И Неконсолидированная финансовая отчетность

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   22

Общество с ограниченной ответственностью «Альт-Аудит»	Москва, 115193, Кожуховская 5-я ул., д. 13
	ОГРН: 1027739262737, дата внесения записи в государственный реестр: 26.09.2002; свидетельство о государственной регистрации № 002.034.702 от 22.03.2001
	Член профессионального аудиторского объединения Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» (НП АПР), ОРНЗ: 10401001986 НП АПР внесено в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов под № 1 приказом МФ РФ № 455 от 01.10.2009

^ АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по финансовой отчетности

ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк"

за год, окончившийся 31 декабря 2009 г.


Участникам ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк"


^ Аудируемое лицо

Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Алмаз-Инвест-Банк"

Сокращенное наименование: ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк"

Место нахождения: 125190, г.Москва, Ленинградский пр-т, д.80

Государственная регистрация: ОГРН 1037739058609 от 10.01.2003; зарегистрировано Банком России 09.06.1994 № 2881.


Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк" за год, окончившийся 31 декабря 2009 года. Финансовая отчетность ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк" состоит из отчета о финансовом положении, отчета о совокупном доходе, отчета об изменениях в капитале, отчета о движении денежных средств и примечаний к финансовой отчетности.

Ответственность за подготовку и представление финансовой отчетности несет исполнительный орган ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк". Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности Международным стандартам финансовой отчетности.

Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом об аудиторской деятельности, Международными стандартами аудита, Внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности, Указанием ЦБ РФ от 25.12.2003 № 1363-У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями».

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления финансовой отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой отчетности принципам Международных стандартов финансовой отчетности.

По нашему мнению, финансовая отчетность ООО КБ "Алмаз-Инвест-Банк" отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2009 и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за год, окончившийся 31.12.2009 включительно, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

«___» июня 2010 г.

Генеральный директор ООО «Альт-Аудит»		Серебряков Павел Афанасьевич Квалификационный аттестат аудитора № К000716 на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита на неограниченный срок
Руководитель аудиторской проверки по доверенности № 1 от 11.01.2010		Коробейников Дмитрий Владимирович Квалификационный аттестат аудитора № К003976 на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита на неограниченный срок

СОДЕРЖАНИЕ




				Лист
^ ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ				4
ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ				5
^ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ				6
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ				7
^ ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ:				9-64




ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ




	Примечание		2009		2008		2007
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты	6		918 258		1 112 420		278 049
Финансовые активы:
• Торговые активы	7		114 718		253 027		902 391
• Кредиты и займы другим банкам	8		2 661 923		1 012 202		528 000
• Кредиты и займы клиентам	8		647 861		1 033 023		1 132 445
• Долевые инструменты, имеющиеся в наличии для продажи	9		101 616		89 450		-
• Долговые инструменты, удерживаемые до погашения	10		-		49 521		2 382
^ Всего финансовых активов			3 526 118		2 437 223		2 565 218
Основные средства	11		7 881		9 482		10 491
Прочие активы	12		20 436		31 218		59 026
^ Всего активов			4 472 693		3 590 343		2 912 784
^ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ
Финансовые обязательства:
• Средства других банков	14		1		1		5
• Средства клиентов	14		4 066 721		3 192 442		2 455 540
• Векселя	14		23 484		22 220		106 879
• Торговые обязательства	7		-		-		14 893
^ Всего финансовых обязательств			4 090 206		3 214 663		2 577 317
Прочие обязательства	15		15 497		16 240		25 014
^ Всего обязательств			4 105 703		3 230 903		2 602 331
Выпущенный капитал и капитальные резервы	16		366 990		359 440		310 453
^ Всего обязательств и капитала			4 472 693		3 590 343		2 912 784
Председатель правления
Хохлова С.В.
Главный бухгалтер
Зотова М.Г.
Примечания на страницах	9-64
являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.