Планирование деятельности унитарного коммунального ремонтно-строительного предприятия "Барановичи-ремстрой"
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
0,30,71,02,0Внереализационные доходы (за минусом НДС, иных аналогичных обязательных платежей) (140-150)16,031,04,99,814,731,0Внереализационные расходы204,0327,014,955,8180,0327,0Сумма источников собственных средств, направленная на покрытие убытков Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов (160-170+180)-188,0-296,0-10,0-46,0-165,3-296,0ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД (+/-070+/-130+/-190)372322,0-286,489,4174,8322,0Налоги и сборы, производимые из прибыли185,0252,0-57,285,0252,0Расходы и платежи из прибыли----- -Сумма льготы по налогу на прибыль ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) К РАСПРЕДЕЛЕНИЮ (+/-200-210-220-230)187,070,0-286,4 32,289,870,0В таблице 21 представлен расчёт денежных потоков предприятия.
Как видно из таблицы основное поступление наличности на предприятие в 2010 году осуществлялось за счёт выручки от реализации продукции (работ, услуг). В целом за 2010 год такие поступления составили 7660 млн. руб. В 2011 году выручка от реализации продукции (работ, услуг) по прежнему будет основным источником поступления наличности на предприятие. За прогнозируемый год её размер должен достигнуть 8235 млн. руб.
Основной отток денежной наличности в 2011 году пришёлся на затраты на производство и сбыт (за вычетом амортизации), за год этот показатель составил 5929 млн. руб. В 2011 году планируется, что этот показатель будет равен 6228 млн. руб.
В таблице 22 представлен расчёт денежных потоков УКРСП Барановичиремстрой на 2011 год.
Таблица 22 - Расчет денежных потоков
Виды поступлений и издержек 20102011 (прогноз) 2011 г. (по кварталам нараст. итогом)1 кв.1 полуг9 месгод1. Приток денежных средств 1.1. Выручка от реализации продукции (работ, услуг)7660,08235,070033455865 8235,01.2. Прирост кредиторской задолженности516,0-105,0-605,0-576,0-446,0-105,01.3. Государственное участие 1.4. Долгосрочные кредиты и займы 1.5. Существующие долгосрочные кредиты, займы хххх1.6. Краткосрочные кредиты1161,01200,0300,0600,0900,0 1200,01.7. Займы 0,00,00,0 0,01.8. Результат от операционных и внереализационных доходов и расходов-186,0-288,0-6,4-38,6-154,2-288,01.9. ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 9151,09042,0388,63330,46164,89042,02. Отток денежных средств Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)5936,06228,0871,02650,04521,06228,0Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки 1096,01227,085,0486836,01227,0Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) 185,0252,0-57,285,0 252,0Расходы и платежи из прибыли ----- - Прирост оборотных активов922,0-485,0-814,0-950,0-1022,0 -485,0Капитальные затраты 0,00 00 0 Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кр., займам и ссудам Погашение краткосрочных кредитов, займов1161,01200,0 300,0 600,0900,01200,0Погашение процентов и прочих издержек по краткосрочным кр., займам и ссудам 31,032,08,016,024,032,0Прочие расходы в деятельности организации ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 9331,08454,0450,02859,25344,0 8454,0ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ -180,0588-61,4471,2820,8 588НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 408-241,4291,2640,8 408
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
Главной целью программы инвестиционного плана является осуществление реконструкции и технического перевооружения предприятия, направленных на увеличение объемов производства продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг, снижение себестоимости производства, освоение новых видов работ, решение экологических и социальных проблем.
Перечень основных инвестиционных проектов предприятия на прогнозируемый период представлен в таблице 23. Общая сумма инвестиций планируется в размере 380млн. руб. Финансирование капитальных вложений будет осуществляться как за счет собственных, так и за счет привлечённых средств. Доля собственных средств в общем объеме инвестиций составит 5,2%. В 2011году предприятие планирует осуществление капиталовложений на приобретение катка Амкодор 3332 и автомобиля МАЗ грузоподъёмностью 20тн. Данная техника предназначена производства ремонтно-строительных работ и для устройства и ремонта дорожного асфальтобетонного покрытия. Стоимость данного проекта составляет: 358 млн. руб. Предполагается, что эти средства будут получены предприятием за счёт кредитов банка. Основным эффектом данных инвестиций будет увеличение качества и производительности при проведении строительно-ремонтных работ.
Ещё одним инвестиционным проектом будет приобретение оргтехники. Закупаемые компьютеры необходимы, для улучшения и ускорения деятельности отделов аппарата управления, а также для внедрения на предприятии программного комплекса Планово-расчётные цены на работу машин и механизмов.
Все эти мероприятия инвестиционного плана будут, безусловно, направлены на качественное улучшение деятельности предприятия и повышение его эффективности.
РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕС-ПЛАНА
Разработанный бизнес-план предприятия на 2011 год отражает фактическую возможность претворения в жизнь прогнозируемых показателей социального и экономического развития предприятия в прогнозируемом периоде. В планируемом году предприятие увеличит эффективность своей деятельности, а так же создаст основу для дальнейшего обеспечения роста реальных доходов работников предприятия.
Обоснования возможной эффективности бизнес-плана представлено в таблице 23, в которой отражены основные показатели эффективности.
Таблица 23 - Показатели эффективности
200920102011Показатели платежеспособности: Коэффициент текущей ликвидности1,561,381,35Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами0,360,260,26Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами0,0060,0040,005А. Показатели финансовой устойчивости предприятия: Коэффициент финансовой независимости (автономии)1,000,990,99Коэффи?/p>