Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?ом цикле.
Данную функцию кредита выделяют многие экономисты, однако, при общности трактовок, называют ее по-разному: эмиссионная (Свиридов О.Ю.); функция замещения наличных денег в обращении (Романовский М.В.); функция экономии издержек обращения (Самсонов Н.Ф.). Некоторые исследователи подразделяют ее на две отдельные функции (Поляк Г.Б.).
Кроме рассмотренных функций кредита, некоторые исследователи (Свиридов О.Ю., Самсонов Н.Ф.) выделяют контрольную функцию (функцию контроля за движением ссуженной стоимости, за эффективностью деятельности экономических субъектов). Данная функция появляется в связи с тем, что кредит является одним из регуляторов экономики. Однако, на мой взгляд, контроль - это механизм, сопровождающий банковское кредитование, применительно к кредиту он не является опорным моментом и не может рассматриваться как исключительная функция или задача кредита.
Также в некоторых источниках можно встретить стимулирующую функцию (Поляк Г.Б., Ковалева А.М.) заключающаяся в побуждении заемщика рационально использовать полученные во временное пользование ресурсы, не только расширять масштабы производства, но и вводить инновационные технологии, стимулируя интенсивное развитие. Я рассматриваю данную функцию как второстепенную, но при этом не менее значимую, и iитаю необходимым упоминать ее наряду с основными.
Различают два понятия кредитной системы:
функциональное, то есть совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования;
институциональное, то есть совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые аккумулируют свободные денежные средства и предоставляют их в ссуду.
Кредитные отношения по своей сути представляют собой довольно сложный процесс, охватывающий большой пласт экономических взаимосвязей в обществе. Раскрытие внутренней сущности кредита будет наиболее полным при рассмотрении основных принципов кредитования, к числу которых относятся: возвратность, срочность, платность, обеспеченность и целевой характер использования кредита.
Возвратность кредитования - это основная сущностная характеристика кредита. Кредит представляет собой возвратное движение ссуженной стоимости. Именно возвратность отличает кредит от других экономических категорий.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, то есть в нём находит конкретное выражение фактор времени.
Большинство экономистов выделяют оба вышеназванных принципа кредитования. Однако в некоторых источниках (такой подход можно встретить в учебных пособиях И.О. Лаврушина), высказывается позиция, что срочность - это лишь техническая характеристика кредитного процесса, не влияющая на суть кредитных отношений. На мой взгляд, срочность необходимо выделять в отдельный принцип, так как кредиту она присуща всегда, что отличает его от других экономических категорий, например, таких как финансы.
Принцип платности означает необходимость внесения заемщиком в банк определённой платы за временное пользование для своих нужд денежными кредитными ресурсами. При этом ценой кредита выступает банковский процент.
Принцип обеспеченности означает, что кредитор может потребовать гарантий исполнения заемщиком взятых на себя обязательств. При исследовании принципа обеспеченности следует различать первичное и вторичное обеспечение банковской ссуды. В качестве первичного обеспечения ссуды выступает денежные поток заемщика, который завершается приростом стоимости, что и представляет собой основу для возврата кредита.
Параллельно с этим в банковской системе активно используется вторичное обеспечение, которое представляет собой имущество клиента, реализация которого даст возможность возвратить в банк суму срочного долга по кредиту, а также ссудный процент. Формы вторичного обеспечения постоянно совершенствуются, на данный момент можно выделить следующие основные формы вторичного обеспечения: залог, заклад, поручительство, гарантия, страхование случая невозврата кредита.
Целевой характер использования кредита предусматривает, что кредит должен быть использован только на те цели, на которые он испрашивался заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта [9].
Вышеназванные принципы признаются большинством специалистов, кроме того, в некоторых пособиях помимо них выделяют следующие принципы:
диффиренцированности (В частности этот принцип выделяют Свиридов О.Ю [20], Г.Б. Поляк).
аккумуляции и перераспределения ресурсов (И.О. Лаврушин [17]).
Эти принципы не являются определяющими и присущи не только кредиту, но их вполне можно рассматривать в совокупности как несколько из многих черт кредита.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. Если рассматривать с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить следующие формы кредита: коммерческий, государственный, международный, банковский, потребительский.
Коммерческий кредит - это самая древняя из рассматриваемых форм кредита, не связанная с наличие в экономике специальных кредитных институтов. Как заемщиками, так и кредиторами при такой форме кредитования выступают действующие предприниматели, бизнесмены. Сам кре