Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «ФинансБизнесГрупп» ┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┐
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Нефтегазовая компания, 3403.8kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «моторостроитель финанс», 1714.06kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Нефтегазовая компания, 3001.12kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Белгородские гранулированные, 5330.67kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Белгородские гранулированные, 3228.93kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Белгородские гранулированные, 5182.68kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «нсх-финанс» Код эмитента, 2186.8kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Обь-Инвест" Код эмитента, 1977.38kb.
- Ежеквартальный отчет общество с ограниченной ответственностью «Марийский нпз-финанс», 1880.25kb.
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Факторы, которые по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки за 2007 и 2008 года:
- в 2008год выручка эмитента увеличилась в 3,9 раза за счет увеличения спроса на лизинговые услуги.
Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера прибыли от основной деятельности за 2007 и 2008 года:
- в 2008 года чистая прибыль увеличилась в 1,4 раз за счет увеличения спроса на лизинговые услуги.
^
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет.
| ^ Наименование показателя | 2006г. | 2007г. | 2008г. | 1 кв. 2009г. |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | -1 556 360 | - 1 614 616 | -5 462 104 | -5 336 508 |
| Индекс постоянного актива | 762,43 | 9,36 | 36,18 | 50,64 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,14 | 5,10 | 16,93 | 8,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,8 | 5,04 | 16,80 | 8,42 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,001 | 0,03 | 0,02 | 0,01 |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам № 06-117/пз-н от 10 октября 2006 года.
Величина собственных оборотных средств характеризует ту часть собственного капитала предприятия, которая является источником покрытия его текущих активов (т.е. активов, имеющих оборачиваемость менее одного года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов, так и от структуры источников средств.
Отрицательная величина данного показателя свидетельствует о том, что в виду недостаточности собственного капитала, Эмитента использует заемные средства.
Увеличение собственных оборотных средств в 2008 году более чем в 3 раза произошло за счет увеличения новых лизинговых договоров и как результат увеличение объема заемных средств.
Индекс постоянного актива оценивает долю основных средств и внеоборотных активов в источниках собственных средств. Данный показатель за 2006 года имеет значение 762,43, за 2007 год – 9,36., за 2008 год – 36,18, за 1 квартал 2009 года – 50,64. Увеличение данного показателя в 2008 году произошло за счет увеличения доходных вложений в материальные ценности (основные средства эмитента, переданные в лизинг).
Коэффициент текущей ликвидности характеризует способность компании отвечать по своим текущим обязательствам с использованием наиболее ликвидных (обращаемых в деньги) активов. Нормативное значение этого показателя 2. Данный показатель имеет высокое значение за 2006 год -2,14, 2007 год – 5,1 , за 2008 года – 16,93, а за 1 квартал 2009 – 8,48.
Коэффициент быстрой ликвидности имеет рациональное значение - 1,0 и выше, и характеризует способность компании досрочно погасить краткосрочную кредиторскую задолженность. Данный показатель за 2006 год имеет значение 1,8, за 2007 год – 5,04, за 2008 год – 16,80, за 1 квартал 2009 года – 8,42.
Коэффициент текущей ликвидности имеет значение выше норматива, так же как и коэффициент быстрой ликвидности, что объясняется спецификой деятельности эмитента.
Коэффициент автономии собственных средств характеризуют степень независимости предприятия от заемных источников финансирования. Полученные данные свидетельствуют о высокой зависимости эмитента от заемных средств.
По мнению органов управления эмитента и несмотря на большую долю заемных средств эмитент имеет платежеспособность на высоком уровне.
^
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Размер и структура капитала и оборотных средств Эмитента :
тыс. руб.
| Показатель | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | За 1 кв. 20089г. |
| Размер уставного капитала Эмитента тыс.руб. | 37 | 37 | 37 | 37 |
| Стоимость акций, выкупленных Эмитентом для перепродажи | - | - | | |
| Резервный капитал, формируемый за счет отчислений из прибыли | - | - | | |
| Добавочный капитал | - | - | | |
| Фонд социальной сферы | - | - | | |
| Фонд накопления | - | - | | |
| Целевые финансирования и поступления | - | - | | |
| Нераспределенная чистая прибыль тыс. руб. | 2 008 | 20 285 | 45 402 | 1 210 |
| Общая сумма капитала Эмитента тыс. руб. | 2 044 | 20 322 | 45 439 | 1 246 |
Структура и размер оборотных средств Эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью Эмитента.
| Оборотные активы | 2006 | 2007г. | ||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Запасы | 219 369 | 15,83 | 31 058 | 0,55 |
| Налог на добавленную стоимость | 2 | - | 40 132 | 0,70 |
| Дебиторская задолженность | 102 624 | 7,41 | 1 294 912 | 22,73 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 1 062 993 | 76,72 | 4 325 990 | 75,95 |
| Денежные средства | 527 | 0,04 | 3 855 | 0,07 |
| Прочие оборотные активы | - | - | - | - |
| Итого | 1 385 515 | 100 | 5 695 947 | 100 |
| Оборотные активы | 2008г. | 1 кв. 2009г. | ||
| тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Запасы | 39 954 | 0,70 | 37 102 | 0,63 |
| Налог на добавленную стоимость | 52 | 0,00 | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность | 1 542 600 | 27,12 | 1 457 431 | 24,94 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 4 074 100 | 71,63 | 4 115 300 | 70,42 |
| Денежные средства | 31 376 | 0,55 | 234 257 | 4,01 |
| Прочие оборотные активы | - | - | - | - |
| Итого | 5 688 082 | 100,00 | 5 844 090 | 100 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):
| | 2006 г. | |
| тыс. руб. | % | |
| Собственный капитал | - | - |
| Долгосрочные заемные средства. | 2 295 377 | 78,04 |
| Краткосрочные заемные средства | 638 619 | 21,71 |
| Краткосрочная задолженность | 7 338 | 0,25 |
| Итого | 2 941 334 | 100 |
| | 2007 г. | |
| тыс. руб. | % | |
| Собственный капитал | 20 322 | 0,28 |
| Долгосрочные заемные средства. | 6 194 567 | 84,50 |
| Краткосрочные заемные средства | 558 639 | 7,62 |
| Краткосрочная задолженность | 557 308 | 7,60 |
| Итого | 7 330 836 | 100 |
| | 2008 г. | |
| тыс. руб. | % | |
| Собственный капитал | 45 439 | 0,44 |
| Долгосрочные заемные средства. | 10 278 015 | 99,00 |
| Краткосрочные заемные средства | 58 455 | 0,56 |
| Итого | 10 381 909 | 100 |
| | 1 кв. 2009 г. | |
| тыс. руб. | % | |
| Собственный капитал | 1 247 | 0,01 |
| Долгосрочные заемные средства. | 9 987 919 | 96,06 |
| Краткосрочные заемные средства | 408 331 | 3,93 |
| Итого | 10 397 497 | 100 |
Политика Эмитента по финансированию оборотных средств: Основным источником финансирования оборотных средств Эмитента являются долгосрочные займы и кредиты. Политика Эмитента по финансированию оборотных средств направлена на достижение оптимального соотношения заемных и собственных средств, а также привлечение в основном средне- и долгосрочного заемного финансирования.
^ Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности появления таких факторов:
- резкое снижение или увеличение процентных ставок по заемным средствам может повлиять на объем привлекаемых заемных средств. Вероятность появления такого фактора незначительна.