Открытие и ведение линий краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
ие. Оценку данного показателя целесообразно осуществлять по следующим критериям:
Соответственно этим критериям организации присваиваются следующие баллы (табл. 3.1):
Таблица 3.1 Балльная оценка предоставляемого обеспечения
Ликвидностьстабильность ценывозможность контроляБаллылегко реализуетсястабильнаконтроль эффективен0возможны трудности с реализациейотносительно стабильна, но могут возникнуть колебанияконтроль затруднен5труднореализуемоеизменчиване поддается контролю10
В зависимости от полученных значений итоговой рейтинговой оценки организация относится к одному из четырех классов платежеспособности:
- от 50 до 80 баллов 1 класс (заемщик надежный);
- от 81 до 130 баллов 2 класс (заемщик со средним риском);
- от 131 до 180 баллов 3 класс (заемщик с высоким риском);
- 180 и более баллов 4 класс (заемщик с полным риском).
Таким образом, в обновленной методике учтены многие новые критерии оценки деятельности организаций (оценка обеспечения, кадровый потенциал и др.), позволяющие составить как можно более полное представление о кредитоспособности предприятия, что важно для банка в случае, если он открывает заемщику кредитную линию. А предложенные выше рекомендации по совершенствованию организации предоставления кредита в форме кредитной линии помогут минимизировать риск уже в процессе осуществления кредитования.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотренные в дипломной работе вопросы позволили сделать выводы о том, что краткосрочный кредит это кредит, предоставляемый для финансирования текущих активов предприятия без ограничения по сроку, а также кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставляемых на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов. Сущность краткосрочного кредита характеризуется его структурой, стадиями движения и основой, под которой понимается возвратность кредита, причем реализации сущности обеспечивается надстроечными элементами системы банковского кредитования, к которым относятся следующие принципы кредитования: экономичность, комплексность, дифференцированность, платность, возвратность, срочность, материальная обеспеченность, целевая направленность.
Предоставление краткосрочного кредита может осуществляться в виде: единовременного предоставления всей суммы испрашиваемого кредита, овердрафта, контокоррента или кредитной линии, а также до недавнего времени осуществлялось кредитование текущей деятельности организаций по специальному ссудному iету. Несомненные преимущества кредитной линии, под которой понимают предоставление заемщику в течение определенного периода времени кредитов в пределах согласованного лимита, побуждают к распространению данного метода кредитования (главным образом отраслей оптовой и розничной торговли), что подтверждается анализом данных филиала № 627 АСБ Беларусбанк по кредитованию хозяйствующих субъектов в форме открытия им кредитной линии.
Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию.
Под возобновляемой кредитной линией понимается договор о предоставлении кредита кредитополучателю, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности кредитополучателя по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.
Невозобновляемая кредитная линия характеризуется тем, что после выдачи и погашения кредита отношения между банком и заемщиком прекращаются.
Осуществляя кредитование своих клиентов, банки руководствуются различными нормативными актами, регулирующими те или иные аспекты кредитования. Среди них можно выделить законы, указы Президента, постановления Совета министров, инструкции и распоряжения министерств и ведомств, инструкции и указания Национального Банка Республики Беларусь, собственные нормативные акты коммерческих банков. Кроме того, следует отметить, что банки руководствуются не только банковским законодательством, но и нормами гражданского, налогового, таможенного и др. права.
Для оформления кредита в форме открытой кредитной линии заемщик представляет в банк обычный пакет документов, который требуется в любом случае при обращении в банк за кредитом, а затем проходит обычная для принятия решения о предоставлении кредита процедура рассмотрения документов и анализа финансово-экономического состояния заемщика. Основанием для заключения кредитного договора на открытие кредитной линии является положительное решение кредитного комитета банка.
Первоначально кредитный договор заключается на сумму предоставленного первого транша кредитной линии. При предоставлении же последующих частей кредита оформляются дополнения к кредитному договору.
Выдача кредитов в iет открытой кредитной линии осуществляется каждый раз по заявке клиента-заемщика установленной формы либо при представлении платежных инструкций банку.
Погашение кредита может осуществляться за iет различных источников: первичных или вторичных.
Основным (первичным) источником выполнения обязательств по кредитному договору являются денежные средства, получаемые от реализации кредитуемого мероприятия. А вторичными выступ