Geum.ru

Иркутского районного муниципального образования

Вид материалаОтчет

Содержание


Исполнение консолидированного бюджета Иркутского района
2. Расходы консолидированного бюджета района
ИТОГО расходов
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   ...   15
^

Исполнение консолидированного бюджета Иркутского района


1. Доходы консолидированного бюджета района


По итогам 2009 года в консолидированный бюджет Иркутского районного муниципального образования поступило доходов в сумме 974,9 млн. руб. (см. Приложение), в том числе:

- налоговых доходов 260,9 млн. руб.,

- неналоговых доходов 96,6 млн. руб.,

- безвозмездных поступлений 617,4 млн. руб.





По сравнению с аналогичным периодом 2008 года поступление доходов в бюджет уменьшились на 120,5 млн.руб. или на 11%.


Таблица №5

Доходы консолидированного бюджета ИРМО, млн.руб

Виды доходов
2008 г.
2009 г.
2009 г. к 2008 г., %

Налоговые доходы
302,8
260,9
86,2

Поступления федеральных налогов, в т.ч. по специальным налоговым режимам
256,4
198,8
77,6

Поступление региональных налогов
18,0
-
-

Поступление местных налогов
29,2
61,4
210,3

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам
-0,8
0,6
-75,3

Неналоговые доходы
103,9
96,6
92,9

Безвозмездные поступления
678,0
617,4
91,1

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
10,7
-
-

Итого
1095,4
974,9
89,0


Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет ИРМО за 2009 год составило 357,5 млн.руб., что на 49,2 млн.руб. или 12% меньше чем в 2008 году. На уменьшение поступлений доходов повлияло изменение налогового и бюджетного законодательства. Так с принятием изменений в Закон Иркутской области от 25.11.2008 года № 94-оз «О внесении изменений в Закон Иркутской области «О межбюджетных трансфертах и нормативах отчислений доходов в местные бюджеты». Норматив отчислений от налога на доходы физических лиц снижен с 15% до 10%; полностью изъяты в областной бюджет нормативы отчислений от следующих налогов:

- 100% от единого налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения;

- 100% от транспортного налога, уплачиваемого организациями;

- 50% от транспортного налога, уплачиваемого физическими лицами;

- 50% от налога на добычу общераспространенных полезных ископаемых;

- 50% от налога на добычу полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых в виде углеводородного сырья, природных алмазов и общераспространенных полезных ископаемых).




Налоговые доходы составляют 73% налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета, неналоговые - 27%. Основными источниками доходов являются: налог на доходы физических лиц; земельных налог; доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности; доходы от продажи материальных и нематериальных активов; единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. По итогам 2009 года поступление вышеперечисленных доходов в консолидированный бюджет составило 315,8 млн.руб. или 88,3% общей суммы налоговых, неналоговых доходов консолидированного бюджета ИРМО.





Возрастает роль неналоговых доходов. Так в 2009 году поступление неналоговых доходов составило 96,6 млн. руб. (27% налоговых, неналоговых доходов). Несмотря на уменьшение поступлений по сравнению с 2008 годом на 7,3 млн.руб. или 7%, удельный вес неналоговых доходов увеличился: за 2008 год – 25 %, за 2009 год – 27%.

По неналоговым доходам наибольший удельный вес приходится на доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 32,9%, доходы от продажи материальных и нематериальных активов -38,1%, доходы от оказания услуг и компенсации затрат государства – 18,4%. По итогам 2009 г. вышеуказанные доходы поступили в бюджет ИРМО в сумме 86,5 млн. руб., что составило 89% неналоговых доходов бюджета.

По итогам исполнения за 2009 г. в консолидированный бюджет ИРМО поступили безвозмездные поступления в сумме 617,4 млн. руб. По сравнению с 2008 годом объем безвозмездных поступлений уменьшился на 60,6 млн. руб. или 8,9%.

В структуре безвозмездных поступлений 2009 г. наибольшая доля приходится на субвенции бюджетам субъектам Российской Федерации и муниципальных образований (44%).


^ 2. Расходы консолидированного бюджета района


По итогам 2009 года из консолидированного бюджета Иркутского районного муниципального образования были произведены расходы на сумму 971,5 млн. руб. (см. таблицу), в том числе на:
  • социальную сферу 645,9 млн. руб. (66,5% от всех расходов),
  • общегосударственные вопросы 217,3 млн. руб. (22,4% от всех расходов),
  • жилищно-коммунальное хозяйство 99,1млн. руб. (10,2% от всех расходов).

По сравнению с 2008 годом расходы 2009 года уменьшились на 13%.

Снижение объемов финансирования по остальным статьям расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 150,6 млн. руб. произошло в связи с реализацией антикризисных мер.

В течение 2009 года расходы бюджета дважды сокращались исходя из реальных объемов доходных поступлений и источников финансирования дефицита бюджета.

Таблица №6

Расходы консолидированного бюджета ИРМО, млн. руб.

Наименование статьи расходов
2008г.
2009 г.

2009г. к 2008г, %

Общегосударственные вопросы
228,1
217,3
95

в т.ч. з/плата с начисл.
155,6
157,8
101

Национальная оборона
2,7
2,9
107

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
3,5
1,4
40

Национальная экономика
28,6
4,9
17

Жилищно-коммунальное хозяйство
148,2
99,1
67

Образование
473,3
447,1
94

в т.ч. з/плата с начисл.
343,2
347,2
101

Культура, кинематография, средства массовой информации
73,9
64,5
87

в т.ч. з/плата с начисл.
27,8
31,7
114

Здравоохранение и спорт
138,4
111,5
80

в т.ч. з/плата с начисл.
80,3
84,7
105

Социальная политика
25,3
22,8
90

^ ИТОГО расходов
1 122,0
971,5
87

в т. ч. з/пл с начисл.
579,1
621,4
107


По статье «Национальная оборона» произошло увеличение расходов на 7,4% за счет субвенций, предоставленных из федерального бюджета бюджетам субъектов РФ на выполнение полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.


Основные задачи в сфере финансового обеспечения на 2010 год

  1. Повышение доходности консолидированного бюджета в части повышения налоговых и неналоговых доходов.
  2. Реализация мероприятий по оптимизации расходов бюджета и повышения эффективности затрат бюджета.
  3. Совершенствование нормативно-правового обеспечения бюджетного процесса.