Российская банковская система
| Вид материала | Документы |
- Тема Банковская система РФ > Банковская система, 28.82kb.
- Тематика курсовых работ «Экономическая теория» Банковская система и особенности, 143.68kb.
- Банковская система Российской Федерации, 404.86kb.
- План Банковская система России и Тюменской области Денежная эмиссия и выпуск денег, 214.88kb.
- Реферат курсовая работа: 47 с., 4 диаграммы, 22 источника, 936.21kb.
- Список тем курсовых работ для студентов 3 курса, 53.11kb.
- 1. Понятие кредитоспособности, 819.25kb.
- Курсовая работа по дисциплинам «Банковские операции» и«Учет в банке» Тема: «Банковская, 327.59kb.
- Реферат по предмету «Деньги и кредит» Тема : «Банковская система Украины», 143.18kb.
- Курсовая работа по дисциплинам "Банковские операции" и "Учет в банке" Тема: Банковская, 902.95kb.
10.3. Банковская система в период плановой экономики: 1917-1991 гг.
^ Банковская система в период военного коммунизма. В соответствии с экономической стратегией большевиков первым мероприятием в области банковского дела после прихода их к власти был захват Государственного банка. Одновременно с захватом почты, телеграфа, мостов и правительственных зданий 25 октября (7 ноября) здание Государственного банка в Петрограде было занято вооруженными отрядами красногвардейцев.
^ Вторым мероприятием большевиков в области банковского дела была национализация банковской системы. Еще до октябрьского переворота, в так называемых «апрельских тезисах» В.И. Ленин выдвинул требование: «Слияние немедленное всех банков страны в один общенациональный банк и введение контроля над ним со стороны СРД».
Утром 27 декабря 1917 г. вооруженные отряды красногвардейцев заняли в Петрограде 28 банков и 10 отделений. Иностранные банки были закрыты. Вечером того же дня ВЦИК принял декрет о национализации банков: банковское дело объявлялось государственной монополией и все частные акционерные банки и банкирские конторы объединялись с Государственным банком, на основе которого учреждался Народный банк РСФСР. На практике слияние частных банков с Народным банком было завершено лишь к концу 1919 г. Декретом СНК от 31 октября 1918 г. было осуществлено слияние государственного казначейства и сберкасс, а декретом СНК от 10 апреля 1919 г. они были слиты с Народным банком.
В марте 1919 г. государственные предприятия переводятся исключительно на сметное финансирование. Одновременно декретом от 4 марта 1919 г. ликвидируются все обязательства государственных предприятий, в том числе и обязательства по отношению друг к другу. В течение 1919 г. на местах производится объединение банковских отделений с финансовыми органами.
В январе 1920 г. Народный банк РСФСР, как утративший самостоятельное значение, упраздняется. Производство сохранивших еще силу и значение банковских операций (в основном – организация расчетов и выдача денег с текущих счетов и вкладов) возлагается на Центральное бюджетно-расчетное управление. В январе 1920 г. ликвидируются кредитные и ссудо-сберегательные товарищества путем слияния их с потребительскими обществами.
Без центрального банка страна просуществовала 20 месяцев. Однако сама жизнь потребовала его восстановления. В октябре 1921 г. вновь учреждается Государственный банк РСФСР, которому передаются банковские операции и кассовые функции Наркомфина. Государственный банк должен был содействовать кредитом и банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также концентрации денежных оборотов и проведению ряда мер к установлению устойчивого денежного обращения. Одновременно с расширением кредитных операций, увеличением сети филиалов и укреплением связей с народным хозяйством Государственный банк накапливал фонд драгоценных металлов и иностранной валюты.
^ Банковская система в период нэпа. Переход к нэпу и укрепление денежного обращения были немыслимы без реформы банковской системы. Государственный банк, воссозданный в 1921 г. не был способен обеспечить развитие восстанавливающейся рыночной экономики. Поэтому потребовалось создать целый ряд других кредитных учреждений для дополнения работы Госбанка.
В октябре 1922 г. был создан Торгово-Промышленный банк (Промбанк), который должен был содействовать развитию промышленности, транспорта, внешней и внутренней торговли. Средства банка создавались на акционерных началах, причем акционерами являлись руководящие хозяйством государственные органы (ВСНХ, Промбюро), а также отдельные предприятия и отрасли промышленности.
Промбанк обслуживал промышленность и торговлю и в известной мере кооперации. Он широко практиковал учет векселей, предоставлял кредиты под товары и товарные документы.
В конце 1924 г. наряду с Промбанком для кредитования энергетики и электроснабжения был создан Электробанк. В отличие от Промбанка, который обслуживал главным образом эксплуатационную деятельность промышленности и соответственно развивал операции по краткосрочному кредитованию, Электорбанк специализировался на капиталовложениях, на долгосрочном кредите.
Гражданская война и иностранная интервенция причинили большой ущерб жилищно-коммунальному хозяйству страны, которое пришло в полный упадок. В связи с этим были приняты меры к расширению жилищно-коммунального хозяйства. Начали создавать коммунальные банки, задачей которых кредитование местного коммунального хозяйства, предоставление местному населению кредитов на нужды городского строительства; обслуживание краткосрочным кредитом местных государственных, кооперативных и частных предприятий. В апреле 1923 г. открылся Московский городской банк, а в апреле 1923 г. Харьковский и Вологодский, в мае – Ленинградский и т.д. В марте 1925 г. на акционерных началах был учрежден Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк), который должен был содействовать своими кредитами восстановлению и развитию коммунального хозяйства и жилищного строительства. К концу 1926 г. в состав системы коммунального кредита наряду с Цекомбанком входило 45 коммунальных банков с 120 филиалами.
В 1924 г. создается ^ Центральный сельскохозяйственный банк, на который было возложено руководство всей системой аграрного кредита. Уже в конце 1923 г. создаются республиканские банки сельскохозяйственного кредита в РСФСР, на Украине, в Белоруссии, Закавказье, Узбекистане и Туркменистане.
Для банковского обслуживания потребительской кооперации в феврале 1922 г. был учрежден Банк потребительской кооперации (Покобанк), который затем реорганизуется во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк). Одновременно с Всекобанком кредитование кооперации всех видов осуществлял Всеукраинский кооперативный банк (Украинбанк), созданный в конце 1922 г., которые по характеру и содержанию работы практически ничем не отличался от Всекобанка.
В целях содействия внешней торговле и развития кредитно-расчетных отношений с иностранными банками в конце 1922 г. в СССР создан на акционерных началах Российский коммерческий банк (Роскомбанк) с участием иностранного (шведского) капитала. В 1924 г. Роскомбанк был реорганизован в кционерный Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк).
В первые годы НЭПа в мелкой промышленности и торговле имелось множество частных предприятий. Для них были созданы общества взаимного кредита (ОВК), которые, впрочем, к 1930 г. были распущены. Банковская система этого периода изображена на рис.10.3.
1928 г. произошло слияние Промбанка и Электробанка в Банк долгосрочного кредитования промышленности и хозяйства (БДК). Отныне функции краткосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства перешли к Госбанку, а долгосрочное финансирование взял на себя БДК.
Центральный сельскохозяйственный банк был реорганизован во Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк (Союзколхозбанк).
Созданы 4 специальных банка долгосрочных вложений: Банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства (Промбанк), Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк), Банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк), реорганизованный в 1936 г. во Всесоюзный банк финансирования капитального строительства, торговли и кооперации (Торгбанк), и Банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк). Новые специальные банки организовывались на базе существовавших отраслевых банков. Спецбанки образовывались как неотъемлемая часть финансового аппарата системы Наркомфина СССР.
Создание банков долгосрочных вложений была полностью завершена перестройка кредитной системы и произведено разграничение функций краткосрочного и долгосрочного кредитования.
^ Кредитная реформа 1930-1931 гг. 1929 г. вошел в историю страны как «год великого перелома». Нэп был свернут, и началась ускоренная социалистическая индустриализация на сугубо плановых началах. С рынком было почти покончено. Основное содержание реформы заключалось в следующем:
• ликвидация коммерческого кредита и замена его прямым банковским кредитованием;
• сосредоточение краткосрочного кредитования в едином кредитном институте – Госбанке СССР, с тем, чтобы усилить его роль как расчетного центра и возможности контроля за соблюдением предприятиями установленных плановых заданий;
• реформирование системы специализированных банков, обеспечивающих аккумуляцию и рациональное использование ассигнований, предназначенных для капитальных вложений.
Кредитная реформа 1930-1931 гг. сопровождалась дальнейшим «урегулированием» денежного обращения. Сосредоточение в Госбанке почти всего платежного оборота страны, связанное с расширением безналичных расчетов и обязательным хранением государственными и кооперативными предприятиями и учреждениями всех свободных денежных средств на счетах в Госбанке, создавало условия для организации планового денежного обращения.
Хозорганом было запрещено рассчитываться между собой наличными деньгами, что резко сократило сферу обращения наличных денег и потребность в них хозяйственного оборота. Необходимость наличных денег вызывалась в основном расчетами с населением, в результате чего основным каналом поступления денег из касс Госбанка в обращение стала выплата заработной платы, а основным притоком денег в кассы Госбанка – выручка государственной и кооперативной торговли и общественного питания.
Полное вытеснение частника из промышленности и торговли и сосредоточение всей работы банка на обслуживании обобществленного хозяйства привели к тому, что Госбанк стал не только расчетным, но и кассовым центром социалистического общества.
Учитывая решающую роль бюджетных ассигнований в источниках финансирования и ответственность Наркомфина СССР за исполнением бюджета, все специальные банки были подчинены этому комиссариату, что способствовало установлению единых норм и методов государственного контроля над капитальным строительством. В 1934 г. через специальные банки было профинансировано 96,9% государственных капитальных вложений.
^ Реорганизация банковской системы в 1959-1962 гг. свелась к ликвидации Торгбанка, Сельхозбанка и Цекомбанка. Все их функции (финансирование и долгосрочное кредитование сельского и лесного хозяйства, потребительской кооперации, банковское обслуживание населения) и сеть институтов перешли в ведение Госбанка. Промбанк был преобразован в Стройбанк, в котором сосредоточилось примерно 70-75% всех капитальных вложений. Стройбанк был выведен из состава министерства финансов СССР и подчинен непосредственно Правительству. Банку были предоставлены права в области финансирования, кредитования и расчетов в строительстве, которое ранее имело Министерство финансов СССР.
Таким образом, новая банковская система СССР базировалась на трех государственных банках-монополистах: Госбанка СССР, Стройбанка СССР и Внешторгбанка СССР. Кроме того, существовала система территориальных сберегательных касс, а также ломбарды (см.: рис. 10.4). Данная система просуществовала до конца 1980-х гг.
Кредитные организации небанковского типа, такие как кредитные кооперативы, общества взаимного кредита и т.п. были ликвидированы. Специальных финансовых организаций – страховых компаний, инвестиционных фондов, пенсионных фондов не существовало, т.к. системы страхования и пенсионного обеспечения имели государственный характер и были составной частью государственных финансов.
^ Банковская система в годы перестройки (1985-1991 гг.). В годы перестройки воздействие банков на повышение эффективности производства значительно ослабло. Кредит окончательно утратил роль стимулятора экономического развития, размылись границы, отделяющие кредит от безвозмездного финансирования, в широких масштабах кредит вовлекался в покрытие убытков и бесхозяйственности. Все это привело к перенасыщению каналов денежного оборота избыточными платежными средствами, осложнило денежное обращение, стало оказывать серьезное воздействие на достижение материально-вещественной и финансовой сбалансированности экономики. Плановые методы работы системы Госбанка и Стройбанка, формы организации кредитных отношений пришли в противоречие с нарождающимся рыночным механизмом. Многообразие функций, выполняемых этими государственными банками, особенно Госбанком СССР, рассредоточение их внимания на текущих, оперативных вопросах всех отраслей народного хозяйства заслоняло решение принципиально важных проблем денежно-кредитной и валютной политики. В связи с этим в 1987 г. советское руководство приняло решение о реорганизации банковской системы.
С 1 января 1988 г. начала свою деятельность новая система государственных специализированных банков - Государственный банк СССР (Госбанк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР), Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР), Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР) и Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР), как это изображено на рис. 10.5.
^ Госбанку СССР был придан статус главного банка страны, единого эмиссионного центра, организатора денежно-кредитной политики, гаранта централизованного планового управления денежно-кредитной системой, проведения единой политики государства в области денежного обращения, кредитования, финансирования, расчетов, кассовых и валютных операций. Мыслилось, что в централизованном порядке будет происходить регулирование денежного обращения в стране, выпуск в обращение наличных денег. Госбанк должен был обеспечивать кассовое исполнение государственного бюджета СССР, организовать и осуществлять инкассацию наличных денег в системе банков, а также организовать взаимные расчеты между банками. На Госбанк был возложен контроль по всем основным направлениям деятельности специализированных банков, анализ проводимых мер по перестройке работы банков и их учреждений в новых условиях хозяйствования. Для выполнения указанных функций банк был освобожден от оперативной деятельности по непосредственному обслуживанию отраслей народного хозяйства. Эти функции были переданы специализированным банкам.
^ Внешэкономбанк СССР был призван обеспечивать организацию и проведение расчетов в валюте по экспортно-импортным операциям, контроль исполнения сводного валютного плана. Он проводил операции на международных валютных и кредитных рынках, обеспечивал потребности внешнеэкономического оборота страны в кредитных ресурсах, содействовал созданию совместных предприятий, международных объединений и организаций, развитию в целях всемерного углубления экономической интеграции.
Внешэкономбанк СССР производил на основе хозяйственного расчета и валютной самоокупаемости кредитование объединений, предприятий и организаций, занимающихся внешнеэкономической деятельностью, а также платежи за границу. По согласованию с Внешэкономбанком СССР указанные операции могли осуществляться и специализированными банками.
^ Промстройбанк СССР осуществлял кредитование основной деятельности, формирование и кредитование капитальных вложений, а также расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и связи, в системе Госснаба СССР, Академии наук СССР.
^ Агропромбанк СССР кредитовал основную деятельность, финансировал капитальные вложения, вел расчеты объединений, предприятий и организаций агропромышленного комплекса и потребительской кооперации.
^ Жилсоцбанк СССР осуществлял финансирование, кредитование и расчетное обслуживание деятельности социально-культурной и непроизводственной сферы, легкой промышленности, государственной торговли, жилищно-коммунального хозяйства и бытового обслуживания. Важное место в деятельности этого банка должно было занять содействие развертыванию сети кооперативов и развитию индивидуальной трудовой деятельности.
^ Сберегательный банк СССР был создан на базе широкой сети сберегательных касс и его деятельность всецело подчинена обслуживанию населения. Он должен был обеспечивать организацию сберегательного дела в стране, безналичные расчеты и кассовое обслуживание населения, а в необходимых случаях - организаций и учреждений, распространение и погашение облигаций государственных займов, кредитование различных потребительских нужд граждан.
Вся новая система банков должна была действовать на основе проведения единой государственной политики в области денежного обращения и кредита, решения на единой методологической основе задач совершенствования деятельности банков. Чтобы это обеспечить, был создан Совет банков СССР, который и наделен функциями координационного органа.
В результате реформы процесс денежной эмиссии оказался децентрализован. Все без исключения государственные специализированные банки стали обладать эмиссионной функцией, так как сами создавали кредитные ресурсы (денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры) в процессе кредитования экономики.
Единственным отличием Госбанка СССР от других советских банков в области денежной эмиссии было его исключительное право на выпуск в обращение наличных денег. Однако, выполняя эту функцию, Госбанк СССР играл пассивную роль кассира банковской системы, выплачивающего наличные деньги по мере возникновения на это прав у населения и предприятий. Подлинная денежная эмиссия (увеличение платежеспособного спроса в народном хозяйстве) происходила еще до выпуска в обращение наличных денег – в момент зачисления специализированными банками денег на расчетные счета предприятий в ходе кредитования экономики. Выплата с расчетных счетов наличных денег не увеличивала совокупного платежеспособного спроса в народном хозяйстве, а лишь изменяла его структуру, так как увеличение в обращении наличных денег сопровождалось эквивалентным сокращением денежных средств на расчетных счетах предприятий.
Различия в степени централизации эмиссионного процесса между СССР и странами с рыночной экономикой были обусловлены не какими-либо глубинными экономическими факторами, а конкретно-историческими условиями формирования банковской системы СССР. Например, до 1 января 1988 г. эмиссионный процесс был сконцентрирован преимущественно в Госбанке СССР, так как Стройбанк осуществлял кредитные вложения, как правило, за счет бюджетных средств, а денежная эмиссия Внешторгбанка в процессе совершения конверсионных валютных операций против рубля была незначительной в сравнении с внутренним денежным оборотом. С 1 января 1988 г. специализированные банки стали главными эмитентами денег. Их операции определяли состояние платежеспособного спроса в экономике.
Появление в СССР обособленных друг от друга наличной и безналичной эмиссии центральным и специализированными банками привело к дестабилизации экономики и раскручиванию инфляции. Уже к концу 1989 г. стало очевидно, что положение в области кредитной политики ухудшилось, поскольку процесс накапливания денег в хозяйстве шел быстрее, чем в предыдущей пятилетке (в 1981-1985 гг.). Наращивание объемов денежных средств без должного их материального обеспечения ресурсов, при жестких ценах и процентных ставок за пользование кредитами сдерживало развитие банковского воздействия на экономику.
Создание на базе Госбанка СССР и Стройбанка СССР специализированных банков практически привело к тому, что монополия двух прежних банков была заменена монополией вновь созданных банков. Такая монопольно централизованная структура закрепила разделение сфер влияния этих банков по ведомственному принципу. В этих условиях каждое предприятие прикреплялось к одному из отделений специализированного банка, и оно не могло выбирать себе иной банк.
Такое положение противоречило принципам мировой практики, где многообразие конкурирующих коммерческих финансовых организаций обеспечивает в среднем приложение средств к наиболее прибыльным и эффективным хозяйственным сферам.
^ Возникновение коммерческих банков. Предприятия и хозяйственные организации, столкнувшись с ведомственным монополизмом банков и располагая сами по себе широкими правами, стали искать выход из создавшегося положения. И таким выходом явилось создание коммерческих и кооперативных банков. В течение ряда лет кооперативы и другие коммерческие структуры имели выбор: получать кредиты по низким процентным ставкам и бесплатно хранить деньги в государственных банках или договариваться с коммерческими банками об условиях хранения средств и получения кредитов. Многие предпочитали второй путь, а со временем он стал единственным, поскольку государственные спецбанки были со временем акционированы.
Процесс создания коммерческих банков начался без всякой подготовки. Новые банковские учреждения создавались на основе добровольного объединения государственных предприятий, кооперативов и их союзов с целью аккумуляции и рационального использования денежных средств пайщиков на нужды развития данной отрасли, группы предприятий или региона. Госбанку и Минфину было поручено рассматривать ходатайства и принимать решения о создании новых банков. В августе 1988 г. в Правлении Госбанка были зарегистрированы уставы первых трех кооперативных банков в Москве, Ленинграде и Чимкенте. В это же время поступили ходатайства о создании коммерческих и кооперативных банков в Алма-Ате, Риге, Тарту, Казани и других городах. В целях развития автомобильной промышленности приступили к созданию Автопромбанка. В Ленинграде был создан инновационный банк, объявивший своей задачей стимулирование быстрейшего внедрения в практику научных разработок.
Ко второй половине 1989 г. в СССР были зарегистрированы уставы более 160 коммерческих банков. К декабрю 1991 г. их число превысило 1600, в том числе на территории России было 1270 банков и 2321 филиал. Постепенно количество коммерческих банков увеличивалось и достигло почти 2600. Затем более тысячи банков утратили лицензии по самым различным причинам.
С самого начала между вновь созданными коммерческими и кооперативными банками, с одной стороны, и специализированными банками – с другой сложились нездоровые отношения. Видя в них прямых конкурентов, специализированные банки уже в период становления коммерческих, кооперативных банков ставили им различные препоны. В противовес коммерческим и кооперативным банкам специализированные банки начали широкую кампанию по ускоренному созданию новых отделений банков на местах без достаточного экономического обоснования.
Спецбанки работали по правилам, установленным государством, которое диктовало условия кредитования ставки по депозитам, прикрепляло каждое предприятие к определенному банку. Для государственных предприятий такое положение было привычным и вполне естественным, но появившиеся кооперативы это не устраивало. Они справедливо считали, что и депозитные ставки, и кредитные отношения – предмет договора. И, кроме того, они хотели иметь право выбора банка. Несмотря на это, создание спецбанков, просуществовавших всего несколько лет, было необходимым этапом реформирования банковской системы.
Непродуманным оказалось в реформировании банков поспешное и повальное акционирование государственных банков. Например, сохранение государственной принадлежности и существовавшей сети Агропромбанка и Промстройбанка позволило бы избежать многих трудностей.