Потребительский кредит и его роль в развитии национальной экономики
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?оследовательное перемещение стоимости [6].
Другая группа исследователей, не давая определения понятию кредит, предпочитает рассматривать составляющие этой категории: кредитные линии, операции, капитал. Так О. Ю. Свиридов детально рассматривает такие понятия как ссудный капитал и кредитная система [20]. Не умаляя значимости анализа компонентов кредита и кредитного процесса, тем не менее, не корректно полностью принимать такой подход. Вне раскрытия сути главной, объединяющей категории нельзя изучать ее технические компоненты в их взаимосвязи и взаимообусловленности.
Ряд ученых трактуют кредит как предоставление товаров и услуг или средств в обмен на обещание оплаты в будущем. Данный подход не отражает полноты сущности кредита, затрагивая лишь одну его особенность, в связи iем, возможно смешение понятия кредита с другими экономическими категориями, например, рассрочкой или наймом.
Наиболее точно, на мой взгляд, сущность кредита передает представление о нем как о форме движения ссудного капитала. У этой точки зрения также есть сторонники в отечественной литературе. Подобное толкование кредита можно встретить, например, у О. И. Лаврушина [17].
Если придерживаться данной позиции, кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.
Свое концентрированное выражение сущность кредита проявляет в выполняемых им функциях:
аккумуляции временно свободных денежных средств;
перераспределительной;
замещения наличных денег и сокращение издержек обращения.
В рамках первой функции осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств, что является основой для расширенного воспроизводства в экономике. Некоторые исследователи (например, А.М. Ковалева, В.Е. Леонтьев) трактуют данную функцию как ускорение концентрации капитала. Приток денежных средств финансовому субъекту не означает необходимости немедленного их использования. Кроме возмещения затрат прибыль по прошествии определенного времени распределяется на нужды потребления и накопления. Кроме того, в составе затрат учитываются амортизационные отчисления на основные фонды, участвовавшие и в данном производственном цикле.
В результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня для потребления их в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обусловлена наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе.
Важность перераспределительной функции кредита для полноценного функционирования экономики заключается в том, что посредством ее реализации осуществляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической системы. Причем в отличие от финансов, когда средства перемещаются на административной основе, перелив капитал посредством кредита осуществляется на рыночных принципах. Государство в лице Центрального банка выступает в этом случае лишь как посредник, разрабатывающий общие правила осуществления данных операций, не вмешиваясь в их суть.
Необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики обусловлена различной нормой рентабельности капитала. Перераспределительная функция кредита также способствует обеспечению перелива денежных средств между отдельными регионами. Различный уровень промышленного производства, структура производства, концентрация производственного и банковского капитала обеспечивают различный спрос на кредит.
Конечными результатами действия данной функции кредита являются:
свободные денежные средства преобразуются в реально функционирующий капитал;
поддерживается уровень реального производства, вне зависимости от разной скорости обращения капитала в сферах производства и обращения;
стимулируется научно-технический прогресс во всех сферах деятельности общества.
Данную функцию выделяет практически все исследователи, хотя некоторые из них (например, Свиридов О. Ю.) обозначают ее распределительной, что, на мой взгляд, не совсем корректно, так как отношения кредита появляются только на стадии перераспределения или, как она еще называется, стадии вторичного распределения.
Функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения выполняется как эмиссионным банком страны, так и коммерческими банками. Денежная банкнотная эмиссия осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег - банкнот. Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют сокращению издержек обращения (связанных с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и хранением денег), а также ускорению оборачиваемости средств в экономичес