Лебедева Платона Леонидовича в совершении (кого именно) преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 Ук РФ (в ред. Федерального закон

Вид материала

Закон

Содержание Об обстоятельствах составления гарантии банка «Менатеп» № Б Его непосредственным начальником в банке «Менатеп» являлся С Крайновым, Мельниковым, Атановой он знаком по работе, отношения у него с последними служебные.. В 1995 году какое-то время он Кроме того, мошеннические действия, организованные Лебедевым и Ходорковским, доказываются Финансовое состояние общества являлось также Такой контроль за исполнением АОЗТ «УОЛЛТОН» договора № 1-11-2/644 от 21.09.95 г. вел РФФИ.

Подобный материал:

• Обвинительное заключение, 2936.93kb.
• Евсюкова Дениса Викторовича в совершении преступлений, предусмотренных пп. «а», «е»,, 3286.16kb.
• Кулаева Нурпаши Абургкашевича, обвиняемого в совершении преступлений предусмотренных, 1139.62kb.
• Кулаева Нурпаши Абургкашевича, обвиняемого в совершении преступлений предусмотренных, 584.21kb.
• Верховного Суда Российской Федерации приговор оставлен без изменения. Президиум Верховного, 40.3kb.
• И обвиняемых в совершении преступлений, 539.21kb.
• Постановление Пленума Верховного суда Республики Казахстан от 30 апреля 1999 года, 233.32kb.
• Отдел образования и воспитания муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение, 78.44kb.
• Правительства Российской Федерации от 14 января 2011 г. №3 «О медицинском освидетельствовании, 18.71kb.
• О факте обращения к судебному приставу-исполнителю Отдела судебных приставов по Кировскому, 8.64kb.

Организация и руководство Лебедевым обманными действиями в отношения должностных лиц РФФИ в процессе конкурса, размещения и обращения 44 % пакета акций АО «НИУИФ»

Собранные по делу доказательства подтверждают, что приобретение акций АО «НИУИФ» для Лебедева, Ходорковского, Кагаловского, Чернышовой, Крайнова и действующих с ними в организованной группе лиц, являлось заранее спланированным обманом. При чем обманные действия организованной группы были направлены на конечный результат -завладение пакетом акций без реального возмещения их стоимости и на процесс участия в инвестиционном конкурсе.

Инвестиционный конкурс сам по себе обусловливал соперничество участников этого мероприятия в вопросах инвестиций и участник, который предлагал наилучшие условия инвестиций, признавался его победителем, и ему специальной комиссией предоставлялось право заключить договор купли-продажи пакета акций.

В данном случае из пяти участников конкурса два предприятия, а именно, АОЗТ «УОЛЛТОН» и АОЗТ «Полинеп», фактически представляя организованную группу, руководимую Ходорковским и Лебедевым, заявили в инвестиционных предложениях заведомо для них неисполнимые инвестиционные обязательства, в несколько раз превышающие инвестиционные предложения других участников, и разыграли мнимое между собой производство конкурса.

Доказательствами того, что АОЗТ «Полинеп» и АОЗТ «УОЛЛТОН» не являлись самостоятельными участниками, а были подставными предприятиями, действующими во исполнение преступного плана организованной группы Лебедева и Ходорковского, и которые последними использовались как орудия преступления в мошенничестве, являются:

Показания свидетеля Усачева С .А. о том, что генеральным директором АОЗТ «Джой», учредившего АОЗТ «УОЛЛТОН», был Смирнов А.А., которого он знал как одного из сотрудников банка «Менатеп» или МФО «Менатеп», но с ним не встречался и не общался. Для каких целей регистрировалось АОЗТ «УОЛЛТОН», когда оно было зарегистрировано и кто его регистрировал, он не знает. О своем назначении генеральным директором АОЗТ «УОЛЛТОН» он узнал со слов Цигуры 25 сентября 1995 года, когда вышел из отпуска на работу в банк «Менатеп».

349

Цигура известила его в этот день о том, что во время нахождения его в отпуске АОЗТ «УОЛЛТОН» участвовало в инвестиционном конкурсе по продаже пакета акций АО «НИУИФ», стало в нем победителем и заключило договор купли-продажи пакет акций этого же института, купив его акции.

Никаких документов, связанных с участием АОЗТ «УОЛЛТОН» в конкурсе, ему не показывали и не говорили, что кто-то расписался за него в инвестиционных документах. Он не возражал, что был назначен руководителем АОЗТ «УОЛЛТОН», но при этом он только числился в такой должности, никаких действий от имени данного общества он никогда не совершал, никакие документы как генеральный директор данного предприятия он не подписывал. По сей день он не знает, является ли генеральным директором АОЗТ «УОЛЛТОН» или нет, потому что никто не извещал его об увольнении из этого общества. Ему также не известно, продолжает ли АОЗТ «УОЛЛТОН» осуществлять свою деятельность или нет.

В договоре № 1-11-2/644 от 21.09.95 г. купли-продажи 44 % пакета

акций АО «НИУИФ»; в инвестиционном предложении АОЗТ «УОЛЛТОН» об объеме инвестиций в АО «НИУИФ», равном 25.млн. долларов США; в доверенностях на Царькова и Ушанова от 08.08.95 г.; в заявке на участие АОЗТ «УОЛЛТОН» в инвестиционном конкурсе от 17.08.95 г.; в справке от 14.08.95 г. об учредителях и долях последних в уставном капитале АОЗТ «УОЛЛТОН»; в обязательстве АОЗТ «УОЛЛТОН» о выполнении условий инвестиционной программы в случае победы на инвестиционном конкурсе; в письме в адрес президента банка «Менатеп» Лебедева от имени АОЗТ «УОЛЛТОН» о предоставлении банком обществу гарантии в размере 25.млн. долларов США он свою подпись не ставил, кто подделал в этих документах его подписи он не знает.

Данные документы он не готовил, участия в их составлении не принимал, кто этим занимался он не знает. С 4 по 18 сентября 1995 года он находился в отпуске, в Крыму, в пансионате «Писчаное», и на работу вышел 25 сентября 1995 года. До отпуска, в период него и после 25 сентября 1995 года перечисленные документы он не подписывал.

Об обстоятельствах составления гарантии банка «Менатеп» № Б-

3860/96 от 09.08.95 г., подписанной президентом банка «Менатеп» Лебедевым и главным бухгалтером этого же банка Кузькиной М.Е., он ничего не знает. Данную гарантию он увидел впервые при данном допросе.

Его непосредственным начальником в банке «Менатеп» являлся

Вострухов О.В. В октябре 1995 года состоялось внеочередное собрание акционеров АО «НИУИФ», на котором был избран совет директоров, в состав который вошел Вострухов. Сам он лично в этом собрании не участвовал, по каким причинам он не знает. Был ли на этом собрании представитель АОЗТ «УОЛЛТОН», как акционера института, он не помнит. Были случаи, когда по указанию Вострухова, он передавал кому-либо, кому и при каких обстоятельствах не помнит, право голосовать акциями АОЗТ «УОЛЛТОН» по вопросам принятия учредительных документов, избрания руководителей и руководящих органов института.

350

С генеральным директором АО «НИУИФ» Классеном он знаком не был, с ним не встречался, никогда никаких переговоров с последним по поводу инвестиционных вложений, исполнения АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционных обязательств и о сроках их выполнения не вел.

О том, что данные договора были подписаны кем-то за него он до сегодняшнего допроса не знал. Данные договора он не готовил, не составлял, в их подготовке не участвовал. О том, что в феврале 1996 года акции института были распроданы указанным трем предприятиям он узнал со слов Цигуры Л.А., когда переводился из банка «Менатеп» в ЗАО «Роспром», но этих договоров она ему не показывала и не говорила, что за него в них расписалось другое лицо.

Балансы с приложениями к ним, расчетами и справками по налогам АОЗТ «УОЛЛТОН» за 1 квартал, 1 полугодие, 3 и 4 кварталы 1998 года, за 1997 год, за 1 квартал, 1 полугодие, 3 и 4 кварталы 1997 года, за 1996 год он не подписывал, кто за него расписался в этих документах ему не известно. Все бухгалтерские документы и печать АОЗТ «УОЛЛТОН» находились у Цигуры. Ему никто не сообщал о том, что во всех бухгалтерских документах общества кто-то расписался за него. Он никому не давал доверенностей и не уполномочивал никого правом подписывать данные документы за него. Примерно раз в квартал он спрашивал у Цигуры о деятельности общества, на что та отвечала, что все в порядке. После перевода его в «ЮКОС» он фактически забыл об АОЗТ «УОЛЛТОН».

О выполнении инвестиционной программы АОЗТ «УОЛЛТОН» ему не известно. В составлении платежного поручения о перечислении денег за покупку 6.545 акций АО «НИУИФ» он никакого участия не принимал. Данного платежного поручения он не видел и не подписывал. При каких обстоятельствах и кем была проведена оплата от имени АОЗТ «УОЛЛТОН» пакета акций института он не знает, в этом он не участвовал.

Об инвестициях АОЗТ «УОЛЛТОН» в институт в объеме 25.млн. долларов США, ему тоже ничего не известно. Платежное поручение № 13 от 15.08.95 г. о перечислении АОЗТ «УОЛЛТОН» со своего счета на счет РФФИ задатка в сумме 4.370.000 руб, для участия в инвестиционном конкурсе он видит впервые, ранее о нем не знал, его не подписывал, в его составлении не участвовал. Как оно подготавливалось и проводилась оплата он не знает. Никаких указаний о подписании этого поручения он никому не давал.

Платежные поручения № 26 от 26.12.95 г. о перечислении банком «Менатеп» со счета АОЗТ «УОЛЛТОН» на счет АО «НИУИФ» 114.922.500.000 руб, для финансирования инвестиционной программы и № 28 от 30.12.95 г. о возврате институтом на счет АОЗТ «УОЛЛТОН» этих же средств по письму № 108-У от 22.12.95 г. он видит впервые, в их подготовке и составлении не участвовал., никому указаний об их подготовке и оплате он не давал, кто мог втайне от него совершить такие действия, он не знает. Эти платежные поручения он не подписывал, кто расписался за него в них ему не известно. О том, что АОЗТ «УОЛЛТОН» перечислило на счет института

351

инвестиционные средства, которые последним были возвращены на следующий день, ему никто не сообщал и до сегодняшнего дня об этом он ничего не знал.

С письмом № 108-У от 22.12.95 г. в адрес генерального директора АОЗТ «УОЛЛТОН» от имени президента АО «НИУИФ» Классена о возврате инвестиционных средств ничего не знает, видит его впервые, об этом письме ему никто не сообщал и о его существовании никогда не знал. Никакого участия в подготовке и составлении данного письма он не участвовал, никому не предлагал его подготовить.

Показания свидетеля Классена от 11.08.03 г. в части обстоятельств подписания последним утверждений в договорах купли-продажи акций АО «НИУИФ» между АОЗТ «УОЛЛТОН» и АОЗТ «Химинвест», «Метакса» и «Альтон» от 21.02.96 г. о выполнении АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционных обязательств по просьбе пришедшего к нему на работу Усачева С .А., он не подтверждает потому, что никогда с Классеном П.В. не встречался и никаких разговоров по поводу исполнения инвестиционных обязательств не вел.

Акт о выполнении финансирования инвестиционной программы от 25.03.96 г., подписанного от имении генерального директора АОЗТ «УОЛЛТОН» Усачева С.А., он не подписывал, видит его впервые при допросе, никто ему об этом акте не говорил, в составлении такого документа он не участвовал, никому указаний и доверенности на подготовку и подписание этого акта не давал. Кто втайне от него этим занимался, кто встречался с Классеном П.В. и обсуждал вопросы получения и возврата инвестиционных средств, составления и подписания платежных документов ему не известно, так как с 9-10 часов утра 29 декабря 1995 года до 19 часов 1 января 1996 года он находился в пансионате «Дружба» в Балашихинском районе.

т.156л.д.13-17

Письмо Государственной налоговой службы Российской Федерации № 07-3-08/112 от 02.04.96 г., введенной в действие Инструкции Госналогслужбы России от 10.08.95 г. № 37 «О порядке исчисления и уплаты в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций», пунктом 2.7 которой определено, что приватизируемые предприятия, реализующие пакеты своих акций на конкурса (торгах) и получающие по условиям таких конкурсов (торгов) от их победителей средства на инвестиции, их расходование осуществляют в порядке, предусмотренном инвестиционной программой, разработанной в соответствии с условиями инвестиционных конкурсов (торгов).

Суммы полученных инвестиций, используемые по прямому назначению в сроки, предусмотренные инвестиционной программой, не увеличивают налогооблагаемую базу. Если указанные средства используются не по назначению, то в этой части они подлежат налогообложению в общеустановленном порядке.

352

Данный вопрос регулируется статьей 1 Федерального закона Российской Федерации от 31.12.95 г. № 227-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О налоге на прибыль предприятий и организаций», где установлено, что средства, полученные приватизированными предприятиями в качестве инвестиций в результате инвестиционных конкурсов (торгов), не включаются в состав внереализационных доходов предприятия и, следовательно, не подлежат обложению налогом на прибыль.

т. 65 л.д. 187

С учетом ранее приведенных показаний свидетеля Классена и требований указанных нормативных актов, регулирующих налогообложение предприятий, доказывается, что участники организованной группы, которую возглавляли Лебедев и Ходорковский, использовали явный обман и незнание Классеном действующего в то время налогового законодательства, освобождающего инвестиционные средства об налогообложения.

Из показаний свидетеля Усачева С .А. следует, что он ничего не знает об обстоятельствах получения АОЗТ «УОЛЛТОН» денежных средств на покупку в сентябре 1995 года 44 % пакета акций АО «НИУИФ» в количестве 6.545 штук. В инвестиционном конкурсе по продаже акций данного института он не участвовал, никакого участия в подготовке документов для участия АОЗТ «УОЛЛТОН» в этом конкурсе он не принимал, никому указаний об этом он не давал. Ни в какие кредитные учреждения, в том числе банк «Менатеп» и к его президенту Лебедеву П.Л. с просьбами о предоставлении банковской гарантии предприятию «УОЛЛТОН» в объеме, равном 25.млн.долларов США, он не обращался, никакие документы на получение данных средств для покупки акций института он не составлял, не готовил и не подписывал.

После отпуска, осенью 1995 года, он узнал от Цигуры Л.А., что денежные средства для покупки пакета акций института предприятием «УОЛЛТОН» предоставил банк «Менатеп». Кто составлял и готовил для этого документы ему не известно.

Передаточные распоряжения от 21.02.96 г. о передачи АОЗТ «УОЛЛТОН» 2.181 акций института в собственность АОЗТ «Химинвест», 2.182 акций института в собственность АОЗТ «Альтон» и 2.182 акции этого же института в собственность АОЗТ «Метакса» видит впервые, ранее ему их никто не показывал. Эти распоряжения он не составлял, не подготавливал и их не подписывал. Указаний о подготовки и составлении данных документов, а также правомочий их подписывать, он никому не давал. Кто расписался в них за него в графе «подпись лица, передающего акции» и подделал его подписи ему не известно. Кроме того, ему никто не говорил о тех фактах, зафиксированных в передаточных распоряжениях. Когда он работал в «ЮКОСе», то до него дошла информация о том, что АОЗТ «УОЛЛТОН» продало 44 % пакет акций института.

353

Договор № 183 от 28.12.95 г. между АО «НИИУФ», АОЗТ «УОЛЛТОН» и банком «Менатеп» видит впервые, при каких обстоятельствах и причинах был составлен данный договор он не знает, кто его подписал от его имени ему не известно, но он этот договор не подписывал. Кто и зачем подделал его подпись в графе «инвестор», он не знает. Этот договор им не составлялся, в нем он не участвовал и его он не использовал. Указаний о составлении, подготовке и подписании такого договора от его имени, он никому не давал.

Дополнительное соглашением между АОЗТ «УОЛЛТОН» и АО «НИУИФ» о сроках выполнения инвестиционной программы с первого полугодия 1996 года видит впервые, данное соглашение он не готовил, не составлял, не подписывал и не использовал. Никому указаний об этом не давал, кто подделал в нем его подпись в графе «инвестор», он не знает. Причины появления данного документа ему не известны.

После отпуска, осенью 1995 года, Цигура ему показывала протокол заседания комиссии по подведению итогов конкурса. Какие-либо меры для выполнения АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционных обязательств и инвестиционного предложения с его стороны не предпринимались, по каким причинам, он не помнит.

В октябре 1995 года он участвовал один раз как руководитель АОЗТ «УОЛЛТОН», являвшегося акционером института, на общем собрании акционеров АО «НИУИФ», на котором был утвержден Устав института в новой редакции, были избраны состав совета директоров, председатель совета директоров и ревизионная комиссия. На этом собрании он проголосовал за принятие Устава в новой редакции, за избрание Вострухова в члены совета директоров института и избрания генерального директора института Классена.

т.156л.д.22-25

Согласно трудовой книжке Усачева С .А. он с 1 февраля 1994 года по 25 сентября 1995 года работал в МФО «Менатеп» специалистом в отделе по работе с приватизированными предприятиями, а с 1 июня 1995 года старшим специалистом отдела долгосрочных финансовых вложений и организационной работы на приватизированных предприятиях; с 26 сентября

1995. года по 1 февраля 1996 года он работал в банке «Менатеп» старшим
      специалистом в секторе контроля Финансово-промышленных групп (ФПГ)
      отдела по работе с ФПГ инвестиционного управления, а с 1 декабря 1995
      года ведущим специалистом в секторе доверительного управления отдела по
      работе с ФПГ того же управления банка; с 2 февраля 1996 года по 3 июня
      
1996. года он работал в ЗАО «Роспром» специалистом отдела долгосрочных
      финансовых вложений исполнительной дирекции, а с 21 марта 1996 года
      ведущим специалистом в отделе секретариата совета директоров управления
      делами.
      

т.156л.д.26-31

354

Из показаний свидетеля Усачева С.А. следует, что фактически функции генерального директора АОЗТ «УОЛЛТОН» он не выполнял, в этой должности он числился формально. Бухгалтерские балансы с приложениями, справками и расчетами по налогам АОЗТ «УОЛЛТОН» за 1994 год, за 1 квартал, 1 полугодие, за 3 и 4 кварталы 1994 года, за 1995 год, за 1 квартал, 1 полугодие, за 3 и 4 кварталы 1995 года, за 1996 год, за 1 квартал, 1 полугодие, за 3 и 4 кварталы 1996 год он не подписывал. Печати АОЗТ «УОЛЛТОН» у него никогда не было. Кто подписывал данные документы от его имени он не знает. Этого делать он никому не поручал.

Соглашение от 03.09.98 г. о расторжении договора поручения № ДП-76 от 05.01.98 г. между ТОО СП «РТТ» и АОЗТ «УОЛЛТОН» он не подписывал, при каких обстоятельствах оно подготавливалось ему не известно, кто подписал его он не знает, он никому не поручал его подписывать. В 1998 году он уже работал в ОАО «НК ЮКОС» заместителем начальника управления. Анилиониса Г.П. он знает, но с ни знаком не был, отношения с последним у него были только служебные. По чьей инициативе заключался и расторгался договор № ДП-76 от 05.01.98 г. ему не известно, данный договор он никогда не видел и о чем этот договор тоже не знает.

Из средств массовой информации ему известно, что ТОО СП «РТТ» оказывало предприятию АОЗТ «УОЛЛТОН» услуги по бухгалтерскому обслуживанию, но подробности взаимоотношений данных предприятий ему не известны. Он точно знает, что подобные услуги оказывало предприятию «УОЛЛТОН» МФО «Менатеп».

Договор на открытие счета и расчетно-кассовое обслуживание, датированное 15.09.94 г., между АОЗТ «УОЛЛТОН» и банком «Менатеп», он не подписывал и никому не поручал его подписывать.

Во всех документах с участием АОЗТ «УОЛЛТОН» печати АОЗТ «УОЛЛТОН» он не ставил, так как её у него не было. Договоренности с кем-либо о том, что за него от имени АОЗТ «УОЛЛТОН» кто-то будет подписывать документы общества не было.

С Крайновым, Мельниковым, Атановой он знаком по работе, отношения у него с последними служебные.. В 1995 году какое-то время он работал с ними в одном здании.

т.157л.д. 157-160

Кроме того, мошеннические действия, организованные Лебедевым и Ходорковским, доказываются:

- протоколом предъявления лица для опознания, из которого следует,
что Классен не опознал Усачева как лицо, представлявшееся генеральным
директром АОЗТ «УОЛЛТОН», и показал, что это был не Усачев,
предъявленный ему при данном опознании;

т.156л.д.279-280

- заключением эксперта № 2960/06 от 05.02.04 г., согласно выводам
которого подписи от имени Усачева С.А. в договорах купли-продажи ценных

355

бумаг от 21.02.96 г. под № У/М-1, № У/Х-1, № У/А-1; в восьмом пункте в графе «адреса и реквизиты сторон Продавец» после адреса; в трех передаточных распоряжениях от 21.02.96 г. после даты «21 февраля 1996 г.» на строке « подпись лица, передающего акции»; в договоре о выполнении инвестиционной программы от 17.10.95 г. на третьем листе под словом «Инвестор»; в договоре № 183 от 28.12.95 г.; в седьмом пункте под словом «Инвестор», выполнены не Усачевым С.А., а другим лицом с подражанием подлинным подписям Усачева С .А.

Подпись от имени Классена П.В., расположенные в письме вх. № 108-у от 22.12.95 г. на имя генерального директора АОЗТ «УОЛЛТОН» Усачева С.А. после слов «с уважением президент ОАО «НИУИФ», выполнены Классеном П.В.;

т.150 л.д.110-118

- подложным соглашением от 03.09.98 г. между ТОО СП «РТТ» в лице
исполнительного директора Анилиониса Г.П. и АОЗТ «УОЛЛТОН» в лице
генерального директора Усачева С.А. о расторжении договора поручения №
ДП-76 от 05.01.98 г.:

т. 156л.д,238

Анилионис Г.П. в 1994-1995 гг. являлся исполнительным директором ТОО СП «РТТ» которое заключило договор поручения № ДП-76 от 05.01.98 г. с АОЗТ «УОЛЛТОН». 03.09.98 г. этот договор был расторгнут. Кроме того, ТОО СП «РТТ» оказывало услуги по бухгалтерскому обслуживанию многим предприятиям, среди которых было АОЗТ «УОЛЛТОН».

- бухгалтерским балансом за 1994 год, пояснительной запиской к нему,
справками и расчета по налогам АОЗТ «УОЛЛТОН», подписанными от
имени генерального директора Усачева С.А. и главного бухгалтера Цигуры
Л .А., согласно которым основным видом деятельности АОЗТ «УОЛЛТОН»
являлись инвестиции.

Убытки, полученные в отчетном периоде, составили на конец года 117.000 руб. Фактически общество уставную деятельность в указанный период не осуществляло. Основных фондом на балансе предприятия не имелось, зарплата не начислялась;

т.156л.д.227-237

- бухгалтерской отчетностью АОЗТ «УОЛЛТОН» за 1995 год, согласно
которой данное предприятие также фактически уставную деятельность не
осуществляло, являлось убыточным и имело неудовлетворительное
финансовое состояние.

Данные факты подтверждаются бухгалтерским балансом предприятия, справками, расчетами по налогам, в которых зафиксированы увеличение его убытков с начала отчетного периода в размере 117.000 руб. до 80.607.000 руб. на конец 1995 года, а также превышение на конец отчетного периода

356

обязательств АОЗТ «УОЛЛТОН» перед кредиторами, равных 116.919.989.000 руб., активов предприятия в объеме 116.859.765.000 руб., на 60.224.000 руб. Основных средств общество в указанный период не имело;

т.156л.д.207-226

- бухгалтерской отчетностью АОЗТ «УОЛЛТОН» и справкой его
руководителя Усачева С.А. за 1996 год, из которой следует, что в этом году
заработанная плата не начислялась и не выплачивалась, основным видом
деятельности предприятия являлась финансово-кредитная, в обществе
работало двое совместителей без заработанной платы.

Финансовое состояние общества являлось также

неудовлетворительным. АОЗТ «УОЛЛТОН» в 1996 году являлось убыточным, что подтверждается его бухгалтерским балансом с отражением в нем увеличения убытков общества с 80.724.000 руб, в начале 1996 года до 998.145.000 руб, в конце отчетного периода, а также превышением на конец 1996 года обязательств АОЗТ «УОЛЛТОН» перед кредиторами, равных 1.065.889.000 руб., активов данного предприятия в объеме 88.244.000 руб., на 977.645.000 руб. Основных средств на балансе общества не имелось;

т. 156 л.д. 187-206

- бухгалтерским балансом, справками и расчетами по налогам АОЗТ
«УОЛЛТОН» за 1 квартал 1997 год, из которых следует отсутствие
фактической уставной деятельности общества, его убыточность и
неудовлетворительное финансовое состояние, что подтверждается
увеличением убытков предприятия с 998.145.000 руб. в начале года до
999.011.000 руб, на 01.04.97 г., а также превышением в указанный период
обязательств АОЗТ «УОЛЛТОН» перед кредиторами, в сумме 1.097.471.000
руб., активов данного общества в объеме 118.960.000 руб., на 978.511.000
руб. Основных средств на балансе предприятия не имелось;

т.63 л.д.195-213

- бухгалтерским балансом, справками и расчетами по налогам АОЗТ
«УОЛЛТОН» за первое полугодие 1997 года, согласно которым данное
предприятие за отчетный период фактически основной деятельности не
осуществляло, являлось убыточным и имело неудовлетворительное
финансовое состояние, что подтверждается увеличением убытков общества с
998.145.000 руб. в начале года до 999.188.000 руб. на 01.07.97 г., а также
превышением в этом полугодии обязательств АОЗТ «УОЛЛТОН» перед
кредиторами, равных 1.107.915.000 руб., активов данного общества в объеме
129.287.000 руб., на 978.628.000 руб. Основных средств АОЗТ «УОЛЛТОН»
в данное время не имело;

т.63 л.д.176-194

- бухгалтерским балансам, справками и расчетами по налогам АОЗТ
«УОЛЛТОН» за девять месяцев 1997 года, из которых следует, что оно за

357

отчетный период оставалось убыточным и имело неудовлетворенное финансовое состояние, что подтверждается увеличение убытков с начала года с 998.145.000 руб. до 999.364.000 руб. на 01.10.97 г., а также превышение обязательств АОЗТ «УОЛЛТОН» перед кредиторами, в сумме 2.005.538.000 руб., активов данного общества в объеме 1.026.674.000 руб., на 978.864.000 руб. Основных средств АОЗТ «УОЛЛТОН» в этот период не имело;

т.63л.д.159-175

- бухгалтерским балансом, справками и расчетами по налогам АОЗТ
«УОЛЛТОН» за 1997 год, которыми подтверждается отсутствие у
предприятия фактической уставной деятельности, его убыточность и
неудовлетворенное финансовое состояние, о чем свидетельствуют
увеличение убытков с 998.145.000 руб. с начала года до 1.089.172.000 руб, на
конец отчетного периода, а также превышение кредиторской задолженности
общества, равной 2.039.651.000 руб., активов предприятия в объеме
970.979.000 руб.. на 1.068.672.000 руб. Основных средств АОЗТ
«УОЛЛТОН» в указанный период тоже не имело;

т.63л.д.131-158

- бухгалтерским балансом, справками и расчетами АОЗТ «УОЛЛТОН»
за первый квартал 1998 года, согласно которым общество фактически
основную деятельность не осуществляло, являлось убыточным и имело
неудовлетворительное финансовое состояние, что подтверждаются его
убытками в этом квартале на сумму 1.089.000 руб. и превышение
обязательств предприятия перед кредиторами в размере 2.040.000 руб.,
активов общества в объеме 971.000 руб. на 1.069.000 руб. Основных средств
АОЗТ «УОЛЛТОН» в указанное время также не имело.

т.63л.д.114-130

Аналогичное состояние деятельности и финансового положения АОЗТ «УОЛЛТОН», его убытков отражено в бухгалтерской отчетности за первое полугодие 1998 года, на 01.07.98 г.

т.63л.д.97-113

Бухгалтерским балансом АОЗТ «УОЛЛТОН» за 1995 год подтверждается, что в 1995 году данным предприятием был получен кредит банка в сумме 116.832.926.000 руб., в размере которых АОЗТ «УОЛЛТОН» должен был внести инвестиции для выполнения инвестиционной программы АО «НИУИФ».

т. 156л.д.226

Анализом документов бухгалтерской отчетности АОЗТ «УОЛЛТОН» с 1994 по 1998 г.г, и приведенных доказательств подтверждается, что данное общество с момента его создания не являлось юридическим

358

самостоятельным лицом и коммерческой организацией в истинном понимании, как предусматривается ст.ст.48-50 ГК РФ, в течение указанного срока являлось заведомо для Лебедева и остальных участников организованной группы явно убыточным и неплатежеспособным.

На основании добытых доказательств об участии АОЗТ «УОЛЛТОН» в размещении и обращении акций института, следствие пришло к выводу о том, что данное акционерное общество было заранее подготовлено организованной группой обвиняемых в целях его использования в мошенничестве в качестве орудия преступления.

Кроме перечисленных доказательств вина Лебедева, Ходорковского и других лиц в мошенническом завладении инвестиционным пакетом акций ОАО «НИУИФ» подтверждается обманными действиями подчиненных им сотрудников банка «Менатеп», организованными Лебедевым совместно с Ходорковским после мощенничества. Такой вывод следует из следующих доказательств:

- из акта о выполнении финансирования инвестиционной программы,
датированный 25.03.96 г., подписанным от имени Классена и Усачева, и
утвержденного председателем РФФИ, в котором отражены сведения, о
подтверждении эмитентом и инвестором об осуществлении АОЗТ
«УОЛЛТОН» в соответствии с инвестиционной программой целевого
финансирования на сумму 25.000.000 долларов США;

т.62 л.д.37

Следствием установлено, что в РФФИ не поступало уведомление от АОЗТ «УОЛЛТОН» о возложении обязательств по выполнению инвестиционных обязательств по конкурсной сделке купли-продажи пакета акций АО «НИУИФ» на новых собственников; копии трех договоров по перепродажи акций Фонд получал.

- из показаний свидетеля Соколова В.В. следует, что он с ноября 1993
года до января 1997 года работал в РФФИ в должности председателя. По
результатам инвестиционного конкурса с победителем заключался договор
купли-продажи акций приватизируемого предприятия. После чего со
стороны РФФИ велся контроль за исполнением инвестором инвестиционных
обязательств, перечисленных в договоре.

Такой контроль за исполнением АОЗТ «УОЛЛТОН» договора № 1-11-2/644 от 21.09.95 г. вел РФФИ.

В случае надлежащего исполнения инвестором своих обязательств, последним составлялся отчет в форме акта с отражением времени и объемов инвестирования, к которому прилагались подтверждающие платежные документы и направляется, подписанный сторонами, в РФФИ. Если в таком отчете правильно отражены факты выполнения инвестиционной программы, то контроль прекращается.

359

Акт от 25.03.96 г. о выполнении АОЗТ «УОЛЛТОН» Финансирования инвестиционной программы АО «НИУИФ» в объеме 25 млн. долларов США подписан им собственноручно. С Усачевым С.А. и Классенов П.В. он не знаком, с ними никогда не встречался и не вел разговоров по поводу составления и утверждения данного акта;

т.156л.д.10-12

- из показаний того же свидетеля Соколова В .В. следует, что представитель АОЗТ «УОЛЛТОН» обратился в РФФИ для получения акта о выполнении финансирования инвестиционной программы от 25.03.96 г. От начальника отдела контроля за исполнением договоров Фонда Мухачева В.В. ему стало известно, что данный акт был подписан им в связи с обращением в Фонд предприятия АОЗТ «УОЛЛТОН», которым было представлено подтверждающее перечисление денежных средств на счет АО «НИУИФ» в счет инвестирования платежное поручение. Мухачев ему доложил, что проверял документально выполнение АОЗТ «УОЛЛТОН» финансирование инвестиционной программы института. На основе указанного платежного поручения, Мухачев представил ему для подписи акт от 25.03.96 г. об осуществлении АОЗТ «УОЛЛТОН» финансирования инвестиционной программы института в объеме 25 млн.долларов США.

На момент проверки Фондом достоверности вложений АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиций в институт в полном объеме, равном 25 млн.долларов США, и подписания им об этом акта от 25.03.96 г., ни ему, ни Мухачеву и ни другому сотрудник Фонда не было известно о том, что после получения инвестиций в размере 25 млн. долларов США, институт на следующий день вернул эти средства на счет АОЗТ «УОЛЛТОН». Об этом ни Усачев С .А., ни Классен П.В. ни кто другой ему и Мухачеву не сообщал, никакие сведения о возврате инвестиций в тот период времени в Фонд не поступали и Фонд об этом в известность ни кем поставлен не был.

В последующем, когда данный акт от 25.03.96 г. о выполнении АОЗТ «УОЛЛТОН» финансирования инвестиционной программы был представлен данным предприятием, как ответчиком, в арбитражный суд г. Москвы в 1997 году, то суд пришел к выводу в ходе разбирательства, что Фонд был введен в заблуждение в отношении истинности выполнения инвестором финансирования инвестиционной программы действиями представителями АОЗТ «УОЛЛТОН» по сокрытию факта возврата инвестиций эмитентом инвестору и по составлению проекта акта от 25.03.96 г., а также подтверждением подписями руководителей АОЗТ «УОЛЛТОН» и АО «НИУИФ» в этом акте несуществующего в реальной действительности факта финансирования АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционной программы в объеме 25 млн. долларов США. ПО этой причине данный акт от 25.03.96 г. арбитражный суд в качестве доказательства исполнения обязательств ответчика не был использован.

РФФИ данный акт никогда и нигде не использовало. В случае, если Фонд обладал к 25.03.96 г., когда был подписан им такой акт, информацией о

360

возврате инвестиционных средств институтом инвестору на следующий день после их получения, то данный подобный акт утвержден не был. Кроме того Фонд предъявил иск к АОЗТ «УОЛЛТОН» о расторжении договора № 1-11-2/644 от 21.09.95 г. купли-продажи акций института на инвестиционном конкурсе, заключенного с АОЗТ «УОЛЛТОН».

К моменту, относящему к утверждению акта от 25.03.96 г., каких-либо сведений о сделках с 44 % пакетом акций АО «НИУИФ», купленных АОЗТ «УОЛЛТОН» ему известно не было. Фонд подобной информацией также не располагал, подобные сведения ни от кого, в том числе от АОЗТ «УОЛЛТОН» не поступали;

т.156л.д.33-35

- из заявления Соколова В .В., представленного им и приобщенного к
материалам уголовного дела 17.09.03 г., имеющего содержание, аналогичное
содержанию показаниям последнего;

т.156л.д.36-37

- из показаний свидетеля Мухачева В.В., которыми подтверждается,
что он с 24.07.95 г. работает в РФФИ на различных должностях, в том числе
заведующим отдела контроля исполнения договоров, в его обязанности
входил учет всех заключенных с РФФИ договоров и контроль за
исполнением инвестиционных обязательств.

Среди инвесторов в 1995-1996 г.г был АОЗТ «УОЛЛТОН», которому Фонд продал 44 % пакет акций АО «НИУИФ» в 1995 году на инвестиционном конкурсе. Для получения денежных средств за продажу акций институт открыл расчетный счет в банке «Менатеп», по каким причинам последним был открыт счет в этом банке, ему не известно.

АОЗТ «УОЛЛТОН» является предприятием, входящим в группу «Менатеп» и за которым стоял банк «Менатеп», в интересах которого действовало АОЗТ «УОЛЛТОН». Сами банки в то время по закону не имели права приобретать от своего имени акции приватизируемых предприятий, по этой причине банк «Менатеп» привлек к участию в приобретении акций института предприятие «УОЛЛТОН».

После покупки АОЗТ «УОЛЛТОН» акций АО «НИУИФ», в Фонд от банка «Менатеп» поступило платежное поручение о перечислении указанным обществом на счет института денежных средств в счет инвестиций в полном объеме. Позже, весной 1996 года в Фонд приходили несколько раз представители банка «Менатеп» для решения вопроса об утверждении акта о выполнении инвестиционной программы института.

Представитель банка «Менатеп» ходатайствовал на основе отправленного этим банком в Фонд почтой копии платежного поручения о перечислении АОЗТ «УОЛЛТОН» на счет института инвестиционных

средств, об утверждении и выдаче Фондом документа(акта),

подтверждающего выполнение инвестиционной программы перед институтом в полном объеме.

361

Таким представителем банка «Менатеп» был заместитель председателя банка «Менатеп» Кагаловский Константин, должность последнего точно не помнит, посещавший Фонд в указанных целях вместе с женщиной по имени Наташа.

В связи с тем, что кроме перечисления денежных средств предприятием «УОЛЛТОН» в счет инвестиций, другие мероприятия, предусмотренные программой, инвестором на момент утверждения акта, не были выполнены, по заданию Соколова В.В. были проведены несколько раз совещания с участием последнего, одного из руководителя банка «Менатеп» Кагаловского вместе с Наташей, и его. На этих совещаниях было решено в название представившего в Фонд акта о выполнении инвестиционной программы внести изменения и озаглавить его как акт о выполнении финансирования инвестиционной программы, что точнее соответствовало действительности, которая подтверждалась платежным поручением о перечислении АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционных средств на счет института. После чего Соколов утвердил данный акт своей подписью.

С Класенном П.В., Усачевым С .А. он знаком не был, с последними никогда не встречался, последние на совещаниях по вопросу утверждения акта о выполнении АОЗТ «УОЛЛТОН» финансирования инвестиционной программы не участвовали, их подписи имелись в представленном в Фонд акте.

О том, что денежные средства, перечисленные институту АОЗТ «УОЛЛТОН» в счет инвестиций, были возвращены последнему до утверждения акта 25.03.96 г., он узнал осенью 1996 года. По каким причинам это произошло ему не известно. Ни он, ни Соколову об этом в то время известно не было. Если бы Фонд располагал такой информацией, то акт, представленный Фонду не был бы подписан Соколовым. Представителем банка «Менатеп» Кагаловским, Классеном П.В об этом тогда не сообщалось.

Он считает, что действиями Кагаловского Фонд был обманут путем предоставления заведомо подложного документа - акта о выполнении инвестиционных обязательств предприятием АОЗТ «УОЛЛТОН» и платежного поручения о перечислении последним инвестиционных средств на счет института. При этом был скрыт факт возврата инвестору эмитентом инвестиционных средств, что ввело в заблуждение председателя Фонда Соколова в отношении истинности выполнения финансирования АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиций в институт. Находясь под этим заблуждением Соколов подписал и утвердил данный акт, в котором были сведения о несуществующем финансировании АОЗТ «УОЛЛТОН» инвестиционной программы АО «НИУИФ» в полном объеме;

т.156л.д.134-137

Обман, используя который, участниками организованной группой было документально оформлено мнимое выполнение финансирования инвестиционной программы подтверждается постановлением апелляционной инстанции по проверки законности и обоснованности решений арбитражных

362

судов, не вступивших в законную силу, Арбитражного суда г. Москвы от 22 января 1998 г. по делу № А-40-28945/97-52-383, который установлено, что АОЗТ «УОЛЛТОН» не исполнил осуществление инвестиций в объеме, равном 25 млн. долларов США, в соответствии с Инвестиционной программой. Акт от 25.03.96 г. о выполнении этой программы, утвержденный РФФИ, не может служить доказательством о выполнении инвестиционных обязательств, поскольку составленный с участием эмитента — ОАО «НИУИФ» - ввел в заблуждение истца.

Из этого же судебного решения следует, что действия АОЗТ «УОЛЛТОН» по отчуждению акций института предприятиям АОЗТ «Химинвест», «Альтон» и «Метакса» тремя равными пакета являются неправомерными, поскольку осуществлены без письменного согласия РФФИ и без возложения на данные общества исполнение условий инвестиционной программы, не уведомив эмитента об этом и не представив последнему копий заключенных указанных договоров , а также без согласия эмитента - ОАО «НИУИФ».

т.60 л.д.44-46

Эти же обстоятельства обмана констатируются в постановлении кассационной инстанции по проверке законности и обоснованности решений арбитражных судов, вступивших в законную силу от 25 марта 1998 года по делу № КГ-А40/496-98.

т. 60 л.д.47-50

Приведенными доказательства подтверждается обоснованность предъявленного Ходорковскому и Лебедеву обвинения в том, что они в составе организованной группы с целью завладения пакетом акций совершили:

• обман о юридических лицах (акционерных обществ и обществ с
  ограниченной ответственностью), которые были представлены для участия в
  приобретение пакета акций института. Как видно из установленных
  обстоятельств акции АО «НИУИФ» приобретались не для АОЗТ
  «УОЛЛТОН», участвовавшего в конкурсе, а для участников организованной
  группы;
  
• обман о руководителях (генеральных директорах) участвовавших в
  конкурсе юридических лиц, которые таковыми в истинном значении этого
  слова не являлись, так как не несли ответственность за свои действия, не
  стремились к достижению целей коммерческих организаций - извлечению
  прибыли, а также фактически никаких действий, направленных на участие
  руководимого ими предприятия в конкурсе не принимали и никаких
  документов в указанных целях не подписывали. Генеральные директора
  АОЗТ «УОЛЛТОН», «Полинеп» - Усачев, Кублицкая вознаграждение
  получали не от этих компаний, а от руководства МФО «Менатеп», банка
  «Менатеп», руководителями которых являлись Ходорковский и Лебедев;
  

363

- обман о совершенных противоправных действиях по незаконному возврату эмитентом инвестиционных средств инвестору с составлением и подписанием руководителями последних заведомо подложного официального документа - акта о выполнении финансирования инвестиционной программы, и использовании его в документальном оформлении прав собственности на похищенное чужое имущество - на 44 % пакет акций ОАО «НИУИФ» в последующем его обращении.

Кроме того, к обманным действиям со стороны Лебедева и действующих совместно с ним Ходорковского, относится организация ими обмана, выразившегося в невыполнении инвестиционных обязательств о том, что не будут совершены действия, изменяющие его функциональное назначение, в случае приобретения 44 % пакета акций данного института, что указано в заявке на участие в инвестиционном конкурсе от 17.08.1995г., поданной в РФФИ от имени АОЗТ «УОЛЛТОН».

т.62л.д.271

Данное обязательство являлось одним их основных условий участия в инвестиционном конкурсе и было дано от имени АОЗТ «УОЛЛТОН» для того, что участвовать в нем.

Однако, в дальнейшем, организованной группой обвиняемых была организована и осуществлена 30.07.02 г. незаконная продажа ООО «ТопМастер-Риэлти» одного из зданий института, расположенного в г. Москве по Ленинскому проспекту, д.55/1, строение 2 за 6.600.000 долларов США, что эквивалентно 200.317.260 руб.

Данные обстоятельства подтверждаются договором купли-продажи № ВД18 от 30.07.02 г. между ОАО «НИУИФ» и ООО «ТопМасте-Риэлти» и платежным поручением от 25.06.03 г. о перечислении банком «ДиБ» со счета ООО «ТопМастер-Риэлти» на счет в банке «Менатеп» ОАО «НИУИФ» 200.317.260 руб.

т.157л.д.38-40

Решение о совершении данной сделки по продаже указанного здания института было принято Советом директоров АО «НИУИФ» от 30.07.2002 г. и Классену П.В. от имени ОАО «НИУИФ» заключить и подписать договор купли-продажи указанного здания с ООО «ТопМастер-Риэлти».