Geum.ru


Открытие и ведение линий краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело



операциям;

  • кредитные операции с юридическими лицами должны осуществляться банком в зависимости от класса платежеспособности по рейтинговой оценке, нахождения на раiетно-кассовом обслуживании, перспектив сотрудничества:
  • кредитные операции с юридическими лицами 1-2 класса платежеспособности по рейтинговой оценке банку можно осуществлять в рамках платежного календаря с юридическими лицами находящимися на раiетно-кассовом обслуживании как в данном банке, так и других банках. Однако кредиты на выплату заработной платы нужно предоставлять только юридическим лицам, находящимся на раiетно-кассовом обслуживании в данном банке;
  • кредитные операции с юридическими лицами 3 класса платежеспособности по рейтинговой оценке, должны осуществляться банком под разовые сделки. Открытие возобновляемых кредитных линий юридическим лицам данного класса платежеспособности можно осуществлять лишь при соблюдении среднемесячного поступления денежных средств на текущий (раiетный) iет (выручки от реализации товаров, работ, услуг) за последние шесть месяцев в объемах, превышающих лимит задолженности по открываемой кредитной линии, а также положительной динамики финансово-экономического состояния за предшествующие два квартала.

    • Что касается кредитования в форме кредитной линии, то особое внимание при ее использовании банк должен уделять контролю за лимитом выдач по кредитному договору и лимитом задолженности по ссудному iету.

    В процессе кредитования в форме кредитной линии особое внимание следует обращать на финансовое состояние заемщика. Если у заемщика прослеживается ухудшение кредитоспособности, то банку рекомендуется изменить схему кредитования, например, уменьшить лимит кредитования, а в дальнейшем производить оплату раiетных документов только в пределах поступившей выручки от реализации продукции и оказания услуг.

    Объектом контроля должны быть также другие показатели отчетности клиента. Ежеквартально банку следует рассматривать баланс оборотных средств, сравнивать его с плановыми данными, при необходимости корректировать размер кредитной линии. Поскольку кредитная линия планируется, как правило, на год, то ее фактическая величина под влиянием определенных факторов может существенно отличаться от прогнозируемой суммы. Своевременная корректировка кредитной линии даст возможность избежать искажений и ошибок при оценке кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

    Также рекомендуется осуществлять оперативный контроль за состоянием задолженности по суде, ее отклонением от установленной кредитной линии. При этом нужно предусмотреть в кредитном договоре штрафную надбавку к договорной процентной ставке.

    В договоре должно быть указано право банка на получение комиссии в случае недоиспользования кредитной линии, так как банк, размещая собранные им в основном на платной основе свободные денежные средства, упускает свою выгоду. Размер комиссии должен зависеть от величины и длительности недоиспользования кредитной линии.

    1. Совершенствование методики анализа кредитоспособности заемщика

    Согласно авторам экономической литературы кредитная линия открывается для предприятий и организаций с устойчивым финансовым положением [11, с. 332].

    Поэтому банку можно предложить улучшенную методику балльной оценки класса кредитоспособности заемщика на основе более подробного анализа деятельности предприятия по дополнительным к коэффициентному анализу показателям, в которой в дополнение к рассмотренным в работе показателям кредитоспособности предлагаются другие показатели с оценкой их в баллах:

    1. прибыльность хозяйственной деятельности организации:
    2. если организация имеет положительный финансовый результат от хозяйственной деятельности (форма 2 бухгалтерского баланса, строка 181) 0 баллов;
    3. если организация имеет отрицательный финансовый результат от хозяйственной деятельности, допускает снижение размера собственного капитала, перерасход фондов 20 баллов;
    4. наличие аудиторских заключений:
    5. положительные за последние 2 года 0 баллов;
    6. положительные за последний год 5 баллов;
    7. аудиторское заключение отсутствует или отрицательное 10 баллов;
    8. срок использования кредита:
    9. до 3 месяцев 0 баллов;
    10. 3-6 месяцев 3 баллов;
    11. 6-12 месяцев 5 баллов;
    12. 1-3 года 8 балла;
    13. больше 3 лет 10 баллов;
    14. среднемесячные поступления на раiетный iет от суммы кредита:
    15. до 20% 20 баллов;
    16. до 50% 15 баллов;
    17. до 100% 10 баллов;
    18. до 150 % 5 баллов;
    19. больше 150 % 0 баллов;
    20. зависимость от сезонных поставок и связанная с этим неритмичность реализации товара 5 баллов;
    21. местонахождение заемщика, поскольку в связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находились в одном населенном пункте (регионе):
    22. банк и заемщик находятся в одном населенном пункте 0 баллов;
    23. банк и заемщик находятся в прилегающих населенных пунктах (регионах) 5 баллов;
    24. заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах) 10 баллов;
    25. банковские реквизиты заемщика. При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке раiетный, валютный, депозитный и другие iета.