Geum.ru

Государственная политика в области развития микрофинансирования: опыт стран центральной и восточной европы и СНГ

Вид материалаРеферат
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9

5.6 Казахстан



Программы развития микрофинансирования были начаты в середине 90-х годов ХХ века при поддержке международных организаций. Начатая в 1998 году в Казахстане программа ЕБРР по кредитованию малого и микробизнеса позволила к сентябрю 2006 г. предоставить займы 54 000 клиентов, а совокупный портфель кредитов превысил 610 млн. долл. США. В настоящее время программу реализуют восемь коммерческих банков, предоставляющих микрокредиты через 267 филиалов практически на всей территории страны.

Понимая важность развития микрофинансирования в стране, правительство Казахстана выделило около 87 млн. долларов США для выдачи микрофинансовых кредитов через государственный Фонд поддержки малого предпринимательства. На октябрь 2006 г. Фонд выделил около. 41 млн. долларов США.

Регулирование. Микрофинансовые услуги в Казахстане оказывают четыре типа организаций: коммерческие банки, кредитные товарищества (КТ) и небанковские финансовые учреждения (НБФУ), а также микрокредитные организации (МКО).

Деятельность этих организаций регулируется тремя Законами: «О банках и банковских операциях», «О кредитных товариществах», «О микрофинансовых организациях». Законодательство регулирует порядок выдачи микрокредитов, устанавливает правовой статус микрофинансовой организации, порядок ее создания и ликвидации.

В соответствии с Законом «О кредитных товариществах» товарищество – это не кредитная организация, которая создается в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Участниками кредитного товарищества могут быть как граждане, так и юридические лица. В отличие от кредитных кооперативов и союзов, кредитное товарищество может осуществлять кассовые и переводные операции, выдавать кредиты, привлекать сбережения, а также открывать и вести расчетные счета. Все эти виды услуг являются лицензируемыми.

Кредитное товарищество не является организацией, основанной на членстве, но может предоставлять свои услуги только своим членам. В кредитном товариществе число голосов на собрании членов не зависит от объема внесенных средств. При этом учредители несут ответственность за убытки организации в пределах уставного капитала.

Учредительный договор содержит в себе сведения о минимальном размере обязательного вклада для вступления в товарищество, порядок его внесения, а так же условия распределения прибыли после налогообложения.

Микрокредитные организации могут создаваться и в виде хозяйственных товариществ либо общественных фондов. Микрокредитные организации могут выдавать займы, оказывать консультационные услуги. При этом лицензия не требуется. Если организация создается в виде фонда и является некоммерческой, то учредители не обладают правами на прибыль и имущество юридического лица.

Для микрокредитной организации, являющейся хозяйственным товариществом, заключение учредительного договора становится обязательным, в случае, если число учредителей превышает одного.

Законодательством определено, что если МФО намерена получать прибыль, то она может быть зарегистрирована в форме товарищества, если выступает в качестве некоммерческой организации – то МФО регистрируется в форме фонда. МФО может предоставлять микрокредиты, привлекать ссуды и гранты от резидентов и нерезидентов страны, инвестировать временно свободные денежные средства в правительственные и корпоративные ценные бумаги, размещать их в депозитах, оказывать консультативные услуги.

Для взаимодействия с органами государственной власти и Центральным банков в Казахстане создана Ассоциация микрофинансовых кооперативов. На начало 2008 г. она объединяла по состоянию на начало 2008 года она объединяла 67 кредитные организаций.

Кроме кредитных товариществ и фондов микрофинансовое кредитование в Казахстане может осуществляться коммерческими банками. Начатая в 1998 году в Казахстане программа ЕБРР по кредитованию малого и микробизнеса позволила к сентябрю 2006 г. предоставить займы 54 тыс. клиентам, а совокупный кредитный портфель достиг при этом 619 млн. долларов США. В настоящее время программу реализуют восемь коммерческих банков, предоставляющих микрокредиты через 267 филиалов практически на всей территории страны.

После внесения ряда поправок в законодательство в 2005 году, включая отмену лицензирования деятельности НБФУ и кредитных товариществ по предоставлению микрозаймов, а также пересмотр определения «банковских кредитных операций», НБФУ, предоставляющим микрозаймы, пришлось для продолжения своей деятельности преобразоваться в другую организационно-правовую форму, а КТ должны были в течение шести месяцев вернуть свои лицензии.

Хотя подход, предусматривающий отказ от регулирования недепозитных кредитных организаций оправдан, эти произошедшие в последнее время законодательные изменения привели к серьезным проблемам микрофинансового сектора в стране, поскольку для каждой из организационно-правовых форм существуют ограничения в плане предоставления займов. Например, МКО не могут выдавать займы свыше 8000 долл. США, кредитные товарищества могут выдавать займы только своим членам, а для преобразования в банк организация должна выполнить требование капитализации не менее 15 млн. долларов. Следует также отметить, что ни одной из небанковских организационно-правовых форм не разрешено принимать вклады населения. В настоящее время Парламент Казахстана готовит поправки к закону «О микрокредитных организациях». Предлагаемые поправки направлены на увеличение разрешенной суммы микрокредита и пересмотр перечня лиц, которым может выдавать займы МКО. Происходит постепенная интеграция микрофинансовых организаций в общую структуру финансового сектора Казахстана. Недавно созданные бюро кредитных историй хранят данные о 5,5% взрослого населения Казахстана, полученные от 29 коммерческих банков. Но пользоваться собранной информацией НБФУ не имеют права.


Заключение


Анализ и характеристика правовой и регуляторной среды для микрофинансовых организаций в различных странах Центральной и Восточной Европы, стран СНГ позволил определить основные направления развития рынка микрофинансов. Большинство рекомендаций для укрепления рынка микрокредитования зависят от более широкомасштабных реформ банковского и финансового секторов. К основным организационным направлениям дальнейшего развития микрофинансов относятся следующие положения:

1. Совершенствование нормативно-правовой базы и создание эффективной системы надзора за деятельностью кредитных союзов и микрокредитных организаций (макроуровень), в том числе:
  • совершенствование механизма по регистрации филиалов кредитных союзов и микрокредитных организаций;
  • упрощение бухгалтерского учета для микрокредитных организаций;
  • классификация активов и создание необходимых резервов под убытки по займам для микрокредитных организаций;
  • совершенствование системы отчетности кредитных союзов и микрокредитных организаций, включая укрепление систем дистанционного надзора и механизма инспектирования;
  • техническое оснащение и укрепление потенциала государственных органов, ответственных за регулирование деятельности кредитных союзов и микрокредитных организаций;
  • разработка и внедрение прозрачной политики применения административных мер для кредитных союзов и микрокредитных организаций;
  • разрешение на проведение операций с твердой валютой и доступ к внешним кредитам для кредитных союзов и микрокредитных организаций;
  • совершенствование правовых условий для создания и расширения деятельности бюро кредитной информации.

2. Содействие развитию рыночной инфраструктуры микрофинансового сектора (мезоуровень), в частности:
  • укрепление институционального потенциала ассоциации микрокредитных организаций, создание информационных и ресурсных центров, программ обучения для распространения передового национального и международного опыта в области микрофинансирования;
  • создание одинаковых условий в области налогообложения прибыли финансовых организаций, включая банки, кредитные союзы и микрокредитные организации;
  • содействие в процессе внедрения автоматизированной информационной системы управления кредитными процедурами и портфелем, бухгалтерского учета и финансовой отчетности для малых кредитных союзов и микрокредитных организаций;
  • расширение потенциала консалтинговых, аудиторских и рейтинговых агентств и компаний;
  • расширение деятельности бюро кредитной информации (кредитных бюро) и объединение систем кредитной информации из различных сегментов, к которой могли иметь доступ все кредитные учреждения на добровольной основе;
  • создание и усиление роли новых организаций, осуществляющих сбор просроченной задолженности;
  • усиление роли институциональных инвесторов для создания полномасштабного рынка капитала.

3. Содействие формированию устойчивой системы микрокредитных организаций (микроуровень), в том числе:
  • содействие в процессе разработке руководства для микрокредитных организаций по созданию и осуществлению деятельности микрокредитной организации, включающего в себя нормативно-правовые акты, инструкции и положения, пример устава, внутреннюю политику и процедуры;
  • содействие наращиванию потенциала микрокредитных организаций путем проведения специализированных программ обучения, а также повышение эффективности операционной деятельности, улучшение бухгалтерского учета и финансового управления, разработка методик управления риском, совершенствование методов кредитного администрирования и корпоративного управления;
  • повышение капитализации микрокредитных организаций для расширения их финансового потенциала;
  • содействие наращиванию потенциала и поддержка стремления микрокредитных организаций к привлечению местных и международных кредитных линий, в получении доступа к коммерческим источникам финансирования на местных или международных рынках капитала;
  • оказание содействия инновациям в области повышения эффективности, оптимизации процедур, внедрения новых технологий.


Литература

  1. Лемещенко П. С. Институциональная природа денег, или к основанию тайны финансового кризиса // Философия хозяйства. М.: МГУ, 2009. № 2. С. 170-192.
  2. Лемещенко П.С. Россия – Беларусь: институциональные начала формирования союзного государства // Вестник экономической интеграции. 2009. № 1. С. 42 – 52.
  3. Лемещенко П.С. Институциональная экономика: Учебное пособие. – Мн., 2005. – 315 с.
  4. Экономика. Университетский курс: Учебное пособие / Под общ. ред. П.С. Лемещенко, С.В. Лукина. – Мн., 2007. – С. 23- 33, 51 – 52, 480 – 577.
  5. Богданич Марта Микрофинансирование в Хорватии и связанные с ним политические вопросы // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 10 (январь). – С. 6-8.
  6. Дойчу Мария Важность регуляторной среды для развития микрофинансового сектора: опыт Румынии // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 11 (май). – С. 6-8.
  7. Дойчу Мария Последовательная правовая и регуляторная среда для микрофинансовых организаций в Румынии // Microfinance. Police Monitor. – 2005. – № 7 (май). – С. 1-4.
  8. Игенбекова Cалтанат Усовершенствование микрофинансового законодательства: Опыт Ассоциации микрофинансовых организаций Казахстана. // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 11 (май). – С. 12.
  9. Концепция повышения доступности розничных финансовых услуг. Меры по развитию микрофинансирования в Российской Федерации (2008-2012 гг.) / Национальное Партнерство Участников Микрофинансового Рынка (НАУМИР). – Москва, 2008. – 42 с.
  10. Кхолматов Дильшод Развитие микрофинансового законодательства в Таджикистане // Microfinance. Police Monitor. – 2004. – № 6 (ноябрь). – С. 1-3.
  11. Лиман Т.Р. Правовая и регуляторная среда в области микрофинансирования в Боснии и Герцеговине: десятилетие эволюции и прогноз на будущее // Microfinance. Police Monitor. – 2005. – № 7 (май). – С. 8-9.
  12. Малое предпринимательство: как снизить административные барьеры? Зарубежный опыт / Л.А. Истомина, Г.В. Германович, С.Ф. Пятинкин и др. – Мн.: Тесей, 2003. – 56 с.
  13. Матуль Михал Спрос на микрокредитование среди малоимущих семей в Польше // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 11 (май). – С. 4-5.
  14. Опыт создания и деятельности обществ взаимного кредитования за рубежом: Аналитический обзор / Под ред. Л.А. Истоминой. – Мн.: Представительство ООН/ПРООН в Республике Беларусь, 1998. – 88 с.
  15. Построение всеохватывающих финансовых систем. Руководство для доноров – передовые методы микрофинансирования / Центр Микрофинансирования для Центральной и Восточной Европы и стран СНГ. – Варшава: CGAP, Всемирный Банк, 2004. – 32 с.
  16. Развитие потенциала микрофинансовых институтов в сельской местности / Программа социального управления ПРООН. – Бишкек, 2003. – 36 с.
  17. Рахимджанов Усмон Микрофинансирование в Республике Узбекистан // Microfinance. Police Monitor. – 2008. – № 13 (сентябрь). – С. 5-7.
  18. Рахимьянов Усмон Правило налогообложения микрофинансовых программ в Узбекистане // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 10 (январь). – С. 3.
  19. Согласованные нормы микрофинансирования. Принципы предоставления финансовой отчетности микрофинансовыми учреждениями / Р. Розенберг, П. Мванги, Р.П. Кристен, М. Наср. – Вашингтон: CGAP, Всемирный Банк, 2003. – 54 с.
  20. Согласованные нормы микрофинансирования. Руководящие принципы регулирования и надзора в секторе микрофинансирования / Р.П. Кристен, Т.Р. Лайман, Р. Розенберг. – Вашингтон: CGAP, Всемирный Банк, 2003. – 34 с.
  21. Шамшиева Гульнара Микрофинансовая индустрия в Кыргызстане // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 10 (январь). – С. 4-6.
  22. Шехович Фуад Новая правовая среда для микрокредитных организаций (МКО) в Боснии и Герцеговине // Microfinance. Police Monitor. – 2008. – № 13 (сентябрь). – С. 9-10.
  23. Эркег Брако Закон о микрокредитных организациях в Боснии и Герцеговине // Microfinance. Police Monitor. – 2007. – № 10 (январь). – С. 2.
  24. Microfinance in Kazakhstan: an inclusive financial sector for all. – Almaty: UNDP, – 2005. – 75 s.



Рисунок 1. Основные элементы всеохватывающей финансовой системы Приложение 1.


Всеохватывающая финансовая система






Принципы финансирования

Уровни

Практические рекомендации

Участники





Наличие сильных разнообразных розничных организаций

Закрепление прав собственности и управленческий надзор

Финансовая самоокупаемость

Повышение эффективности деятельности и минимизация затрат

Долгосрочная поддержка доноров

Структурированная поддержка

Ориентация на спрос

Привлечение коммерческих средств

Проведение самостоятельной политики цен

Оценка финансового состояния

Анализ методов управления организацией

Учет и управление рисками

Регулярный мониторинг социального воздействия

Внедрение инноваций

Определение инструментов гарантий




Микроуровень

Розничные организации










Обеспечение долгосрочной жизнедеятельности розничных финансовых

организаций

Совершенствование технологий

Усиление организационного и кадрового потенциала

Развитие розничных финансовых организаций

Предоставление объективной и сопоставимой информации

Финансирование инфраструктуры




Аудиторы, рейтинговые агентства, сети, ассоциации, кредитные бюро, платежная система, информационные технологии

Соблюдение международных стандартов

Сотрудничество с традиционными финансовыми организациями

Стимулирование создания МФО

Финансовый и оперативный анализ деятельности МФО

Развитие финансовой инфраструктуры

Создание финансовых стандартов


Мезоуровень






Содействие государства в предоставлении финансовых услуг

Ответственность за поддержку правовой системы и надзора

Обеспечение стабильности финансовых организаций

Разделение политических и коммерческих интересов и мотивов



Либерализация экономики

Определение альтернативных методов защиты потребителей

Обеспечение легитимности финансовой системы

Прямая поддержка финансовых организаций

Формирование благоприятной правовой среды, совершенствование юридических требований

Создание конкурентной среды

Совершенствование регуляторной структуры и системы надзора

Развитие потенциала ключевых сотрудников государственных органов




Центральный банк, Министерство финансов


Макроуровень








Стратегическая ясность и последовательность

Ответственность за результаты

Управление знаниями

Гибкость при использовании соответствующих инструментов финансирования


Доноры




Рисунок 2. Принципы регулирования в сфере микрофинансирования Приложение 2.


Принципы регулирования






Пруденциальные

Непруденциальные

Надзор



Цель

Цель: регламентация ведения бизнеса





Защита

финансовой

системы

Защита вкладчиков

Механизмы надзора

Инструменты


формирование деятельности

организаций микрокредита





минимальный размер капитала

гранты доноров

требования

пополнения

капитала

надзорный орган

в банковском

секторе

защита интересов потребителей




обеспечение

предупреждение мошенничества и финансовых преступлений


достаточность

капитала

прекращение кредитования

саморегулирование


заимствование

создание служб кредитной

информации (кредитное бюро)

ограничения на

выдачу кредитов