Архангельский Государственный Технический Университет Институт экономики, финансов и бизнеса Кафедра банковского дела Допустить к защите: диплом

Вид материала

Диплом

Содержание Потехина С.А 1 Определение ликвидности: содержание, понятие, факторы, влияющие на ликвидность. Доходность коммерческого банка. 1.2 Ликвидность коммерческого банка. 1.3 Ликвидность баланса. 1.4 Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах 1.4.1 Факторы, влияющие на ликвидность банков. Факторы внешнего порядка. 1.5 Доходность коммерческого банка. 2 Управление активами и пассивами банка. 2.1 Теории и стратегии управления активами и пассивами. 2.2 Управление активами и пассивами 2.2.2 Теория перемещения 2.2.3 Теория ожидаемого дохода 2.2.4 Управление пассивами 2.3 Влияние рисков на работу банка. 2.4 Регулирование ликвидности коммерческих банков в России. 2.5 Измерение ликвидности. 2.6 Оценка ликвидности иностранных банков. Соединенных Штатах Америки Дании и Великобритании 3 Анализ ликвидности коммерческого банка на примере ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». 3.1 Общий анализ деятельности ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» ... Полное содержание

Подобный материал:

• Архангельский Государственный Технический Университет Институт Экономики Финансов, 476.25kb.
• Московский Государственный Институт Электроники и Математики (Технический Университет), 763.07kb.
• Днепропетровская Академия Управления, Бизнеса и Права Кафедра финансов и Банковского, 301.72kb.
• Концепция перехода к инфляционному таргетированию в России, 572.15kb.
• Югорский государственный университет институт экономики и финансов кафедра «экономики, 950.29kb.
• Сибирский Институт Финансов и Банковского дела. Факультет среднего специального образования., 39.6kb.
• Методические аспекты оценки эффективности стратегического планирования гостиничного, 422.93kb.
• Государственный Технический Университет, Институт Компьютерного Проектирования Машиностроительных, 40.2kb.
• Удмуртский Государственный Университет Институт экономики и управления Кафедра финансов, 1976.72kb.
• Семейное положение: не замужем, 8.61kb.

Министерство образования Российской Федерации

Архангельский Государственный Технический Университет

Институт экономики, финансов и бизнеса

Кафедра банковского дела


Допустить к защите:

Дипломная работа

Эффективность управления активами и пассивами

с целью поддержания ликвидности на уровне филиала ОАО «СЕВЕРГАЗБАНК»


Научный руководитель: ^ Потехина С.А.

Рецензент:

Исполнитель: Ермаков А.С.


Архангельск

2004 г.


Оглавление


Введение

Неплатежеспособность, поразившая в последнее время отечественную банковскую систему, явилась следствием многих причин. Одна из них заключается в недостаточном внимании, которое банки уделяли мониторингу и управлению собственной ликвидностью и доходностью.[26]

Анализ банковских кризисов 1995-го и особенно 1998 г. и их разрушительных последствий показывает, что за рамками внимания банковского сообщества остаются весьма значимые факторы, определяющие состояние ликвидности и платежеспособности российских банков.[25]

Финансовый рынок в России находится в процессе формирования и не обладает достаточной емкостью, количеством участников и необходимой правовой базой и, следовательно, весьма неустойчив. Как следствие, в таких условиях крайне ограничена потенциальная возможность управления активами и пассивами. Без соответствующей же подстраховки банк, опирающийся в основном на такие методы управления ликвидностью, берет на себя в сложившихся условиях потенциально высокий риск неликвидности, который способен чрезвычайно быстро переходить из скрытого состояния в открытое. И главная опасность скрыта в скорости протекания этого процесса.

В отличие от передовых зарубежных стран, где практика мониторинга и управления ликвидностью развивалась постепенно, в России за короткий промежуток времени попытались внедрить почти все лучшее и эффективное, что уже известно в мировой практике. Однако, никто особенно не углублялся в особенности работы тех или иных финансовых инструментов (в данном случае речь, прежде всего, идет об управлении пассивами и активами банка для поддержания необходимого уровня его ликвидности). [26] От уровня развития денежного рынка в значительной степени зависят возможности дальнейшего совершенствования инструментов денежно-кредитного регулирования.

Вообще деятельность Центрального Банка страны по развитию и укреплению банковской системы, регулированию ее ликвидности необходимо рассматривать в увязке с осуществлением Банком России разработанной во взаимодействии с Правительством денежно-кредитной политики, направленной на достижение макроэкономической стабилизации, снижение темпов инфляции, укрепление курса национальной валюты. Под регулированием ликвидности банковской системы понимается изъятие излишних или предоставление дополнительных денежных средств банкам с помощью различных инструментов денежно-кредитной политики.[27]

Устойчивость и ликвидность банка важна также и для клиентов банка. В случае ухудшения показателей банковской отчетности клиенты мо­гут перевести свои средства в более надежное кредитное учреждение. Для директоров, руководителей и сотрудников банка важно знать ежедневное состояние активов, обязательств, доходов, расходов и капитала банка. И основным документом, характеризующим деятельность коммерческого банка, является баланс. В отличие от предприятий, которые разрабатывают ежемесячные, квартальные и годовые балансы, коммерческие банки составляют и ежедневные балансы, которые являются внутрибанковскими документами.

Ликвидность – это один из наиболее значимых критериев надежности банка. Банкротство коммерческих банков, являющееся очевидным следствием неправильной политики в области управления ликвидностью, ударяет не только по кошелькам клиентов. Речь идет о нанесении ущерба субъектам экономики, снабжающим банки ресурсами, а в случае массового характера – экономике страны в целом. Проблема банковской ликвидности в условиях рыночной экономики является весьма актуальной, поскольку ее успешное решение влияет на финансовую устойчивость всего народного хозяйства. В условиях рыночных отношений банкротство одного банка может повлечь за собой банкротство других банков и их клиентов.

Целью написания дипломной работы являются изучение подходов к управлению активами и пассивами с целью поддержания ликвидности и доходности коммерческого банка и определение последних.

Задачи дипломной работы:

• Раскрытие содержания понятия ликвидности и доходности банка;
  
• Рассмотреть различные подходы к управлению активами и пассивами с целью поддержания ликвидности и доходности банка;
  
• Выявить слабые и сильные стороны данных подходов управления активами и пассивами;
  
• Выявление факторов, влияющих на изменение ликвидности в коммерческом банке;
  
• Провести анализ ликвидности и доходности коммерческого банка на примере ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК».
  

Базой для анализа ликвидности и доходности является ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК», созданный 29 апреля 1994 года. ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» осуществляет свою деятельность на рынке по оказанию финансовых услуг уже десять лет, согласно Генеральной лицензии Банка России № 2816 от 2 апреля 1999 года. Лицензия на осуществление банковских операций № 2816 от 02.04.1999 г. (на осуществление опера­ций с драгоценными металлами). Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 11100012-211400 от 08.06.2000 г.

Место нахождения банка: 160001, Россия, город Вологда, улица Благовещенская, 3. По состоянию на 01.01.2003 г. Банк имеет 16 фи­лиалов, 19 дополнительных офисов и 15 операци­онных касс в Республике Коми, Архангельской, Вологодской, Ивановской, Костромской, Новго­родской и Ярославской областях.

В последнее время банк придерживается стратегии развития, основанной на принципах максимального удовлетворения потребностей клиентов, включающей систему минимизации рисков и нацеленной на получение максимальной прибыли. Эта стратегия способствует дальнейшему росту банка и повышению его конкурентоспособности на финансовых рынках, что подтверждают показатели деятельности банка. Основным направлением деятельности банка за 2001-2003 гг. по-прежнему оставалось кредитование различных отраслей народного хозяйства.

Банк проводит политику приоритетного кредитования наиболее перспективных и надежных клиентов. Для удовлетворения потребностей клиентов в оборотном и инвестиционном капитале используется широкий спектр кредитных продуктов и услуг различной срочности, в балансовой и забалансовой форме. Особое значение банк придает расчету рисков, старается максимально диверсифицировать свои активы и финансовые операции, развивая сотрудничество с предприятиями и организациями, представляющими различные сектора экономики и формы собственности. По состоянию на 1 января 2003 года в банке открыто 3 499 счетов юридических лиц. По сравнению с 2001 годом их количество возросло на 1 003 или 40,2%, что подтверждает положительную репутацию банка и рост доверия к нему на финансовом рынке. Для успешного развития бизнеса банк продолжает повышать качественный уровень услуг, как за счет внедрения новых технологий, так и увеличения объема и расширения номенклатуры оказываемых услуг.

Дипломная работа написана на основе законодательных актов Банка России, внутренних документов ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК», учебных пособий по банковскому делу и периодических изданий последних лет.