Организация финансовой работы на ООО "ДальТоргСервис" и пути ее совершенствования
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
и на должности монтажников;
заключение договоров с отобранным кандидатом на должность начальника участка по монтажу;
приобретение спецодежды, спецобуви;
приобретение защитных и предохранительных средств;
первичная закупка оборудования и материалов.
примерная стоимость мероприятий - 117500 руб.
По оценкам выполненных работ предприятиями, занимающимися монтажом лифтов по г. Владивостоку, на одну организацию приходится в среднем 3-7 объектов по монтажу лифтов в месяц. Из этих соображений рассчитаем стоимость выручки от монтажа лифтов.
Стоимость монтажа одного лифта рассчитана на основе примерной сметы составляет 311684 руб. без учета фонда оплаты труда.
Расчет выручки будем производить исходя из трех прогнозных сценариев: пессимистический прогноз (1 объект в месяц), оптимальный прогноз (3 объекта в месяц) и оптимистический прогноз (5 объектов в месяц).
Расчет выручки монтажа лифтов, исходя из трех сценариев, представлен в таблице 3.2.
Таблица 3.2 - Выручка от монтажа лифтов с позиции трех сценариев
В рублях
ПоказательПессимистический сценарийОптимальный сценарийОптимистический сценарийОбъекты, шт.Сумма Объекты, шт.Сумма Объекты, шт.Сумма Выручка в месяц14018933120567952009465Выручка в год12482271636144681486024113580
Расчет затрат для проведения монтажных работ проведем на основе показаны в таблице 3.3.
Таблица 3.3 - Затраты на монтаж лифтов с позиции трех сценариев
В рублях
ЗатратыПессимистический сценарийОптимальный сценарийОптимистический сценариймесяцгодмесяцгодмесяцгодЗатраты всего, в том числе:311684374020893505211220624155842018702040Материалы25926631111927777989333576129633015555960Машины и механизмы114813776344441328574068880Накладные расходы5127061524015381018457202563503076200
Для дальнейших расчетов будем использовать оптимальный вариант сценария.
Для монтажа лифтов предлагается расширить штат работников до трех человек:
монтажники - 2 человека;
начальник участка по монтажу - 1 человек.
В обязанности начальника участка монтажа входит:
организация работ от подготовки объектов к монтажу до сдачи Ростехнадзору;
материальное обеспечение бригады;
контроль сроков выполнения работ;
ведение технической документации;
ведение переговоров с эксплуатирующими организациями и с представителями генподрядных строительных организаций на уровне первых лиц;
работа с момента проектирования лифтового оборудования до пуска его в эксплуатацию;
своевременное и качественное выполнение плановых заданий по монтажу и реконструкции лифтов с соблюдением действующего законодательства, норм, правил, требований по охране труда и окружающей среды;
обеспечение и организация безопасных условий труда и контроль за соблюдением требований правил и норм по охране труда при производстве работ.
В обязанности монтажника лифтов входит:
установка инвентарных настилов в шахте;
укрупнительная сборка шахтных дверей;
установка кронштейнов для крепления электро- и механооборудования по готовой разметке;
установка дюбелей;
зарядка и установка выключателей, кнопочных постов, переключателей, вводного устройства, трансформаторов, световых табло;
прозвонка проводов и кабелей;
подключение клеммных коробок в шахте;
монтаж сетей заземления;
зачистка стыков направляющих;
установка монтажных лебедок и блоков;
строповка оборудования.
С данными работниками предлагается заключить трудовой договор.
На основе данных таблицы 3.4 рассчитаем затраты на оплату труда данным работникам, исходя из средних заработных плат по городу Владивостоку по данным видам деятельности.
Таблица 3.4 - Затраты на оплату труда работникам по монтажу лифтов
В рублях
Категория работниковКоличествоФОТ в месяцФОТ в годИтого ФОТНачальник участка по монтажу145000540000540000Монтажник 230000360000720000Итого 750009000001260000
Также следует отметить, что по результатам работ за перевыполнение плана предполагается премия работникам в размере 10 % от заработной платы.
На основе данных таблицы 3.5 проведем расчет начислений на заработную плату на каждого работника.
Таблица 3.5 - Расчет начислений на заработную плату
В рублях
РаботникиФОТСтавка налога, %Отчисления в месяцв годв месяцв годНачальник участка монтажа450005400003411700140400Монтажник3000036000034780093600Монтажник3000036000034780093600Итого105000126000027300327600
На основе данных таблицы 3.6, проведем расчет всех затрат на внедрение мероприятия по монтажу лифтов.
Таблица 3.6 - Расчет затрат на монтаж лифтов
В рублях
Наименование затратСтоимость затрат в месяцСтоимость затрат в годПервоначальные затраты всего, в том числе:117500117500приобретение нормативных документов5000050000приобретение спецодежды, спецобуви75007500приобретение защитных и предохранительных средств3000030000первичная закупка оборудования и материалов3000030000Материалы7777989333576Машины и механизмы344441328Накладные расходы1538101845720ФОТ1050001260000Начисления на заработную плату27300327600Итого затрат118485212925724
На основе данных таблицы 3.7 рассчитаем прибыль от предоставления услуг по монтажу лифтов.
Таблица 3.7 - Расчет прибыли от предоставления услуг по монтажу лифтов
В рублях
ПоказателиСумма в месяцСумма в годВыручка120567914468148Полные затраты118485212925724Прибыль от услуг208271542424
Таким образом, в результате внедрения данного мероприятия компания будет получать 1542 тыс. руб. прибыли от предоставления данных услуг, что подтверждает выгодность предложен?/p>