Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2004 года
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеСтруктура собственных средств (капитала) ОАО Внешторгбанк |
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 6322.93kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8314.03kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8309.99kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2004 года, 7360.4kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2010 года, 6525.72kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2004 года, 3309.73kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2004 года, 4067.56kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2005 года, 3973.33kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2005 года, 4901.94kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2003 года, 8678.05kb.
Структура собственных средств (капитала) ОАО Внешторгбанк:
(тыс.руб.)
| № стр. | Наименование показателя | 01.01.2000 | 01.01.2001 | 01.01.2002 | 01.01.2003 | 01.01.2004 | 01.01.2005 |
| 101-102 | Уставный капитал | 22 137 236 | 42 137 236 | 42 137 236 | 42 137 236 | 42 137 236 | 42 137 236 |
| 103-104 | Эмиссионный доход | 203 157 | 203 157 | 203 157 | 203 157 | 203 157 | 203 157 |
| | Стоимость безвозмездно полученного имущества | 34 | 34 | 816 | 1 149 | Х | Х |
| 105 | Фонды | 2 011 574 | 2 014 294 | 4 699 725 | 5 573 703 | 11 629 477 | 18 576 159 |
| 106 | Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) | 0 | 0 | 2 397 405 | 5 327 234 | 0 | 0 |
| | Часть резервов под обесценение вложений в ценные бумаги | 141 884 | 129 153 | 129 153 | 128 505 | Х | Х |
| 108-109 | Разница между уставным капиталом кредитной организа-ции и ее собствен-ными средствами (капиталом) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 112 | Источники основного капитала итого: | 24 493 885 | 44 483 874 | 49 567 492 | 53 370 984 | 53 969 870 | 60 916 552 |
| 113-120 | Показатели, уменьшающие величину основного капитала итого: | 1 104 241 | 50 503 | 687 298 | 216 818 | 8 832 831 | 10 824 954 |
| 121 | Основной капитал итого | 23 389 644 | 44 433 371 | 48 880 194 | 53 154 166 | 45 137 039 | 50 091 598 |
| 212 | Дополнительный капитал итого: | 1 289 351 | 2 584 290 | 762 840 | 4 963 155 | 7 583 277 | 6 482 593 |
| 300 | Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала итого: | 2 623 345 | 2 745 953 | 4 703 052 | 5 601 082 | 0 | 0 |
| | Собственные средства (капитал) итого: | 22 055 650 | 44 271 708 | 44 939 982 | 52 516 239 | 52 720 316 | 56 574 191 |
1. В течение пятилетнего периода норматив достаточности капитала полностью соблюдался.
По состоянию на 01.01.2001 г. произошел рост данного показателя (с 51,6% до 84,4% при нормативном значении 10%), что было связано с двумя факторами: увеличением в 2000 году уставного капитала Банка, а также сокращением доли рискованных операций (учитываемым при расчете норматива с высокими коэффициентами риска), что было связано с началом восстановления экономики после кризиса и соответствующим улучшением финансового состояния контрагентов банка.
В последующие годы происходило сокращение данного показателя в связи с ростом активных операций Банка (в основном, кредитных операций и операций с ценными бумагами).
Однако, несмотря на описанные тенденции, значение указанного норматива по состоянию на 01.01.2005 г. свидетельствует о достаточности собственных средств Банка для последующего наращивания объемов операций.
2. Основным видом риска, потенциально влияющим на способность ОАО Внешторгбанк своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства перед держателями ценных бумаг ВТБ является риск ликвидности. Поддержание соответствия структуры баланса всем требованиям и нормативам ликвидности (внутренним и пруденциальным), при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательства перед владельцами облигаций по выплате основного долга и процентов.
В течение указанного периода Банк по состоянию на отчетные даты полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значения нормативов Н2, Н3 и Н5 по состоянию на начало каждого года, начиная с 2000г., были существенно выше минимально необходимых, а значение норматива Н4 – существенно ниже максимально допустимого значения.
Улучшение указанных нормативов по состоянию на 01.01.2001 было обусловлено теми же факторами, которые повлияли на изменение норматива Н1 в том же периоде. В последующие годы наблюдается общая тенденция к аналогичному ухудшению нормативов ликвидности, что обусловлено опережающим ростом активных операций с более длительными сроками (главным образом, кредитных операций) по сравнению с привлечением на соответствующие сроки.
При этом сохранение значений нормативов ликвидности на уровне, существенно превышающем минимально допустимые значения, свидетельствует о поддержании Банком корректной структуры требований и обязательств по срокам в течение всего анализируемого периода.
Изменение в IV квартале фактических значений обязательных нормативов ликвидности Н3 и Н5, установленных Банком России, составило менее 10%. При этом, по состоянию на 1 ноября наблюдался носящий временный характер всплеск значений вышеуказанных нормативов, связанный с поступлением во второй декаде октября средств от размещения еврооблигаций в объеме 450 млн. долл. США. В дальнейшем наблюдалось постепенное снижение данных показателей нормативов ликвидности в связи с размещением указанных средств в корпоративные кредиты.
Фактическое значение норматива Н2 (норматив мгновенной ликвидности, оценивающий отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования) в течение 4 квартала уменьшилось на 23% (с 58,1% до 45,0%). Это объясняется значительным ростом кредитного портфеля и портфеля векселей сторонних эмитентов. Максимальный прирост указанных средств произошел в течение декабря, что способствовало уменьшению «подушки ликвидности» к концу квартала.
Кроме того, значительная часть высоколиквидных активов, представленная межбанковскими депозитами на условиях «овернайт», была размещена на более длительные сроки в связи с объявленными новогодними каникулами, снизив таким образом запас высоколиквидных активов по состоянию на 01.01.2005 г.
Фактическое значение норматива Н4 (норматив долгосрочной ликвидности, оценивающий соотношение активов и обязательств с оставшимся сроком до даты погашения свыше 1 года) в течение 4 квартала уменьшилось на 20% (с 67,8% до 54,3%). Это объясняется наращиванием в течение рассматриваемого периода объема средств, привлеченных на срок свыше 1 года, и размещением указанных средств на сроки преимущественно менее 1 года.
3. Собственные средства (капитал) Банка в 2003 году оставались на стабильно высоком уровне: на 1 января 2003 года их величина составляла 52,5 млрд. руб., на 1 января 2004 года - 52,7 мрлд. руб. Некоторые изменения в структуре собственных средств Банка, указанные в таблице, были обусловлены следующими факторами:
- решением Общего собрания акционеров Банка было произведено распределение чистой прибыли Банка, полученной по итогам 2002 года (9,2 млрд. руб.):
- 1,6 млрд. руб. направлено на выплату дивидендов акционерам,
- 7,6 млрд. руб. распределено в фонды Банка (в том числе в Фонд производственного и социального развития, который не включается в расчет собственных средств Банка, направлено 1,45 млрд. руб.).
- в рамках расширения и оптимизации структуры группы Внешторгбанка в 2003 году Банком были приобретены контрольные пакеты акций ряда российских компаний (в т.ч. в сфере лизинга, полиграфии и др.). В результате сумма соответствующих вычетов из расчетной величины капитала (участия в капиталах организаций, где доля Банка превышает 20%), увеличилась за год на 2 млрд. рублей.
- изменение в структуре показателя чистой прибыли, входящей в расчет собственных средств (капитала) Банка, было вызвано особенностями учета части начисленных процентных и купонных расходов по выпущенным Банком ценным бумагам, включаемой в расчет показателя чистой прибыли. Значительная величина снижения по данной статье была обусловлена существенным увеличением объема выпущенных Банком ценных бумаг (на 30,5 млрд. руб. по итогам 2003 года).
Собственные средства (капитал) Банка в 4 квартале 2004 года оставались на стабильно высоком уровне: на 1 октября 2004 года - 53 млрд. руб., на 1 января 2004 года - 56,6 млрд. рублей. Увеличение собственных средств Банка было в основном обусловлено получением прибыли по итогам 4 квартала 2004 года.
Акционерный капитал продолжает оставаться основной составляющей собственных средств ОАО Внешторгбанк (79,4% на 01.10.2004г. и 74,5% на 01.01.2005г.), что отражает преобладание в структуре капитала Банка наиболее стабильных источников и, соответственно, низкую степень зависимости от конъюнктурных колебаний прибыли. Указанное, в свою очередь, создает благоприятные условия для реализации стратегических планов развития ОАО Внешторгбанк и расширения его деятельности.
Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка России представлена в п.2.2.
3.2.4. Политика и расходы кредитной организации - эмитента в области научно - технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований.
Деятельность ОАО Внешторгбанк в области научно-технического развития предполагает значительные инвестиции в технологическое оснащение и создание информационно-технической инфраструктуры, адекватной самым современным международным требованиям. Технологические решения направлены, прежде всего, на внедрение новых банковских продуктов и услуг, оптимизацию документооборота, сокращение сроков прохождения платежей, надежность расчетов, оперативное принятие управленческих решений.
По состоянию на 01.01.2005 г. фактические расходы Банка в области научно-технического развития составили около 22,6 млн. долл. США, в том числе на приобретение оборудования для развития вычислительного комплекса - 17,3 млн. долл. США. Важнейшими характеристиками внедряемой автоматизированной системы является высокая степень защищенности, возможность проведения сделок и обслуживания клиентов в режиме on-line, а также унификация, предполагающая единые технологические и информационные подходы для всей системы Банка, включая его филиальную сеть.
3.2.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента.
С учетом задач, поставленных акционерами по укреплению универсального характера деятельности Банка, наряду с корпоративным бизнесом активно развиваются розничные и инвестиционно-банковские услуги. Прирост вкладов населения и размеров потребительского кредитования заметно превышает средние показатели по банковской системе, в результате чего доля Банка и его рэнкинговые позиции на этих сегментах рынка стабильно повышаются. Опережающими темпами также растет эмиссия пластиковых карт и инфраструктурная сеть по их обслуживанию.
Благодаря целенаправленным организационным, кадровым и управленческим решениям в сжатые сроки в Банке сформирован конкурентоспособный блок инвестиционно-банковского бизнеса. По итогам 2003 года Банк вошел в число лидеров среди организаторов и андеррайтеров облигационных (государственных и корпоративных) займов на российском рынке.
Наряду со сравнительно новыми направлениями деятельности Банка успешно продолжает развиваться корпоративное обслуживание. Банк впервые вошел в тройку лидеров по привлечению средств на счета нефинансовых предприятий и по размеру средств, привлекаемых через эмиссию собственных ценных бумаг. Большой опыт в проведении международных расчетов, широкие и постоянно растущие связи с зарубежными банками и агентствами страхования экспорта обеспечивают высокий уровень конкурентоспособности в сфере банковского обслуживания внешнеторговых операций клиентов и лидирующие позиции в проведении расчетов по экспортно-импортным операциям в стране.
ОАО Внешторгбанк и в дальнейшем намерен быть одним из ключевых кредиторов не только в экспортноориентированных отраслях, но и предприятий, работающих на внутреннем рынке, а также в быстро растущем секторе услуг.
Наряду с полным перечнем стандартных банковских продуктов, ОАО Внешторгбанк располагает необходимым потенциалом для оказания сложных, комплексных услуг в сфере финансового лизинга, торгового и проектного финансирования, реализации облигационных и вексельных программ, обслуживания сети зарубежных дочерних структур компаний через банки своей группы в Европе. Для крупных компаний общефедерального значения Банк предоставляет возможности комплексного и скоординированного обслуживания финансовых потоков и потребностей региональной сети их производственных и торговых подразделений.
ОАО Внешторгбанк и его филиалы предоставляют своим клиентам полный спектр депозитарных услуг на уровне международных стандартов, включая проведение расчетов и удостоверение прав на все виды ценных бумаг, в том числе обращающихся в рамках международных клиринговых центров Euroclear Bank и Clearstream Banking.
3.2.6. Финансовые вложения эмитента.
Кредитная организация-эмитент не имеет финансовых вложений, которые составляют 10 и более процентов всех ее финансовых вложений на дату окончания отчетного квартала.
3.3. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация.
3.3.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за 2004 год. (представлена в отчете по ценным бумагам за 1-й квартал 2005 года).
3.3.3. Консолидированная финансовая отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год в соответствии с требованиями Банка России и по Международным стандартам финансовой отчетности (представлена в отчете по ценным бумагам за 2-й квартал 2005 года).
3.3.4. Сведения о формировании и об использовании резервного фондов, а также иных фондов кредитной организации-эмитента за пять последних завершенных финансовых лет.
резервный фонд:
На 01.01.2000 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 142739.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 142739.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 142739.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 142739.00 |
На 01.01.2001 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 142739.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 3000.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 0.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 145739.00 |
На 01.01.2002 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 145739.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 65007.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 0.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 210746.00 |
На 01.01.2003 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 210746.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 117334.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 0.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 328080.00 |
На 01.01.2004 года
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 328080.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 460446.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 9.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 788517.00 |
На отчетную дату (01.01.2005 г.)
| | Cумма (т.р.) |
| Размер резервного фонда на начало отчетного периода | 788517.00 |
| Перечислено в резервный фонд за отчетный период | 447351.00 |
| Израсходовано из резервного фонда за отчетный период | 0.00 |
| Размер резервного фонда на конец отчетного периода | 1235868.00 |