Решением единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «группа агроком»
| Вид материала | Решение |
- Решением участника №, 420.72kb.
- Общества с ограниченной ответственностью, 9.16kb.
- Пояснительная записка о производственно-хозяйственной деятельности за 2009 год. Закрытое, 291.83kb.
- Решением, 20.57kb.
- Протокол №1 Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью, 16.06kb.
- Решением Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Алькор, 5423.57kb.
- Протокол №1 общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью "Роксана", 23.49kb.
- Статья Основные положения об обществах с ограниченной ответственностью, 760.86kb.
- Решением собрания учредителей, 297.27kb.
- А. В. Волкогон Общество с ограниченной ответственностью: теория, закон, 2055.14kb.
Расходы на научно-исседовательские, опытно-конструкторские и технологические работы
| ^ Наименование показателя | Код стр. | Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Всего | 310 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| Справочно | Код стр. | ^ Наличие на начало отчетного года | Наличие на конец отчетного периода | | |
| Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам | 320 | | | | |
| Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы | | | | | |
^ Расходы на освоение природных ресурсов
| Наименование показателя | Код стр. | ^ Наличие на начало отчетного года | Поступило | Выбыло | Наличие на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Расходы на освоение природных ресурсов- всего | 410 | | | | |
| в том числе: | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| Справочно | Код стр. | ^ Наличие на начало отчетного года | Наличие на конец отчетного периода | | |
| Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами | | | | | |
| Сумма не освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные | | | | | |
^ Финансовые вложения
| Наименование показателя | Код стр. | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| | | на начало отчетного года | на конец отчетного периода | на начало отчетного года | на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | | 3 | 4 | |
| Вклады в уставные (складочные ) капиталы других организаций - всего | 510 | | | | |
| В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 511 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 515 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций- всего | 520 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 521 | | | | |
| Предоставленные займы | 525 | | | | |
| Депозитные вклады | 530 | | | | |
| Прочие | 535 | | | | |
| Итого | 540 | | | | |
| ^ Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: | | | | | |
| Вклады в уставные (складочные ) капиталы других организаций - всего | 550 | | | | |
| В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ | 551 | | | | |
| Государственные и муниципальные ценные бумаги | 555 | | | | |
| Ценные бумаги других организаций- всего | 560 | | | | |
| в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) | 561 | | | | |
| Прочие | 565 | | | | |
| Итого | 570 | | | | |
| Справочно По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки | 580 | | | | |
| По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода | 590 | | | | |
^ ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
| Наименование показателя | Код стр. | ^ Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 6 |
| Дебиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная -– всего | | 7331 | 10085 |
| в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками | | 7205 | 8772 |
| авансы выданные | | 118 | 492 |
| прочая | | 8 | 821 |
| Итого | | | |
| долгосрочная – всего | | | |
| в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками | | | |
| авансы полученные | | | |
| прочая | | | |
| Итого | | 7331 | 10085 |
| Кредиторская задолженность: | | | |
| краткосрочная -– всего | | 4929 | 3704 |
| в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками | | 110 | 163 |
| авансы полученные | | | |
| расчеты по налогам и сборам | | 2557 | 859 |
| кредиты | | | |
| займы | | | |
| прочая | | 2262 | 2682 |
| долгосрочная - всего | | | |
| в том числе: кредиты | | | |
| займы | | | |
| Итого | | 4929 | 3704 |
^ Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
| Наименование показателя | Код стр. | ^ За отчетный год | За предыдущий год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 710 | 126 | 39 |
| Затраты на оплату труда | 720 | 26643 | 5262 |
| Отчисления на социальные нужды | 730 | 4414 | 1596 |
| Амортизация | 740 | | - |
| Прочие затраты | 750 | 3615 | 941 |
| Итого по элементам затрат | 760 | 34798 | 7838 |
| Изменение остатков (прирост, уменьшение) незавершенного производства | 765 | | - |
| Расходы будущих периодов | 766 | 3 | 17 |
| Резерв предстоящих расходов | 767 | | - |
Обеспечения
| ^ Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Полученные- всего | | | |
| в том числе: векселя | | | |
| Имущество находящееся в залоге | | | |
| из него: объекты основных средств | | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | | | |
| прочее | | | |
| | | | |
| Выданные- всего | | | 719563 |
| в том числе: векселя | | | |
| Имущество переданное в залог | | | |
| из него: объекты основных средств | | | |
| ценные бумаги и иные финансовые вложения | | | |
| прочее | | | |
^ Государственная помощь
| Наименование показателя | Код стр. | ^ Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Получено в отчетном году бюджетных средств- всего | 910 | | |
| в том числе: | | | |
| | | | |
| Бюджетные кредиты -– всего | 920 | | |
| в том числе: | | | |
Руководитель Г. Д. Попандопуло
Главный бухгалтер Е. В. Зайцева
Дата: 22 февраля 2006 г.
^ ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к годовому отчету
Общества с ограниченной ответственностью «ГРУППА АГРОКОМ »
за 2005 год
1. СОСТАВ ГОДОВОГО БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА.
Годовой бухгалтерский отчет ООО «ГРУППА АГРОКОМ» за 2005 год состоит из следующих документов, сформированных исходя из действующих в Российской Федерации правил ведения бухгалтерского учета и составления отчетности:
- Бухгалтерский баланс за 2005 год по форме № 1 приложения к приказу Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67н.
- Отчет о прибылях и убытках за 2005 год по форме № 2 приложения к приказу Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67н.
- Отчет об изменениях капитала за 2005 год по форме № 3 приложения к приказу Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67н.
- Отчет о движении денежных средств за 2005 год по форме № 4 приложения к приказу Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67н.
- Приложение к бухгалтерскому балансу за 2005 год по форме № 5 приложения к приказу Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67н.
- Настоящая Пояснительная записка к годовому отчету за 2005 год, составленная в соответствии с требованиями ПБУ-4/99, утвержденного приказом Минфина РФ от 6.07.99 г. № 43н.
^ 2. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ.
Общество с ограниченной ответственностью «ГРУППА АГРОКОМ» создано по решению единственного учредителя А.В.Харитоновой от 30 июля 2004г. Место нахождения ООО «ГРУППА АГРОКОМ» – 344000, г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 170.
Организация внесена в Единый государственный реестр юридических лиц Инспекцией ФНС России по Кировскому району г.Ростова-на-Дону 04.08.2004г. за основным государственным регистрационным ноиером 1046163007967. Общество зарегистрировано в Ростовском Облстате 06.09.2004г. № 10-01-8/94 с присвоением кодов:
^ ОКПО – 73282762 ОКАТО – 60401368000
ОКОГУ – 49013 ОКФС – 16
ОКВЭД – 74.15.2 ОКОПФ – 65
ООО «ГРУППА АГРОКОМ» поставлено на учет в качестве налогоплательщика в ИФНС России по Кировскому району г.Ростова-на-Дону 04.08.2004 г., присвоен ИНН/КПП 6163070862 / 616301001.
ООО «ГРУППА АГРОКОМ» в 2005 году занималось деятельностью по осуществлению функций единоличного исполнительного органа в акционерных и иных хозяйственных обществах.
Единоличным исполнительным органом общества согласно Уставу является генеральный директор. Генеральным директором ООО «ГРУППА АГРОКОМ» является Григорий Дмитриевич Попандопуло.
^ 3. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ОРГАНИЗАЦИИ.
При формировании учетной политики организация исходила из того, что будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у нее отсутствуют намерения ликвидации или существенного сокращения деятельности.
В 2005 году ООО «ГРУППА АГРОКОМ» придерживалось учетной политики, основные моменты которой:
- в целях налогообложения НДС моментом реализации товаров и услуг является момент оплаты счетов покупателями;
- ведение Налогового учета доходов и расходов в соответствии с главой 25 Налогового Кодекса РФ для целей исчисления налога на прибыль. Доходы и расходы организации учитываются для целей налогообложения по методу начисления;
- метод учета и списания материальных ценностей – по фактической себестоимости заготовления единицы товара;
- применяемая форма бухгалтерского учета – автоматизированная, учет ведется способом двойной записи в соответствии с планом счетов бухгалтерского учета, утвержденных Приказом МФ РФ от 31.10.00г. № 94Н;
- критерий отнесения средств труда к основным – срок службы более 1 года и стоимость единицы на момент приобретения – более 10 тысяч рублей
- основные фонды стоимостью до 10 тысяч включительно списываются на расходы организации в момент передачи в эксплуатацию, без отражения на счетах основных средств, с одновременным зачислением на забалансовый счет (в разрезе подразделений) для обеспечения контроля за их сохранностью;
- курсовые разницы относятся непосредственно на счет прибылей и убытков.
^ 4. РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ.
В состав расходов будущих периодов в течение года зачисляются суммы, не относящиеся к расходам текущего месяца и относимые на расходы следующих месяцев. Списание сумм производится пропорционально количеству месяцев, на которые эти расходы распространяются. На 31 декабря 2005 года расходы будущих периодов составляют 20 тыс.руб. – госпошлины за разрешение на заключение договоров по осуществлению функций единоличного исполнительного органа.
^ 5. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ.
Общество на 31 декабря 2005 года имеет на балансе дебиторскую задолженность в сумме 10 085 тыс.руб., в том числе задолженность покупателей составляет 8 772 тыс. руб. Вся сумма задолженности является текущей.
^ 6. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА.
По состоянию на 31.12.2005 года ООО «ГРУППА АГРОКОМ» имеет расчетный счет в рублях РФ в Ростовском филиале ОАО «Банк Москвы» № 40702810800230002071.
Остаток средств на 31.12.2005 года на расчетном счете – 302 тыс. руб.
^ 7. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ.
Уставный капитал общества с момента учреждения не менялся и составляет по состоянию на 31.12.05 10 тыс. руб.
Чистые активы общества на 31.12.05г. – 6 713 тыс. руб.
^ 8. ДОЛГОСРОЧНЫЕ И КРАТКОСРОЧНЫЕ ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА.
В течение 2005 г. ООО «ГРУППА АГРОКОМ» не использовало заемные средства.
9. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ.
Размер кредиторской задолженности на 31.12.05 г. составляет 3 704 руб. Вся кредиторская задолженность, включая по заработной плате, по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, является текущей, просроченной задолженности нет. В состав прочей кредиторской задолженности включены: отложенный НДС – 1 338 тыс. руб., расчеты с прочими дебиторами и кредиторами – 402 тыс. руб., расчеты с персоналом по прочим операциям – 121 тыс. руб.
^ 10. РАСЧЕТЫ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ.
Данные об условном расходе по налогу на прибыль, постоянных и временных разницах, постоянных и отложенных налоговых активах и обязательствах, отраженных в балансе и отчете о прибылях и убытках, сложились из следующих показателей:
| Показатели | Сумма прибыли (убытков), тыс. руб. | В расчет суммы налога на прибыль | В расчет чистой прибыли |
| 1.1 Прибыль до налогообложения | 4 618 | | 4 618 |
| 1.2 Условный расход (доход) по налогу на прибыль, исходя из действующей ставки 24% | | 1 108 | |
| 2.1 Отложенные налоговые активы | | | |
| 2.2 Отложенные налоговые обязательства – сумма ЕСН и ОПС на отпускные следующего месяца | 3 | 1 | 1 |
| 3.1 Постоянные налоговые активы | | | |
| 3.2 Постоянные налоговые обязательства всего: в том числе:
| 6 524 3 670 2 854 | 1 566 | |
| 4. Текущий налог на прибыль | | 2 675 | (2675) |
| 5. Чистая прибыль | | | 1 944 |
11.ОБЯЗАТЕЛЬСТВА.
По состоянию на 31.12.2005г. ООО «ГРУППА АГРОКОМ» является поручителем по кредиту ООО «Донской табак продажи и маркетинг» на сумму 719 563 тыс. руб. перед Ростовским филиалом ОАО «Банк Москвы».
Генеральный директор Г.Д.Попандопуло
Главный бухгалтер Е.В.Зайцева
^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО ФИНАНСОВОЙ
(БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
Участникам ООО «ГРУППА АГРОКОМ»
Ростов-на-Дону
2006
Аудитор
Наименование: Закрытое акционерное общество «Донаудит Управленческие
консультации».
Место нахождения: 344002, г. Ростов-на-Дону, ул. Московская 43/13, оф. 401.
Государственная регистрация: Регистрационное свидетельство серия 61
№ 003466489 от 15 декабря 2002 года.
Лицензия: № Е-002276 от 6 ноября 2002 года, выдана Министерством финансов
Российской Федерации на осуществление аудиторской деятельности,
действительна по 6 ноября 2007 года.
Аудиторы ЗАО «Донаудит Управленческие консультации»
являются членами Российской Коллегии аудиторов.
Аудируемое лицо
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью
^ «ГРУППА АГРОКОМ».
Место нахождения: 344000, г. Ростов-на-Дону, ул. Красноармейская, 170.
Государственная регистрация: Регистрационное свидетельство серия 61,
№ 003897278 от 4 августа 2004 года.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности организации ООО «ГРУППА АГРОКОМ» за период с 1 января по 31 декабря 2005 года включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность организации ООО «ГРУППА АГРОКОМ» состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;
пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган организации ООО «ГРУППА АГРОКОМ». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом «Об аудиторской деятельности»;
федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;
внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности Российской Коллегии аудиторов;
правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудитора;
нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность организации ООО «ГРУППА АГРОКОМ» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2005 года и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2005 года включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
28 февраля 2006 года
Ю. Старенков Л. Филиппова
Директор ЗАО «Донаудит Старший аудитор
Управленческие консультации»
Аттестат № К 012418 в области Аттестат № К 012197 в области
общего аудита, срок действия общего аудита, срок действия
не ограничен не ограничен