Geum.ru

Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Авиационные линии Кубани"

Вид материалаДокументы

Содержание


Анализ движения денежных средств
Остаток денежных средств на начало
Движение денежных средств по текущей деятельности
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности
Движение денежных средств по финансовой деятельности
Остаток денежных средств на конец
Держателями обыкновенных акций являются
Акб «союз»(оао)
Подобный материал:
1   ...   22   23   24   25   26   27   28   29   ...   32


Прочие денежные средства:
  • б/с 55 «Специальные счета в банках» – 1000 тыс. руб.;
  • б/с 57 «Переводы в пути» – 672 тыс. руб.

Операции, выраженные в иностранной валюте, учитываются в российских рублях в соответствии с курсом ЦБ РФ, установленным для этой валюты по отношению к российскому рублю на дату совершения операции.

Курсовые разницы, в бухгалтерском учете отражаются на б/с 91 «Прочие доходы и расходы».


^ Анализ движения денежных средств

Тыс. руб.

Показатель
За 2008 г.
За 2009 г.
Изменение, (+,-)
Темп прироста, %

^ Остаток денежных средств на начало
33105
48124
15019
145,7

^ Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков
4122032
4214735
-92703
97,8

Прочие доходы
49582
497178
-447596
9,97

Денежные средства, направленные:
4166516
4676667
-510151
89,1

на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов
(3446719)
(3639202)
-192483
94,7

на оплату труда
(346849)
(320255)
+26594
108,3

на выплату дивидендов, процентов
(76015)
(25886)
+50129
293,7

на расчеты по налогам и сборам
(213866)
(169311)
+44555
126,3

На выкуп собственных акций












на прочие расходы
(83067)
(522013)
-438946
15,9

Чистые денежные средства от текущей деятельности
5098
35276
-30178
14,4

^ Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов
0
0
0
0

Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений
121200
0
+121200
0

Полученные дивиденды












Полученные проценты
9849
58
+9791



Поступления от погашения займов, предоставленных другими организациями
244780
72840
+171940
336,1

Целевое финансирование












Приобретение дочерних организаций












Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов
0
0
0
0

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений
(121200)



+121200



Займы, предоставленные другим организациям
(262500)
(440101)
374702
672,9

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности
(7871)
(367203)
-359332
2,1

^ Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступления от эмиссии или иных долевых бумаг












Получено субсидий в погашение лизинговых платежей
0
4868
-488
0

Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями
294247
776272
-482025
37,9

Погашение займов и кредитов (без процентов)
(191061)
(323618)
-132557
59,0

Погашение обязательств по финансовой аренде
(107586)
(110576)
-2990
97,3

Чистые денежные средства от финансовой деятельности
(4400)
346946
-351346



Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
(7173)
15019
-22192



^ Остаток денежных средств на конец
40951
48124
-7173
85,1

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю













Долгосрочная дебиторская задолженность в сумме 751 тыс. руб. образовалась в результате предоставленного жилья работникам общества с рассрочкой платежа сроком на 15 лет. Задолженность погашается работниками согласно условиям договора.


Краткосрочная дебиторская задолженность

Тыс. руб.
на 01.01.2009год
на 01.01.2010год

Покупатели и заказчики
296438
139186

Авансы оплаченные
66718
90556

Прочие дебиторы

88190
255060

Итого
451346
454802


Доля дебиторской задолженности платежи, по которым должны поступать в течение 12-ти месяцев в активе баланса составляет на начало года 38,2 %, на конец отчетного периода 36,0 %. Дебиторская задолженность увеличилась на 3456 тыс. руб., В структуре оборотных активов доля дебиторской задолженности составила 42,0 %, из нее дебиторская задолженность более 12 месяцев – 0,1%.


Прочая краткосрочная дебиторская задолженность

Тыс. руб.
На 01.01.2009 год
на 01.01.2010год

Расчеты с бюджетом по налогам
38399
7520

Расчеты с подотчетными лицами
247
808

Расчеты с внебюджетными фондами
211
75

Расчеты по претензиям
177
59746

Расчеты с персоналом
168
14

Лизинговые платежи
24196
20999

Расчеты с дочерними предприятиями
377
0

Проценты по займу

19501
72354

НДС по 0 ставке по объемам не подтвержденных оплатой (7613)
4914
8490

Задолженность банка по кредитному договору




41600

Расчеты с прочими дебиторами



13454

ИТОГО:
88190
225060


Уставной капитал общества состоит из 58555 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая. В 2007 году ОАО «АЛК» в соответствии федеральным законов «Об акционерных обществах» по предъявленным требованиям акционеров было выкуплено у акционеров общества 255 акций по стоимости 6 рублей за акцию (цена определялась на основании решения независимой оценочной компании ЗАО «Маркетинг и оценка») на сумму 1530 тысяч рублей. Увеличение номинальной стоимости акции и размещение дополнительных акций общество не производило.В 2008 году акции были проданы ООО»Стратегические решения» сумму 1530 тысяч рублей.

Держатели обыкновенных акций имеют право голосовать на собрании акционеров по вопросам, касающихся избрания совета директоров, ревизионной комиссии, а так же по любым вопросам, вносимым на обсуждение собрания акционеров. Размеры дивидендов, выплачиваемых держателям обыкновенных акций, определяется ежегодно на собрании акционеров.


^ Держателями обыкновенных акций являются:


№ п/п
Полное наименование владельца
Кол-во ЦБ
Доля в уставном капитале

1
Общество с ограниченной ответственностью «Финансовая компания «Югинвест»
32
0,054%

2
Закрытое акционерное общество Инвестиционная компания «Блюалл»
1
0,0017%

3
Закрытое акционерное общество «Депозитарно-клиринговая компания» номинальный держатель(Номинальный держатель)
2592
4,4266%

4
Краснодарский край в лице краевого государственного специализированного учреждения «Фонд государственного департамента имущества краснодарского края»

1
0,0017%

5
Закрытое акционерное общество «Центр деловой экспертизы»
37
0,0632%

6
^ АКБ «СОЮЗ»(ОАО)
53181
90,82%

7
Общество с ограниченной ответственностью «Стратегические решения»
255
0,4355%

8
Общество с ограниченной ответственностью «Транспорт АМД»
128
0,2186%

9
Физические лица
2326
3,9723%


Тыс. руб.

Добавочный капитал
на 01.01.2008 год
на 01.01.2009 год

Переоценка основных средств
57921
57921

Итого
57921
57921

Тыс. руб.

Собственные акции, выкупленные у акционеров
на 01.01.2008 год
на 01.01.2009год

Собственные акции
(1530)
0

Итого
(1530)
0


Тыс. руб.

Резервный капитал
на 01.01.2008год
на 01.01.2009год

Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
1310
1310

Итого
1310
1310

Тыс. руб.

Нераспределенная прибыль
на 01.01.2009 год
на 01.01.2010 год

Прибыль прошлых лет
326900
(21151)

Нераспределенная убыток отчетного года
(333704)
(213166)

Изменения в учетной политике
14348
-

Итого
(21151)
(234317)


В связи с изменением ставки налога на прибыль с 24% на 20 % в межотчетный период 31.12.2008 г по 01.01.2009 проведена переоценка ОНО, ОНА и на разницу между ставками налога в 2008 и 2009 году скорректирована сумма нераспределенного убытка ОНА на убыток 2008 года сумма 14463688 ОНА на имущество с остаточной стоимостью сумма 240,22 ОНО на РБП сумма 61899,73 ОНО на амортизацию сумма 53503,17.

В результате переоценки сальдо на конец 2008 года и сальдо на начало 2009 года

разнятся на скорректированные суммы.


На 01.01.2009г. задолженности по привлеченным заемным средствам составила – 562635 тыс.руб..

В 2009 году предприятие привлекло заемных средств (краткосрочных) в сумме

479 339 тыс. руб

В течение года было погашено 326 854 тыс. руб. в том числе погашено процентов в сумме 76 206 тыс.рублей в установленные договором сроки.

На 01.01.2010 г. задолженность по привлеченным заемным средствам составила

715 120 тыс.рублей.