Е. Ф. Жукова Второе издание, переработанное и дополненное Редактирование Министерством образования Российской Федерации в качестве учебник
| Вид материала | Учебник |
- Б. Л. Еремина Второе издание, переработанное и дополненное Рекомендовано Министерством, 7882.78kb.
- А. Г. Кучерена адвокатура второе издание, переработанное и дополненное Допущено Учебно-методическим, 12778.36kb.
- А. П. Садохин концепции современного естествознания второе издание, переработанное, 7700.14kb.
- В. И. Кузищина издание третье, переработанное и дополненное рекомендовано Министерством, 5438.98kb.
- В. И. Фомичев Международная торговля 2-е издание, переработанное и дополненное Рекомендовано, 6263.93kb.
- Н. В. Макаровой Третье переработанное издание Рекомендовано Министерством образования, 468.56kb.
- Учебник 3-е издание, переработанное и дополненное, 10138.23kb.
- Г. В. Плеханова И. Н. Смирнов, В. Ф. Титов философия издание 2-е, исправленное и дополненное, 4810.28kb.
- Л. М. Клячкин М. Н. Виноградова физиотерапия издание второе, переработанное и дополненное, 2850.23kb.
- Учебник издание пятое, переработанное и дополненное проспект москва 2001 Том 3 удк, 11433.24kb.
ГЛАВА 13
Банки внешнеэкономической деятельности
13.1. Внешнеторговые банки зарубежных стран
Национальные банки, предназначенные для кредитования определенных, относительно узких сфер экономики, например внешней торговли, называются специализированными банками. Такие учреждения по форме собственности могут быть государственными, смешанными и частными. В одних странах сильны исторические традиции этой деятельности, в других – функционирование таких банков более подвержено современным тенденциям развития кредитных систем. Рассмотрим основные особенности их деятельности в промышленно развитых зарубежных государствах, а также в нашей стране.
США. В этой стране с 1934г. существует Экспортно-импортный банк (ЭИБ), созданный для кредитования торговли с СССР. Затем он стал обслуживать внешнюю торговлю и с другими странами, в частности с Кубой. Банк не занимал сильных позиций на рынке ссудных капиталов до Второй мировой войны, а затем масштабы его деятельности существенно расширились. Для стимулирования экспорта американских товаров стали проводиться, кроме кредитных, гарантийные и другие операции. Являясь государственным учреждением, он действует от имени правительства США, а руководство деятельностью банка осуществляют высшие государственные чиновники.
Основными функциями ЭИБ являются:
• долгосрочное кредитование правительств и иностранных фирм;
• кредитование разной срочности американских экспортеров;
•гарантирование и страхование кредитов экспортеров США. Банк предоставляет кредиты покупателям американских товаров на более выгодных условиях, чем другие организации. К числу важнейших условий предоставления кредитов относятся обязательные закупки товаров в США и гарантии правительств стран-заемщиков. Кредиты предоставляются по «плавающим» ставкам – в зависимости от конъюнктуры рынка. Основная сфера интересов банка – развивающиеся страны.
В настоящее время ЭИБ все чаще проводит совместные с частным капиталом операции по стимулированию экспорта. Совместно с национальной Ассоциацией страхования внешних кредитов (50 компаний различного профиля деятельности) он осуществляет страховые операции. Страховые и гарантийные операции доминируют в деятельности банка.
Англия. Частные банки, занимавшиеся финансированием международной торговли и обладавшие обширной информацией о странах операций, издавна назывались здесь торговыми банками. В настоящее время так традиционно продолжают называть группу из более 30 кредитно-финансовых учреждений Лондона, специализирующихся преимущественно на внешнеторговых и международных операциях.
Торговые банки, как и прежде, занимают сильные позиции на рынке ссудных капиталов, в частности на рынке ценных бумаг. Они проводят депозитно-ссудные операции для ограниченного круга клиентов, осуществляют эмиссионно-учредительскую, консультативную и другую деятельность. Объединяясь в консорциумы, они управляют фондовыми портфелями, посредничают при слияниях и поглощениях компаний, а также проводят золотовалютные и иные операции.
Крупнейшие торговые банки («Хамброуз», «Хилл Сэмуэл», «Морган Гренфел», «Клейнворт Бенсон» и др.) входят в состав национальной ассоциации «Комитет акцептных домов». Часть из них участвует в деятельности мощных международных финансовых монополий (группа «Коудрей» – «Морган Гренфел» – «Морган» и др.). Отдельные торговые банки в результате конкуренции со стороны крупных иностранных коммерческих банков утратили свою самостоятельность. Например, банки «Морган Гренфел» и «Клейнворт Бенсон» поглощены в настоящее время немецкими «Дрезднер банком» и «Дойче банком» соответственно.
В традиционную сферу деятельности торговых банков сейчас вторгаются и крупнейшие национальные коммерческие банки. Примером может служить «Нэшнл Вестминстер Бэнк» (НатВест), спектр услуг которого включает: финансирование экспорта-импорта; проведение операций на рынке ценных бумаг; финансирование торговых операций; предоставление международных услуг и т.д. Таким образом, можно говорить о том, что кредитованием финансированием внешней торговли в Англии занимаются частные коммерческие банки.
Франция. С целью стимулирования развития внешнеэкономической деятельности национальных компаний здесь в 1946г. был образован Французский банк для внешней торговли. Его главными функциями являются: кредитование внешней торговли, гарантирование экспортных кредитов, участие в акционерных капиталах внешнеторговых организаций и др.
Япония. Финансирование экспорта оборудования и технической помощи, а также гарантирование финансовых обязательств в сфере внешней торговли здесь осуществляет Экспортно-импортный банк Японии. К разряду специализированных банков можно отнести и Японский банк развития, проводящий долгосрочное кредитование выравнивания отраслевой структуры промышленности.
Аналогичные специализированные государственные и смешанные банки существуют и во многих других странах.
13.2. Банк внешнеэкономической деятельности РФ
Акционерный коммерческий банк краткосрочных кредитов (Роскомбанк) был преобразован в 1924 г. в Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР), специально предназначенный для обеспечения внешнеэкономических связей страны.
Внешторгбанк СССР являлся центром реализации валютной монополии государства, которая строилась на выполнении валютного плана на основе достигнутых результатов централизованной экономики в сфере внешнеэкономических отношений.
Внешторгбанк СССР осуществлял все поступления и платежи, предоставлял кредиты внешнеторговым организациям в соответствии с валютным планом, что обеспечивало государственный контроль и регулирование внешнеэкономической деятельности.
Внешторгбанк СССР как агент Правительства проводил расчеты и вел учет по межгосударственным кредитам, участвовал в Принятии кредитных соглашений по импорту оборудования и продовольственно-потребительских товаров, осуществлял мероприятия, связанные с покрытием дефицита платежного баланса.
Со второй половины 80-х годов в связи с обострением негативных явлений в экономике страны начали нарастать противоречия между ростом валютной задолженности и явным сокращением источников ее погашения из-за решения внешнеэкономических проблем в основном за счет увеличения кредитных задолженностей, а также наличия компенсационных и бартерных операций, усиления парада суверенитетов во всех сферах хозяйствования.
Хронический дефицит платежного баланса, ликвидация валютной и внешнеторговой монополии государства привели к необходимости проведения банковской реформы, в ходе которой в июне 1988 г. Внешторгбанк СССР был переименован в Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).
Согласно утвержденному в 1988 г. Уставу, а также в соответствии с Указом Президента РФ от 22 декабря 1993 г. № 2261 «О некоторых вопросах деятельности Банка внешнеэкономической деятельности СССР» Внешэкономбанк является специализированным государственным банком Российской Федерации, обеспечивающим обслуживание внешнего долга, проведение централизованных внешнеэкономических операций, предоставление кредитов и гарантий от имени Правительства страны.
Важнейший функционально-целевой аспект деятельности Внешэкономбанка реализуется в следующих основных направлениях:
• участие в реструктуризации советских задолженностей в соответствии с договоренностями с Парижским, Лондонским и другими клубами банков-кредиторов;
• выполнение работ по подготовке, принятию и реализации рамочных соглашений с национальными клубами кредитов по проблемам просроченных задолженностей;
• развитие внешнеэкономических связей, проведение международных расчетов в сфере корреспондентских отношений с крупнейшими зарубежными банками;
• осуществление международных кредитно-финансовых операций, выполнение межнациональных инвестиционных программ;
• участие в решении проблем внутригосударственной задолженности;
• проведение кредитно-финансовых операций с юридически ми лицами, ведение их текущих и депозитных счетов;
• осуществление валютного контроля, обеспечение проведение экспертиз и консультирования финансовых проектов.
Основными клиентами Внешэкономбанка являются иностранные торговые фирмы и компании, российские внешнеторговые организации, крупные производственные предприятия.
Внешэкономбанк развивает сеть представительств за рубежом, имеет членство во многих банковских объединениях, является акционером ряда финансовых учреждений в России и других странах, в том числе: Белоруссии, Болгарии, Венгрии, Германии, Египте, Индии, Италии, Китае, США, Таиланде, Швейцарии. А это отражает признанный высокий уровень качества и надежности работы банка, его ориентацию на реальную рыночную экономику.
Вместе с тем формирование ресурсного капитала Внешэкономбанка характеризовалось рядом неиспользованных возможностей. Так, собственные источники средств на 1 января 1997 г. составили 0,5% всех пассивов Внешэкономбанка. Состав собственных источников следующий: уставный капитал – 0,1%, использовано прибыли – 13,5%, нераспределенная прибыль – 24,7%, балансовая прибыль – 38,1%, прочие фонды и другие собственные источники – 23,6%.
Наибольший объем пассивов Внешэкономбанка приходился на его обязательства – 99,5%, которые в свою очередь включали средства кредитных организаций – 36,8%, средства клиентов, в том числе вклады населения, – 62,9%, прочие обязательства – 0,3%.
Изучение содержания статей пассива баланса Внешэкономбанка позволило наметить направления рационализации управления его собственными источниками и обязательствами. В частности:
• расширение возможностей собственных ресурсов банка компенсировать убытки, покрыть отток привлеченных средств;
• повышение степени участия собственных источников банка в проводимых им операциях;
• Достижение оптимального соотношения собственных источников и обязательств банка.
Данные состава и структуры актива баланса на 1 января 1997г. характеризовали результаты деятельности Внешэкономбанка в сфере управления активными операциями. Так, доля вложений Ценные бумаги составила 1,4% всех активов (в том числе доля вложений в государственные долговые обязательства – 0,3% доля долгосрочных вложений в ценные бумаги – 1,1%); доля средств в кредитных организациях и кредитов кредитным организациям – 36,2% всех активов (в том числе доля средств, размещенных в кредитных организациях, – 6,6%, доля кредитов кредитным организациям – 29,6%); доля кредитов организациям, населению и лизинга – клиентам – 62,0% всех активов.
Приведенные показатели работы Внешэкономбанка позволяли выявить особенность и характер его деятельности, объясняли специфику управления пассивами и активами, ориентировали на возможные приоритеты его развития. Например, объем вложений средств в государственные долговые обязательства у Внешэкономбанка был значительно меньше, чем в американских банках (0,3 против 22,1%). Высокий удельный вес кредитования организаций по активу и средств, привлекаемых от клиентуры, по пассиву обусловливали повышенный уровень риска работы банка. Результаты деятельности Внешэкономбанка, выразившиеся в превышении процентных расходов (100,0%) над процентными доходами (97,6%), диаметрально противоположны зарубежной банковской практике. В общих процентных и непроцентных доходах процентные доходы достигали 29,8%, непроцентные – 70,2%. В общих процентных и непроцентных расходах непроцентные расходы составляли 43,0%, процентные -57,0%. Наряду с этим процентные доходы по кредитам и от лизинга – клиентам достигали всего лишь около 5% в общих процентных и непроцентных доходах. Такова же примерно была и величина процентных доходов по долговым ценным бумагам и непроцентных доходов от операций с иностранной валютой.
В целом данные о расходах и доходах Внешэкономбанка за 1996 г. характеризовали процессы формирования и реализации его ресурсного потенциала, определяли кредитно-финансовую политику банка (табл. 13.1).
В настоящее время усиливается тенденция развития Внешэкономбанка как крупнейшего банка, что связано с возрастанием его роли в качестве важнейшего связующего звена между государственным и частным секторами в финансовой сфере. Для этого принято правительственное решение об изменении статуса Внешэкономбанка, в соответствии с которым его преобразование будет осуществлено как путем объединения части ресурсного капитала с Росэкономбанком, т.е. созданием ведущей кредит ной организации – ВЭБ РФ, так и формированием в перспективе Федерального агентства по управлению государственным долгом страны, что вызывает необходимость трансформации баланса Внешэкономбанка в течение ближайших двух-трех лет.
Таблица 13.1 Расходы и доходы Внешэкономбанка за 1996г.
| № п/п | Наименование статей | Данные на 1 января 1997г., % | |||||
| 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 | Процентные расходы: По депозитам кредитных организаций По депозитам клиентов По выпущенным ценным бумагам Всего расходов по процентам Непроцентные расходы: Фонд заработной платы Эксплуатационные расходы Другие текущие расходы Всего непроцентных расходов Всего процентных и непроцентных расходов Процентные доходы: По кредитам и от лизинга – клиентам По долговым ценным бумагам По средствам в кредитных организациях По другим источникам Всего доходов по процентам Непроцентные доходы: Доход по трастовым операциям и агентский доход Дивиденды по паям и акциям От операций с иностранной валютой Доход от других операций Другой текущий доход Всего непроцентного текущего дохода Всего процентных и непроцентных доходов Текущий доход (ст. 22 = ст. 22 : ст. 21) Текущий результат до вычета резерва на возможные потери по ссудам (ст. 23 = ст. 23: ст. 21) Изменение резерва на возможные потери по ссудам Прибыль до непредвиденного дохода Непредвиденные доходы Балансовая прибыль Налоги, выплаченные из прибыли Чистая прибыль отчетного года | 2,6 97,4 0,0 100,0 6,6 11,3 82,1 100,0 – 15,0 16,9 65,7 2,4 100,0 0,0 0,03 8,3 71,9 19,8 100,0 – – | 1,5 55,6 0,0 – 2,8 4,9 35,2 – 100,0 4,5 5,0 19,5 0,7 – 0,0 0,02 5,8 50,6 13,9 – 100,0 – 46,5 – – – – – – | – – – 57,0 – – – 43,0 100,0 – – – 29,8 – – – – – 70,2 100,0 69,5 – – – – – – – | – – – 100,0 – – – – – – – – 97,6 – – – – – – – – 100,0 0,2 99,8 – – – – | – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 100,0 0,0 100,0 – – | – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 100,0 9,8 90,2 |
| – – – – – – – | |||||||
13.3. Банк внешней торговли РФ
Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк – ВТБ) был создан в октябре 1990г. как акционерное общество закрытого типа на основе смешанной формы собственности. Законодательно контрольный пакет акций Внешторгбанка РФ находится в федеральной собственности. Его главный учредитель – Центральный банк РФ, которому принадлежит 96,8% акций.
С учетом специфики организации главной целью Внешторгбанка РФ является развитие внешнеэкономических связей для достижения высоких результатов на длительную перспективу в условиях рыночной экономики.
К основным задачам Внешторгбанка РФ относятся: обслуживание внешнеторговых операций и расчетов российских предприятий и организаций, осуществление валютного кредитования и проектного финансирования, ведение валютных счетов, проведение операций с государственными ценными бумагами.
Статус Внешторгбанка определен генеральной лицензией Центрального банка РФ на проведение операций с иностранной валютой, драгоценными металлами и ценными бумагами, а также на привлечение депозитов и коммерческое кредитование как на территории РФ, так и на международных рынках.
Внешторгбанк относится к числу социально значимых, системообразующих банков России, за деятельностью которых осуществляется мониторинг в рамках ОПЕРУ-2, созданного ЦБ РФ-Внешторгбанк является крупнейшим банком кредитно-финансовой системы России, занимает одно из лидирующих мест среди первого десятка из 200 наиболее приоритетных отечественных банков. В 2000г. Внешторгбанк занял 222-е место в списке крупнейших банков мира.
Внешторгбанк имеет широкую сеть филиалов и дочерних банков в России и за рубежом. Это позволяет обеспечить высокую степень надежности его деятельности, которая подтверждается международными рейтинговыми агентствами, а также иметь наивысшие среди российских коммерческих банков кредитные рейтинги: LC-1 – по краткосрочным обязательствам и IC-B – по среднесрочным.
Финансовые обязательства Внешторгбанка признаны зарубежными финансовыми организациями и национальными институтами страхования Германии, Испании, США, Франции, Швейцарии, Японии и других стран мира.
Внешторгбанк осуществляет эффективную политику капитализации прибыли, которая достигала более 28% в собственных источниках банка и направляет большую ее часть на выплату дивидендов на уставный капитал.
В настоящее время руководство Внешторгбанка формирует стратегию повышения рентабельности собственных источников средств, которые достигали 22,2% всех пассивов, и характеризовались использованием прибыли в объеме 7,9%; уставным капиталом – 10,2%; нераспределенной прибылью – 20,9%; балансовой прибылью – 28,8%; прочими фондами и другими собственными источниками – 32,2%.
Рентабельность собственных источников Внешторгбанка в течение ряда последних лет достигала в среднем 15–20% в год. Это прежде всего объяснялось сохранением тенденции состава структуры баланса банка, где в пассивах преобладали краткосрочные (до 6 месяцев) средства. Вместе с тем такой уровень рентабельности не позволял выплачивать дивиденды акционерам, как это обеспечивается в других крупнейших российских банках, в частности в Сбербанке РФ.
Достижение Внешторгбанком высокого уровня рентабельности собственных источников средств способствовало получению необходимых экономических показателей, повышению финансовой отдачи на вложенный капитал.
Обязательства Внешторгбанка составляли 75,4% в пассивах баланса и соответственно включали выпущенные кредитной организацией долговые обязательства – 1,4%; средства клиентов плюс вклады населения – 39,5%; средства кредитных организаций – 40,6%; прочие обязательства – 18,5%. В общей сумме Пассивов «прочие пассивы» достигали 2,4%.
Серьезной проблемой формирования структуры пассивов баланса Внешторгбанка является их прямая зависимость от ресурсов Минфина РФ и Внешэкономбанка РФ, которые в валюте составляли около 90% средств, привлеченных от других клиентов. Доля средств остальных клиентов крайне мала, хотя среди них значатся крупные российские предприятия и компании. На объем ресурсов, привлекаемых от корпоративных клиентов, влияет установленный во Внешторгбанке процент ставок на средства клиентов, который принят на основе ставок международного рынка – не выше ставок ЛИБОР или ЛИБОР плюс небольшая премия.
Основной причиной такой процентной политики, проводимой Внешторгбанком, является то, что большая часть привлекаемых ВТБ пассивов приходится на краткосрочные депозиты двух его главных клиентов, которые для обеспечения сохранности средств размещают их в основном в наиболее надежные международные финансовые организации. Доходность средств корпоративных клиентов не может быть обеспечена Внешторгбанком выше, чем для Минфина и Внешэкономбанка. По характеру состава структуры пассивов, которые в основном включают государственные средства, Внешторгбанк не формирует в должной мере ресурсный потенциал, как это реализуется в ведущих коммерческих банках страны.
Значительным резервом обеспечения конкурентоспособности процентной политики Внешторгбанка является привлечение им вкладов населения. Банк принимает на обслуживание наиболее состоятельных клиентов, минимальная сумма вклада равна 50,0 тыс. долл. США или ее рублевому эквиваленту. Не используются в полной мере преимущества Внешторгбанка как наиболее надежного банка по привлечению средств населения на карточные счета. Так, на начало 1997г. средств на его карточных счетах было более чем в 10 раз ниже, чем на аналогичных счетах Сбербанка РФ. Необходимо значительное снижение требований при открытии карточных счетов с учетом привлечения в качестве клиентов физических лиц, имеющих среднемесячный доход, что упрочит позиции Внешторгбанка на рынке финансовых услуг.
Проблемная ситуация сложилась во Внешторгбанке также и с пассивами, которые формируются за счет рублевых ресурсов. При этом большая часть из них привлекается с рынка краткосрочных межбанковских кредитов и от Внешэкономбанка главным образом для вложений в государственные ценные бумаги-Ставки привлечения рублевых ресурсов крайне низки и весьма непривлекательны для клиентов. Повышение эффективности организации рублевых пассивов является важнейшим резервом работы Внешторгбанка в сфере совершенствования их управления. К основным стратегическим направлениям формирования перспективной пассивной базы Внешторгбанка относятся следующие: создание оптимальной структуры пассивов в рублях и иностранной валюте; увеличение среднесрочных и долгосрочных статей пассивов; усиление конкуренции в сфере привлечения депозитов; значительное повышение привлекательности заемных средств от большего числа клиентов; достижение необходимой и достаточной политики управления пассивами.
В настоящее время принципиальной позицией Внешторгбанка в процессе управления активными операциями являются развитие кредитного портфеля, повышение доходности операций, расширение сферы финансовых связей с крупнейшими партнерами, в том числе с предприятиями машиностроения, военно-промышленного комплекса, судостроения, нефтегазовой и химической промышленности и др.
Существенно меняется ранее действующее основополагающее положение; результатом которого было обеспечение полного соответствия структур активов и пассивов, когда основной объем ресурсного потенциала (до 85% всей валюты баланса) размещался в краткосрочные депозиты (до 6 месяцев) в крупнейших и наиболее надежных международных банках с целью обеспечения сохранности средств двух основных клиентов: Минфина РФ и Внешэкономбанка.
Серьезные усилия, прилагаемые работниками Внешторгбанка по решению проблем управления активными операциями, нашли свое отражение в результатах деятельности ВТБ за 1996 г.: доля вложений в ценные бумаги составила 19,1% всех активов (в том числе доля долгосрочных вложений в ценные бумаги – 3,0%, доля вложений в государственные долговые обязательства – 7,9%, доля средств в ценных бумагах для перепродажи – 8,2%); доля кредитов организациям, населению и от лизинга – клиентам – 31,1% всех активов; доля средств в кредитных учреждениях и кредитов кредитным организациям – 40,5% всех активов (в том числе доля средств, размещенных в кредитных учреждениях – 8,7%, доля кредитов кредитным организациям – 31,8%).
Приведенные данные свидетельствуют о том, что кредитная политика, проводимая Внешторгбанком в сфере кредитных вложений в предприятия, организации, а также среди населения, при которой должна обеспечиваться концентрация основой массы финансовых ресурсов, в противовес высокой доли средств, размещаемых на депозитах и счетах банков, недостаточно эффективна.
В силу нарастающих политических и социально-экономических изменений в Российской Федерации, значительного усиления межбанковской конкуренции Внешторгбанк развивает свою деятельность, непосредственно ориентируясь на рыночные отношения, четко реализуя политику активного наращивания своего кредитного потенциала.
Среди крупнейших российских коммерческих банков Внешторгбанк обладает наиболее высокими лимитами кредитования конверсионных и депозитных операций. Успешно реализовалось приоритетное соглашение о револьверной кредитной линии, заключенное в 1996 г. между Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР) и Внешторгбанком сроком на пять лет в сумме 100 млн долл. США. Более 75% всех кредитов ВТБ направляет на осуществление экспортно-импортных операций, свыше 66% всех ссуд приходится на кредиты размером свыше 10 млн долл. США каждый.
Новый импульс развития получает одно из важнейших направлений деятельности Внешторгбанка, связанное с расширением и углублением сотрудничества с финансовыми организациями в целях наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов, создания необходимых условий для осуществления расчетов, повышения эффективности использования средств на корреспондентских счетах. Внешторгбанк постоянно развивает и совершенствует свою международную корреспондентскую сеть, которая охватывает крупнейшие финансовые институты мира, является наиболее мощной среди отечественных коммерческих банков и позволяет оперативно осуществлять расчеты и платежи в конвертируемых валютах в любом регионе мира. Для ускорения проведения расчетов во Внешторгбанке открыты счета «лоро» в наиболее надежных и стабильных западно-европейских банках.
В данный период времени Внешторгбанк является одним из крупнейших клиринговых банков России и развивает связи более чем с 650 банками-корреспондентами как в РФ, так и за рубежом.
Стратегической позицией Внешторгбанка на российском и международном финансовом рынках является диверсификация финансовых операций с целью обеспечения клиентам максимально широкого комплекса банковских продуктов, причем высшего качества.
Деятельность Внешторгбанка на международном рынке характеризуется главным образом успешным осуществлением всех видов международных банковских операций и всех форм международных расчетов. ВТБ принимает активное участие в реализации важнейших программ и проектов, финансируемых ЕБРР, непосредственно проводит работу по Рамочному соглашению, нацеленному на развитие российской нефтегазовой промышленности. Внешторгбанк интенсивно привлекает иностранные инвестиции и кредиты в экономику РФ и эффективно их обслуживает, в том числе на базе проектного финансирования, а также кредитного соглашения на общую сумму 1,615 млрд долл. США, предоставляемых международным консорциумом банков, и кредитного соглашения, заключенного консорциумом немецких банков. Внешторгбанк выступает гарантом по обязательствам РАО «Газпром» перед американскими и японскими поставщиками оборудования для газодобывающей промышленности России.
В настоящее время Внешторгбанком осуществляется большая селективная работа по поиску и отбору высокоэффективных программ и проектов, для того чтобы максимально заинтересовать зарубежных инвесторов.
Расширяя спектр внешнеэкономических связей, Внешторгбанк развивает деятельность по размещению своих долговых обязательств (облигаций, депозитных сертификатов) на международном финансовом рынке на условиях, близких к выпуску государственных ценных бумаг, в чем проявляют большую заинтересованность крупнейшие западные банки. Адаптация на международном рынке и решение этих проблем позволят в будущем Внешторгбанку существенно изменить состав заемных валютных средств, значительно ослабив свою зависимость от российских государственных органов.
Перспективным направлением деятельности Внешторгбанка на национальном финансовом рынке должны стать активное Участие в кредитовании российских предприятий и организаций, обслуживающих внутрихозяйственные связи в стране, а также приоритетное финансирование проектов строительства и реконструкции объектов недвижимости (жилых и торговых комплексов, офисов, спортивных сооружений и т.д.), что способствовало бы дальнейшему повышению имиджа банка.
Стратегической задачей для Внешторгбанка является его приватизация. Это позволит привлечь крупнейших отечественных и зарубежных институциональных инвесторов, которые главным образом ориентируются на получение финансового дохода в виде высоких дивидендов, а также на рост курсовой стоимости акций.
16
22 23 24
25 26
Расходы и доходы Внешторгбанка за 1996 г.
| | Наименование статей | Данные на 1 января 1997г., % | |||||
| 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 | Процентные расходы: По депозитам кредитной организации По депозитам клиентов По выпущенным ценным бумагам Всего расходов по процентам Непроцентные расходы: Эксплуатационные расходы Фонд заработной платы Другие текущие расходы Всего непроцентных расходов Всего процентных и непроцентных расходов Процентные доходы: По средствам в кредитных организациях По кредитам и от лизинга – клиентам По долговым ценным бумагам По другим источникам Всего доходов по процентам Чистый доход по процентам (ст. 15 = ст. 15 : ст. 14) Непроцентные доходы: Доход по трастовым операциям и агентский доход Дивиденды по паям и акциям От операций с иностранной валютой Доход от других операций Другой текущий доход Всего непроцентного текущего дохода Всего процентных и непроцентных доходов Текущий доход (ст. 23 = ст. 23 : : ст. 22) Текущий результат до вычета резерва на возможные потери по ссудам (ст. 24 = ст. 24 : ст. 22) Изменение резерва на возможные потери по ссудам Прибыль до непредвиденного дохода Непредвиденные доходы Балансовая прибыль Налоги, выплаченные из прибыли Чистая прибыль отчетного года | 20,9 30,2 48,9 100,0 2,2 6,8 91,0 100,0 – 13,2 23,7 62,0 1,1 100,0 48,1 0,1 0,5 5,6 36,7 57,1 100,0 – – – – – – – – – | 9,9 14,3 23,1 – 1,2 3,6 47,9 – 100,0 7,8 13,9 36,3 0,6 – – 0,02 0,2 2,3 15,2 23,7 – 100,0 – 35,9 – – – – – – | – – – 47,4 – – – 52,6 100,0 – – – – 58,5 – – – – – – 41,5 100,0 69,6 – – – – – – – | – – – 51,9 – – – – – – – – – 100,0 – – – – – – – – – 100,0 32,1 67,9 – – – – | – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 100,0 0,5 99,5 – – | – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – 100,0 25,6 74,4 |
Результаты деятельности Внешторгбанка за 1996 г. представлены в табл. 13.2. В частности, процентные расходы составляли 51,9% °т процентных доходов, т.е. процентная маржа достигала Р2 7% против среднего ее значения (1,7%) в банковских сферах промышленно развитых стран. В общих процентных и непроцентных доходах непроцентные доходы составляли 41,5%, процентные – 58,5%. В общих процентных и непроцентных расходах процентные расходы достигали 47,4%, непроцентные – 52,6%. В общих процентных и непроцентных доходах процентные доходы по кредитам и от лизинга – клиентам составляли 13,9%, процентные доходы по долговым ценным бумагам – 36,3%.
Таблица 13.3
Экономические показатели деятельности банков за 2000 г.
| | Капитал, % | Активы, % | Отношение капитала к активам, % | Доход до вычета налогов, % | Отношение дохода к капиталу, % |
| Внешэкономбанк Внешторгбанк РФ Сбербанк РФ Газпромбанк Альфа-банк МДМ-банк Международный промышленный банк Банк Москвы Собинбанк Доверительный и инвестиционный ИТОГО: % Млн долл. | 2,77 33,26 22,6 15,07 2,79 4,68 7,53 2,75 6,22 2,33 100,0 4293,0 | 7,08 11,45 53,59 8,0 5,13 2,69 1,92 4,24 1,42 4,48 100,0 36703,0 | 4,58 33,99 4,93 22,03 6,38 20,4 45,75 7,58 51,25 6,08 – – | 2,77 14,4 47,6 7,4 6,51 7,08 4,31 0,9 7,08 1,95 100,0 1229,0 | 28,57 12,39 60,31 14,07 66,67 43,28 16,41 9,32 32,58 24,0 – – |
В таблице 13.3 представлен ряд экономических показателей надежности и устойчивости финансовой деятельности российских банков за 2000 г., в том числе результаты формирования и использования ресурсного потенциала Внешэкономбанка и Внешторгбанка РФ.
Параметр, характеризующий отношение собственно капитала к общей сумме активов, отражает долю инвестирования средств в реальные активы, динамика роста которых определяет приоритетную позицию банка в данной сфере. Так, Внешэкономбанк по данному параметру занимает 10-е место, а Внешторгбанк РФ – 3-е в числе 10 крупнейших банков России.
Важным оценочным параметром служит также отношение дохода к капиталу, который в определенной мере характеризует эффективность финансовой политики и тенденции развития банков. Согласно приведенным данным, Внешэкономбанк претендует на 5-е место, а Внешторгбанк РФ – на 9-е среди российских банков.