулирования, как государственная поддержка создания, развития и деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан.
Одна из наиболее обсуждаемых проблем государственного регулирования деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан - целесообразность разрешительных функций государства в форме лицензирования. Сегодня складывается двоякая ситуация: с одной стороны, руководители кредитных потребительских кооперативов граждан опасаются, что лицензирование может тормозить развитие кредитной кооперации, с другой стороны, они понимают, что это прямая мотивация населения принимать участие в деятельности рассматриваемых организаций, которая позволит повысить уровень доверия к этому финансовому институту.
Специфика деятельности кредитных потребительских кооперативов граждан предполагает осуществление ограниченного числа финансовых услуг: выдачу займов и прием личных сбережений, на основании этого можно заключить, что рассматриваемая организация - финансовый инс