Программа Курганской области "Региональная энергетическая программа Курганской области на период до 2010 года" Основания для разработки
| Вид материала | Программа |
- Ой области «Модернизация здравоохранения Курганской области на 2011 2012 годы» (далее, 11689.61kb.
- «Об Общественной палате Курганской области», 1487.84kb.
- «Об Общественной палате Курганской области», 1239.3kb.
- «Об Общественной палате Курганской области», 1216.46kb.
- План работы Управления Федеральной службы судебных приставов по Курганской области, 225.37kb.
- В ипкипро курганской области сложилась система методической работы, благодаря которой, 321.36kb.
- Программа комплексного социально-экономического развития Юргамышского района Курганской, 2050.72kb.
- «О ходе выполнения распоряжения Правительства Курганской области №97 от 24. 02. 2009, 62.4kb.
- Учебная программа по географии Курганской области, 8 9 классы, 431.09kb.
- Информационное сообщение, 30.03kb.
4.4.5. Финансовое состояние
Финансовое состояние ОАО "Курганэнерго" оценивается как неудовлетворительное. По итогам 2002 года чистый убыток предприятия составил 289,1 млн. рублей. Значительный вклад в формирование отрицательного финансового результата предприятия вносят управленческие (203,5 млн. рублей) и внереализационные (120,0 млн. рублей) расходы. Начиная с 1999 года, деятельность ОАО "Курганэнерго" является убыточной, при этом объем убытков 2002 года превысил объем убытков 1999 года в 6,85 раза (Таблица 4.4.13).
Таблица 4.4.13.
Финансовые результаты ОАО "Курганэнерго"
тыс. руб.
| N п/п | Наименование | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 |
| 1 | Выручка от реализации | 1426033 | 1910365 | 2668297 | 2830263 |
| 2 | Себестоимость | 1402186 | 1968522 | 2563587 | 2703412 |
| 3 | Валовая прибыль (убыток) | 23847 | -58157 | 104710 | 126851 |
| 4 | Коммерческие и управленческие расходы | 1702 | 2207 | 2178 | 207453 |
| 5 | Затраты на реализацию | 1403888 | 1970729 | 2565765 | 2910865 |
| 6 | Прибыль от реализации | 22145 | -60364 | 102532 | -80602 |
| 7 | Операционные доходы | 169417 | 354671 | 2558 | 31863 |
| 8 | Операционные расходы | 188900 | 380058 | 32429 | 44836 |
| 9 | Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности | 2662 | -85751 | 72661 | -93575 |
| 10 | Внереализационные доходы | 2246 | 58072 | 49582 | 45827 |
| 11 | Внереализационные расходы | 11218 | 56530 | 189423 | 120004 |
| 12 | Прибыль до налогообложения | -6310 | -84209 | -67180 | -167752 |
| 13 | Налог на прибыль | 14545 | 18707 | 10827 | 121354 |
| 14 | Отвлеченные средства | 21340 | - | 6 | - |
| 15 | Чистая прибыль (убыток) | -42195 | -102916 | -78013 | -289106 |
Валовая прибыль (прибыль от продаж) ОАО "Курганэнерго" в 2002 году составила 126,9 млн. рублей, в том числе продажи электрической энергии привели к образованию убытка в размере 59,4 млн. рублей, а продажи тепловой энергии - к формированию прибыли в размере 184,8 млн. рублей (Таблица 4.4.14).
Таблица 4.4.14.
Формирование валовой прибыли ОАО "Курганэнерго"
тыс. руб.
| N п/п | Наименование | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 |
| 1 | Выручка от продаж - всего, в т.ч. | 1426,0 | 1910,4 | 2668,3 | 2830,3 |
| 1.1 | от продажи электрической энергии | 1024,0 | 1397,4 | 2065,3 | 2160,3 |
| 1.2 | от продажи тепловой энергии | 323,0 | 401,6 | 528,7 | 619,6 |
| 1.3 | от продажи прочих товаров, услуг | 79,0 | 111,4 | 74,3 | 50,4 |
| 2 | Себестоимость проданных товаров, услуг - всего, в т.ч. | 1402,2 | 1968,5 | 2563,6 | 2703,4 |
| 2.1 | электрической энергии | 1006,0 | 1472,4 | 2052,5 | 2219,6 |
| 2.2 | тепловой энергии | 317,2 | 408,4 | 455,5 | 434,7 |
| 2.3 | прочих товаров, услуг | 79,0 | 87,7 | 55,6 | 49,1 |
| 3 | Валовая прибыль - всего, в т.ч. | 23,8 | -58,1 | 104,7 | 126,9 |
| 3.1 | от продажи электрической энергии | 18,0 | -75,0 | 12,8 | -59,3 |
| 3.2 | от продажи тепловой энергии | 5,8 | -6,8 | 73,2 | 184,9 |
| 3.3 | от продажи прочих товаров, услуг | - | 23,7 | 18,7 | 1,3 |
В 2001 - 2002 годах произошло существенное увеличение валовой прибыли, формируемой за счет продаж тепловой энергии, при минимальной рентабельности (убыточности) продаж электрической энергии. В течение 1999 - 2002 годов основным фактором увеличения выручки от продаж ОАО "Курганэнерго" является увеличение среднеотпускного тарифа (Таблица 4.4.15).
Таблица 4.4.15.
Факторы, влияющие на изменение выручки
от продаж ОАО "Курганэнерго"
%
| N п/п | Наименование | 2000 | 2001 | 2002 |
| Электрическая энергия | ||||
| 1 | Влияние среднеотпускного тарифа на электрическую энергию | 87,3 | 106,7 | 213,3 |
| 2 | Влияние объема полезного отпуска электрической энергии | 12,7 | -6,7 | -113,3 |
| Тепловая энергия | ||||
| 3 | Влияние среднеотпускного тарифа на тепловую энергию | 86,5 | 117,3 | 96,0 |
| 4 | Влияние объема полезного отпуска тепловой энергии | 13,5 | -17,3 | 4,0 |
По состоянию на 01.01.2003 общий размер кредиторской задолженности ОАО "Курганэнерго" составил 3490,9 тыс. рублей или 123,3% от объема годовой выручки предприятия. Основной объем кредиторской задолженности - 2172,2 млн. рублей или 62,2% от общей суммы - приходится на задолженность перед поставщиками электроэнергии на ФОРЭМ (Таблица 4.4.16).
Таблица 4.4.16.
Кредиторская задолженность ОАО "Курганэнерго"
| N п/п | Наименование | на 01.01.2002 | на 01.01.2003 | ||
| млн. руб. | % | млн. руб. | % | ||
| 1 | За полученное топливо | 79,2 | 2,6 | 39,8 | 1,1 |
| 2 | По покрытию текущих расходов | 180,4 | 6,0 | 145,7 | 4,2 |
| 3 | За покупку электроэнергии на оптовом рынке | 1622,8 | 53,9 | 2172,2 | 62,2 |
| 4 | По абонентной плате | 80,8 | 2,7 | 31,5 | 0,9 |
| 5 | По погашению кредитов | 476,2 | 15,8 | 408,3 | 11,7 |
| 6 | По оплате процентов за кредит | - | - | - | - |
| 7 | По оплате налогов | 110,2 | 3,7 | 171,4 | 4,9 |
| 8 | По прочим видам задолженности | 458,5 | 15,2 | 522,1 | 15,0 |
| | Кредиторская задолженность - всего | 3008,5 | 100,0 | 3490,9 | 100,0 |
В структуре себестоимости продукции ОАО "Курганэнерго" наибольшую долю - 40,6% - составляют расходы на электроэнергию, покупаемую на ФОРЭМ (Таблица 4.4.17). Проведенные расчеты показали, что при уменьшении объема покупки электроэнергии на ФОРЭМ на 10% и соответствующем увеличении загрузки Курганской ТЭЦ (при сохранении объема полезного отпуска), себестоимость электроэнергии, отпускаемой ОАО "Курганэнерго", может быть снижена на 2,8%.
Таблица 4.4.17.
Структура себестоимости электрической и тепловой энергии
ОАО "Курганэнерго" в 2002 году
| N п/п | Статьи затрат | млн. рублей | % |
| 1 | Энергия на технологические цели | 1168,4 | 40,6 |
| 2 | Топливо на технологические цели | 434,1 | 15,1 |
| 3 | Затраты на оплату труда | 301,4 | 10,5 |
| 4 | Отчисления на социальные нужды (ЕСН) | 104,8 | 3,6 |
| 5 | Амортизация основных средств | 245,0 | 8,5 |
| 6 | Работы и услуги производственного характера | 136,8 | 4,8 |
| 7 | Прочие затраты, относимые на себестоимость | 485,6 | 16,9 |
| | Себестоимость - всего | 2876,1 | 100,0 |