Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Авиационные линии Кубани"
| Вид материала | Документы |
СодержаниеНематериальные активы Наличие и движение НМА Материально-производственные запасы |
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Авиационные линии Кубани", 4122.39kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество «Камгэсэнергострой», 1607.28kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3421.32kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3316.94kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 5322.47kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Краснодарсельмаш", 977.25kb.
- Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество "Салаватнефтеоргсинтез", 2544.77kb.
Анализ состояния основных средств
| Показатель | индекс изменения (гр.8/гр.2) | Коэффициент | Срок (дней) | |||||
| обновления (гр.4/ гр.8) | интенсивности обновления (гр.6/ гр.4) | износа (сумма амортизации/ гр.8) | годности (1-к.износа) | Выбытия (6/2) | Обнов-ления (1/13*365) | Факти-ческой эксплуа-тации (1/17*365) | ||
| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
| Здания | 1 | 0 | | 0,42 | 0,58 | 0 | 0 | 0 |
| Сооружения и передаточные устройства | 1 | 0 | 0 | 0,31 | 0,69 | 0 | 0 | 0 |
| Машины и оборудование | 1,02 | 0,04 | 0,33 | 0,56 | 0,44 | 0,01 | 9125 | 36500 |
| Транспортные средства | 4,48 | 0,78 | 0 | 0,23 | 0,77 | 0 | 468 | 0 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 0,15 | 0,14 | 0,08 | 0,44 | 0,56 | 0,01 | 2607 | 36500 |
| Самолетный парк | 1 | 0,01 | 0 | 0,95 | 0,05 | 0 | 36500 | 0 |
| Двигатели | 1,01 | 0 | 0 | 0,92 | 0,08 | 0 | 0 | 0 |
| Другие виды основных средств | 0,29 | 45,53 | 1,05 | 0,62 | 0,38 | 14,07 | 8,02 | 26 |
| Всего основных средств | 1,01 | 0,01 | 0,37 | 0,93 | 0,07 | 0,01 | 36500 | 36500 |
^ Нематериальные активы
Нематериальные активы отражаются в бухгалтерском учете по фактическим затратам на приобретение, изготовление и затратам по их доведению до состояния, в котором они пригодны к использованию за минусом начисленной амортизации.
Нематериальные активы амортизирующиеся линейным способом, исходя из первоначальной стоимости и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного действия.
^ Наличие и движение НМА
Тыс. руб.
| НМА | Товарные знаки | Итого |
| Первоначальная стоимость на 31.12.09 г. | 145 | 145 |
| Накопленная амортизация на 31.12.08 г. | 64 | 64 |
| Остаточная стоимость на 31.12.08 г. | 81 | 81 |
| Остаточная стоимость на 01.01.09 г. | 81 | 81 |
| Поступление | | |
| Выбытие | 0 | 0 |
| Амортизация за 2009 г. | 28 | 28 |
| Первоначальная стоимость на 31.12.09 г. | 145 | 145 |
| Накопленная амортизация на 31.12.09 г. | 92 | 92 |
| Остаточная стоимость на 01.01.09 г. | 53 | 53 |
Материально-производственные запасы и товары
Материально-производственные запасы и товары отражаются в бухгалтерском учете по фактической себестоимости приобретения с использованием счета 10 «Материалы».
Доля оборотных активов в структуре баланса на конец отчетного периода составляет 87,6%
Рассматривая раздел «Оборотные активы» необходимо отметить, что доля материально – производственных запасов на начало отчетного периода составляет в данном разделе 16,5% и в активе баланса 14,7%, на конец отчетного периода 10,7% и 9,4%.
^ Материально-производственные запасы
Тыс. руб.
| Наименование статей | На 01.01.2009 г. | Доля в объеме МПЗ в % | На 01.01.2010 г. | Доля в объеме МПЗ в % | Темпы роста к 2008 г. % |
| Материалы | 7183,8 | 7 | 5806,3 | 5,9 | 80,8 |
| АвиаГСМ | 30695,4 | 29,7 | 22974,9 | 23,2 | 74,8 |
| АвтоГСМ | | | 2,2 | | |
| Тара | 0,8 | 0 | 0,8 | 0 | 100 |
| Запасные части | 61896,6 | 59,9 | 66567,1 | 67,3 | 107,5 |
| Спецодежда | 3539,7 | 3,4 | 3523,0 | 3,6 | 99,5 |
| Итого: | 103316,3 | 100 | 98869,1 | 100 | 95,7 |
Тыс. руб.
| Наименование статей | На 01.01.2009 г. | Доля в объеме МПЗ в % | На 01.01.2010 г. | Доля в объеме МПЗ в % |
| Сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 103316,3 | 92,1 | 98869,1 | 90,0 |
| Расходы будущих периодов | 8895 | 7,9 | 10977 | 10,0 |
| Итого: | 112211 | 100 | 109846 | 100 |
Специальная одежда и специальная обувь списывается на затраты производства по мере их передачи в эксплуатацию. С целью обеспечения контроля за сохранностью спецодежды при передаче в эксплуатацию учет ведется на забалансовом счете. При списании МП3 в производство и ином выбытии их оценка производится по себестоимости каждой единицы.
К краткосрочным финансовым вложениям относятся:
(ЗАЙМЫ –выданные и депозиты) тыс.руб. за 2009г.
| Наименование | Номер договора займа | Срок погашения займа | Остаток на 01.01.2009 | Получено в теч.2009г. | Погашено в теч.2009г. | Остаток на 01.01.2010 |
| 1 | 2 | | 3 | 4 | 5 | 6 |
| ООО "Аэропорт Геленджик" | Р-172/07 | 01.02.2008 | 26 500 | 0 | 0 | 26 500 |
| ООО "Аэропорт Геленджик" | Р-185/09 | 01.07.2010 | 0 | 10 000 | 0 | 10 000 |
| ОАО "Международный аэропорт Сочи" | Р-170/08 | 27.06.2009 | 43 000 | 8 500 | 51 500 | 0 |
| ОАО "Международный аэропорт Сочи" | Р-91/09 | 09.03.2010 | 0 | 16 000 | 16 000 | 0 |
| ООО "Базэл Аэро" | Р-99/09 | 05.04.2010 | 0 | 7 500 | 280 | 7 220 |
| ООО "Инвистиционная компания Ганимед" | А-001/09 | 15.03.2010 | 0 | 51 500 | 0 | 51 500 |
| ООО "Инвистиционная компания Ганимед" | Р-185/08 | 21.01.2009 | 298 101 | 8 000 | 0 | 306 101 |
| АКБ СОЮЗ Краснодарский филиал (депозит) | №008, 011 | | 65 000 | 100 000 | 165 000 | 0 |
| Филиал банка ВТБ (депозит) | ГСД 09 | | 0 | 20 000 | 20 000 | 0 |
| ООО ТрансПорт АМД | Р-232/09 | 10.08.2010 | 0 | 40 000 | 0 | 40 000 |
| ООО "Базовый авиатопливный оператор" | 02Б-АЛК-09. | 24.03.2009 | 0 | 1 000 | 1 000 | 0 |
| Итого | | | 432 601 | 262 500 | 253 780 | 441 321 |
Денежные средства
Тыс. руб.
| Статьи баланса | на 01.01.2009 год | на 01.01.2010 год |
| Касса | 251 | 311 |
| Расчетные счета | 20660 | 37967 |
| Валютные счета | 25508 | 1001 |
| Прочие денежные средства | 1704 | 1672 |
| Итого | 48123 | 40951 |