2. Организационно-правовые формы кредитных организаций Тема Гражданско-правовое регулирование деятельности кредитных организаций
| Вид материала | Программа |
- Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, 940.59kb.
- О ликвидации кредитных организаций, 396.4kb.
- 1 Понятие банкротства по современному российскому праву, его признаки, 108.02kb.
- Некоммерческие организации Вопросы и ответы, 696.38kb.
- Тема: «Правовое регулирование международного перевода денежных средств и платежных, 9.64kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1261.43kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1263.91kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1256.27kb.
- Постановлением Конституционного Суда РФ от 03. 07. 2001 n 10-П, Федеральным закон, 1258.37kb.
- Vi правовое регулирование банковской деятельности, 1906.97kb.
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.98 г. N 146-ФЗ (в ред. от 7.07.03); (часть вторая) от 5.08.2000 г. N 117-ФЗ (в ред. от 7.07.03).
2. Закон Российской Федерации от 27.12.91 г. N 2118-1 "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" (в ред. от 6.06.03).
3. Закон Российской Федерации от 13.12.91 г. N 2030-I "О налоге на имущество предприятий" (в ред. от 6.06.03).
4. Федеральный закон от 18.10.95 г. N 158-ФЗ "О внесении изменений в Закон РСФСР "О налоге на операции с ценными бумагами".
5. Федеральный закон от 5.08.2000 г. N 118-ФЗ "О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах" (в ред. от 31.12.02).
6. Указ Президента Российской Федерации от 23.05.94 г. N 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" (в ред. от 25.07.2000).
7. Указ Президента Российской Федерации от 18.08.96 г. N 1212 "О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения" (в ред. от 8.04.03).
8. Постановление Правительства Российской Федерации от 12.02.01 г. N 100 "О порядке признания безнадежными к взысканию и списания недоимки и задолженности по пеням по федеральным налогам и сборам" (в ред. от 15.08.02).
9. Постановление Правительства Российской Федерации от 5.08.92 г. N 552 "Об утверждении Положения о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли" (в ред. от 31.05.2000).
10. Письмо Минфина России N 30 и ГНС России N 02-01-05 от 27.03.96 г. "Об исчислении налогооблагаемой прибыли".
11. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник для вузов. - М.: Книжный мир, 2000.
12. Шаталов С.Д. Комментарии к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой: Учебное пособие. 2-е изд. - М.: МЦФЭР, 2002.
13. Методические рекомендации по применению гл.21 "Налог на добавленную стоимость" ч. II Налогового кодекса Российской Федерации от 20.12.2000 г. N БГ-3-03/447.
14. Методические рекомендации по применению гл.25 "Налог на прибыль организаций" ч. II Налогового кодекса Российской Федерации от 20.12.02 г. N БГ-3-02/729.
15. Методические рекомендации по применению гл.23 "Налог на доходы физических лиц" ч. II Налогового кодекса Российской Федерации от 14.08.01 г. N ВБ-6-04/619.
16. Методические рекомендации по порядку "Исчисления и уплаты единого социального налога" от 5.07.02 г. N БГ-3-05/344 (в ред. от 26.05.03).
17. Письмо МНС России от 3.06.02 г. N ВГ-6-02/77900 "О разъяснении отдельных вопросов определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций финансово-кредитными организациями".
Раздел 4. Финансы кредитных организаций:
менеджмент и анализ
1. Федеральный закон от 10.07.02 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 10.01.03).
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 3.02.96 г. с изменениями и дополнениями.
3. Федеральный закон от 25.02.99 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (в ред. от 21.03.02).
4. Федеральный закон от 8.07.99 г. N 144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" (в ред. от 21.03.02).
5. Федеральный закон от 26.12.95 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в ред. от 27.02.03).
6. Федеральный закон от 22.04.96 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 28.12.02).
7.Федеральный закон от 23.06.99 г. N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (в ред. от 30.12.01).
8. Федеральный закон от 9.10.92 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. от 7.07.03).
9. Федеральный закон от 7.08.01 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (в ред. от 30.10.02).
10. Указ Президента Российской Федерации от 1.11.01 г. N 1263 "Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".
11. Постановление Правительства Российской Федерации от 17.04.02 г. N 245 "Об утверждении Положения о представлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом" (в ред. от 17.01.03).
12. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17.07.02 г. N 983 "Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в ред. от 8.01.03).
13. Инструкция Банка России от 1.10.97 г. N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (в ред. от 6.05.02).
14. Инструкция Банка России от 22.07.02 г. N 102-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" (в ред. от 3.06.03).
15. Инструкция Банка России от 30.06.97 г. N 62-а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (в ред. от 18.08.03).
16. Инструкция Банка России от 2.07.97 г. N 63 "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" (в ред. от 23.03.01).
17. Инструкция Банка России от 31.03.97 г. N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" (в ред. от 31.08.01).
18. Инструкция Банка России от 22.05.96 г. N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции" (в ред. от 19.04.02).
19. Инструкция Банка России от 23.07.98 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" (в ред. от 5.07.02).
20. Положение Банка России от 30.03.96 г. N 37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской федерации" (в ред. от 29.04.02).
21. Положение Банка России от 28.08.97 г. N 509 "Об организации внутреннего контроля в банках" (в ред. от 1.02.99).
22. Положение Банка России от 10.02.03 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".
23. Указание Банка России от 24.03.03 г. N 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций".
24. Указание Банка России от 10.02.03 г. N 1246-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов".
25. Положение Банка России от 31.08.98 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) (в ред. от 27.07.01).
26. Положение Банка России от 6.03.98 г. N 19-П "О порядке предоставления кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг" (в ред. от 24.06.02).
27. Положение Банка России от 13.03.96 г. N 36-П "О порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам" (в ред. от 24.06.02).
28. Положение Банка России от 1.11.96 г. N 50 "Об операциях с драгоценными металлами" (в ред. от 11.04.2000).
29. Указание Банка России от 31.03.2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" (в ред. от 21.12.2000 г.).
30. Указание Банка России от 13.11.97 г. N 18-У "О введении в действие новой редакции методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 8.09.97 г. N 513".
31. Письмо Банка России от 3.12.96 г. N 367 "О порядке выдачи лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами" (в ред. от 30.11.2000).
32. Инструкция Банка России от 1.10.97 г. N 17 "О составлении финансовой отчетности" (в ред. от 12.04.02).
33. Письмо Банка России от 27.07.2000 г. N 139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций".
34.Положение Банка России от 3.10.02 г. N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (в ред. от 3.03.03).
35. Письмо Банка России от 10.02.92 г. N 14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (в ред. от 29.11.2000).
36. Положение Банка России от 12.04.01 г. N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (в ред. от 18.04.02).
37. Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 25.07.96 г. N 44 (в ред. от 7.04.2000 г.).
38. Базельский комитет по банковскому надзору: Сборник документов и материалов / Сост. Ю.В.Кузнец. - М.: Центр подготовки персонала Центрального банка Российской Федерации, 1997.
39. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2000.
40. Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3 т. / Ред. кол.: А.Г.Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. - М., 1995.
41. Поляков В.Н., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт. Учебное пособие. - М.: ЭТА, 1995.
42. Деятельность банков: современный опыт США. - М., 1992.
43. Масленченков С.Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Кн. 1, 2, 3.- М., 1996.
44. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1996.
45.Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Предоставление банковских услуг. / Пер. с англ. - М., 1995.
46.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. - М.,1994.
47. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2000.
48. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческих банках - М.: Финансы и статистика, 2000.
49. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. - М.: ИНФРА-М, 2003.
50. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика, 2000.
51. Финансы налоги и кредит. Учебное пособие / под редакцией Емельянова А.М., Мацкулека И.Д., Пенькова Б.Е. - М.: РАГС, 2001.
Раздел 5. Аудит кредитных организаций, банковских консолидированных групп и банковских холдингов
1. Федеральный закон от 7.08.01 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (в ред. от 30.12.01).
2. Федеральный закон от 3.02.96 г. N 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (в ред. от 8.08.99)
3. Постановление Правительства Российской Федерации от 6.02.02 г. N 80 "О вопросах государственного регулирования аудиторской деятельности в Российской Федерации".
4. Постановление Правительства Российской Федерации от 12.06.02 г. N 409 "О мерах по обеспечению проведения обязательного аудита".
5. Постановление Правительства Российской Федерации от 29.03.02 г. N 190 "О лицензировании аудиторской деятельности" (в ред. от 3.10.02).
6. Федеральные правила (стандарты) аудиторской деятельности, утвержденные постановлениями Правительства Российской Федерации от 23.09.02 г. N 696 и от 4.07.03 г. N 405.
7. Адамс Р. Основы аудита: Пер. с англ. / Под ред. Я.В. Соколова. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1995.
8. Додж Рой. Краткое руководство по стандартам и нормам аудита. - М.: Финансы и статистика, ЮНИТИ, 1992.
9. Зубова Е.В. Технология аудита: организация проверки, критерии проверочных процедур, рабочие документы. - М.: Аналитика-Пресс, Аудиторская фирма ЦБА, 1998
10. Кармайкл Д.Р., Бенис М. Стандарты и нормы аудита: Пер. с англ. - М.: Аудит, ЮНИТИ, 1995.
11. Кодекс этики международной федерации бухгалтеров. Международные стандарты аудита. - М.: МЦРСБУ, 2002.
12. Горина С.А. Учет в банке на основе нового плана счетов. Проверка правильности отражения банковских операций. - М.: Приоритет, 1998.
13. Смирнова Л.Р. Банковский аудит. М. "Финансы и статистика", 2001.
14. Аудит банков. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой, Е.А.Лебедева. - М.: "Финансы и статистика", 2002.
15. Банковское дело. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. - М.: "Финансы и статистика", 2003.
16. Крикунов А.В. Аудиторская деятельность: аттестация, лицензирование, отчетность и контроль качества. Учебное пособие. - М.: "Финансовая газета", 2003.
17. Шеремет А.Д., Суйц В.П. Аудит. Учебник, - 4-е издание. - М.: ИНФРА-М, 2003.
| |