Выбор предприятием перспективного целевого рынка — страница 91-92

Данные о собственном капитале представлены в таблице 3.7. В таблице 3.8 представлены определение потребности в финансировании и график возврата кредита.

Таблица 3.7

Собственный капитал

1/ 2011 2/ 2011 1/ 2012 2/ 2012 1/ 2013 2/ 2013 Итого
Уставный капитал 100             10
Целевое финансирование 100             100
Справка: Остаток средств на счете 738 -1 683 -2 734 -2 222 -594 1 915 6 471

Таблица 3.8

Определение потребности в финансировании и график возврата кредита (-),

тыс. руб.

Наименование Первоначальная сумма 1/ 2011 2/ 2011 1/ 2012 2/ 2012 1/ 2013 2/ 2013 Итого
Годовая процентная ставка 15% 15% 15% 15% 15% 15%
Поступление денег от кредита 1 040             1 040
Погашение основного долга 0 504 536         1 040
Выплаченные проценты 78 40         118
Задолженность на конец текущего периода 1 040 536 0        
 Поступления от кредитов 1 040 0 0         1 040
 Погашение кредитов 0 504 536         1 040
Выплата процентов 0 78 40         118
 Задолженность по кредитам 1 040 536 0        
Справка: Остаток средств на счете 738 -1 683 -2 734 -2 222 -594 1 915 6 471

 

Произведем расчет инвестиционных затрат требующихся для осуществления проекта.

Затраты фирмы ООО «Бриз» можно разделить на условно-постоянные и переменные. К условно-постоянным затратам, непосредственно не зависящим от объемов продаж, относятся:

  • заработная плата основного штата сотрудников;
  • аренда складских помещений;
  • поддержание работы сайта.

Таблица 3.9

Оптовая цена покупки товара (на ед. продукта, с НДС)

Наименование Средняя цена закупки по категории 1/ 2011 2/ 2011 1/ 2012 2/ 2012 1/ 2013 2/ 2013
Blu-ray фильмы (до 25 Гб) 0,27 0,29 0,30 0,32 0,34 0,36 0,38
Blu-ray фильмы (до 50 Гб) 0,61 0,65 0,68 0,72 0,77 0,81 0,86
DVD фильмы (5 Гб) 0,13 0,14 0,15 0,15 0,16 0,17 0,18
DVD фильмы (8 Гб) 0,15 0,16 0,17 0,18 0,19 0,20 0,21
Прочие диски 0,35 0,37 0,39 0,41 0,44 0,46 0,49

Таблица 3.10

Затраты на покупку товара, тыс. руб.

Наименование 1/ 2011 2/ 2011 1/ 2012 2/ 2012 1/ 2013 2/ 2013 ИТОГО
Blu-ray фильмы (до 25 Гб) 521 1 794 2 482 3 091 3 925 5 192 17 005
Blu-ray фильмы (до 50 Гб) 943 1 871 2 507 3 072 3 400 4 222 16 014
DVD фильмы (5 Гб) 283 697 1 371 2 120 2 717 3 500 10 688
DVD фильмы (8 Гб) 739 1 173 1 517 2 773 3 089 4 904 14 194
Прочие диски 2 197 3 255 4 429 5 729 6 614 8 750 30 974
 = Итого 4 683 8 789 12 306 16 785 19 744 26 568 88 874

Таблица 3.11

Фонд оплаты труда персонала, тыс. руб.

Наименование  

Кол-во

Мес. оклад тыс. руб. 1/ 2011 2/ 2011 1/ 2012 2/ 2012 1/ 2013 2/ 2013 Итого
IT сотрудники 3 45,0 0 286 605 960 1 016 1 434 4 300
Вспомогательный персонал 5 20 600 635 672 711 753 797 4 167
Административный персонал 3 85 1 530 1 619 1 714 1 814 1 919 2 031 10 627
Коммерческий персонал 5 41 1 230 1 302 1 378 1 458 1 543 1 633 8 543
 Итого   3 360 3 842 4 368 4 943 5 231 5 894 27 637
Начисленный ЕСН и страхование 1 142 1 306 1 485 1 681 1 778 2 004 9 397
Расходы на зарплату с учетом ЕСН и страхования 4 502 5 148 5 853 6 623 7 009 7 898 37 034
Общая численность персонала чел. 13 14 15 16 16 17

В таблице 3.9- 3.10 произведем  расчёт основных затрат на покупку товара и оплату труда.