Положение Общества в отрасли
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет сельскохозяйственного открытого акционерного общества «угра» по итогам, 107.45kb.
- Положение Общества в отрасли, 538.08kb.
- Положение Общества в отрасли, 700.48kb.
- Положение Общества в отрасли > Приоритетные направления деятельности Общества и перспективы, 91.26kb.
- Положение общества в отрасли стр., 541.41kb.
- Годовой отчет 2008 открытого акционерного общества «комстар объединенные телесистемы», 755.39kb.
- Годовой отчет за 2010 год Утвержден, 1310.13kb.
- Годовой отчёт открытого акционерного общества научно-исследовательский институт технологии, 265.61kb.
- Положение акционерного общества в отрасли; Приоритетные направления деятельности акционерного, 407.4kb.
- Положение общества в отрасли 2 Приоритетные направления деятельности Общества:, 311.81kb.
1 2
СОДЕРЖАНИЕ
стр.
- Общие сведения об Обществе…………………………………………………………..………...3
- Корпоративное управление и ценные бумаги…………………………..…………………..……4
2.1 Состав органов управления ОАО УПО «Геофизприбор»…………………………….…..4
2.2 Состав исполнительных органов Общества……………………………………………….4
2.3 Внутренний контроль и аудит……………………………………………………………...4
2.4 Ценные бумаги Общества…………………………………………………………….…….5
- Результаты работы Общества в 2010 году……………………………………………………….6
- Положение Общества в отрасли………………………………………………………….6
- Производственные и финансовые показатели Общества…………………….…..……10
- Положение Общества в отрасли………………………………………………………….6
- Бухгалтерская отчетность ОАО УПО «Геофизприбор»…………………………………..…...13
- Бухгалтерский баланс за 2010 год………………………….…………………..….……..13
- Отчет о прибылях и убытках…………………………………………….…………….…14
- Расчет стоимости чистых активов……………………………………………………….15
- Бухгалтерский баланс за 2010 год………………………….…………………..….……..13
- Анализ финансового состояния и результатов деятельности Общества……………………..16
- Отчёт о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Общества…………...18
- Сведения о крупных сделках и сделках с заинтересованностью…..………………………….18
- Деятельность Совета директоров ОАО УПО «Геофизприбор» за 2010 год……………….…19
- Основные направления деятельности на 2011 год………………………………………….….19
- Общие сведения об Обществе
Полное фирменное наименование общества:
Открытое акционерное общество «Уфимское производственное объединение «Геофизприбор»
Сокращенное фирменное наименование:
ОАО УПО «Геофизприбор»
Место нахождения, почтовый адрес общества и контактные телефоны:
Место нахождения: 450001 Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Комсомольская, 2
Почтовый адрес: 450001, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Комсомольская, 2
Контактный телефон: +7(347)2237100 Факс: +7(347)2238535
Интернет сайт: www.gfpufa.ru
Адрес электронной почты: geofizpribor60@mail.ru
Открытое акционерное общество «Уфимское производственное объединение «Геофизприбор» образовано на базе имущества ГУП УПО «Геофизприбор», созданного в соответствии с Постановлением СМ СССР № 212 от 27. 03.1974г., на основании Распоряжения СМ РБ №1004- Р от 13.09.1994г. расположенного по адресу 450001 г.Уфа, ул.Комсомольская, 2.
Сведения о государственной регистрации:
Основной государственный регистрационный номер: 1030204596498
дата внесения записи в ЕГРЮЛ: 28.02.2003 г.
Свидетельство: серия 02 003887401
Наименование регистрирующего органа: Инспекция ФНС России по Советскому району г. Уфы Республики Башкортостан
Идентификационный номер: 0278074333
Сведения о лицензиях, выданных Обществу:
Вид лицензируемой деятельности: Строительство зданий и сооружений
Номер лицензии: ГС-4-02-02-270-0278074333-006550-2
Дата выдачи: 30.01.2006г.
Дата окончания действия лицензии: 30.01.2011г.
Наименование лицензирующего органа: Федеральное агентство по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству
Сведения о видах экономической деятельности Общества:
- предоставление в аренду коммерческой недвижимости;
- оказание услуг;
- производственная деятельность.
- Корпоративное управление и ценные бумаги
- Состав органов управления ОАО УПО «Геофизприбор»
Высшим органом управления Обществом является общее собрание акционеров.
Органом управления Обществом в период между общими собраниями акционеров является Совет директоров общества, который осуществляет общее руководство деятельностью Общества.
В 2010 году, в соответствии с решением годового общего собрания акционеров протокол № 1 от 28.05.2010г. в Совет директоров были избраны:
- Председатель Совета директоров:
Палкин Сергей Валерьевич
- Члены Совета директоров:
Адиев Айрат Радикович
Мукатдисов Радислав Римович
Габдрахимов Фаниль Сагитьянович
Гарайшин Шамиль Гилемшинович
- Состав исполнительных органов Общества
В соответствии с Уставом Общества, полномочия единоличного исполнительного органа осуществляет Генеральный директор.
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен.
Генеральный директор: Байзигитов Альмир Мажитович
Место работы: ОАО УПО «Геофизприбор»
Наименование должности по основному месту работы: Генеральный директор
Доля в уставом капитале Общества: нет
В течение 2010 года членами органов управления Общества сделок с акциями не совершалось.
- Внутренний контроль и аудит
Органом внутреннего контроля Общества, осуществляющим регулярный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, его обособленных подразделений, должностных лиц органов управления Общества и структурных подразделений исполнительного аппарата Общества на предмет соответствия законодательству Российской Федерации, Уставу Общества и внутренним документам Общества является ревизионная комиссия Общества. Состав ревизионной комиссии Общества:
- Галлямов Ильшат Рашитович - главный бухгалтер ОАО НПФ «Геофизика»
- Гаген Александр Вольдемарович - главный бухгалтер ОАО «Башнефтегеофизика»
- Ахтариев Ренат Альбертович – заместитель генерального директора
ОАО УПО «Геофизприбор» по коммерции
Аудитором ОАО УПО «Геофизприбор», проводящим независимую аудиторскую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности, является ООО «Аудиторское агнство «Урал-Защита»
Сведения об аудиторе общества:
Наименование: ООО “Аудиторское агентство “Урал-Защита”
Место нахождения: 450000, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. .Коммунистическая, 43
ИНН: 0275019430
Почтовый адрес: Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Кирова, 1
Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е 001889
Дата выдачи: 30.09.2002 г.
Срок действия: до 30.09.2007 г., приказом 573 от 17.09.2007 г. МФ РФ лицензия продлена на 5 лет.
Срок действия: до 30.09.2012.
Орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов Российской Федерации
Общество не располагает сведениями о каких-либо факторах, которые могут оказать влияние на независимость Аудитора от Общества.
В частности, Общество не располагает информацией о наличии у сотрудников Аудитора финансовых интересов в эмитенте как в виде долей в уставном капитале, так и в виде владения другими ценными бумагами Ощества, о наличии родственных связей между должностными лицами аудитора и Общества, а также о том, что какие-либо должностные лица Общества являются одновременно должностными лицами Аудитора.
- Ценные бумаги Общества
Сведения о реестродержателе:
Наименование: ЗАО «РК-РЕЕСТР», филиал «Регистраторская компания -БПБ-РЕЕСТР»
Место нахождения: 450002 Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Заки Валиди,42
Почтовый адрес: 450002 Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Заки Валиди, 42
Данные о лицензии регистратора:
Номер лицензии: Лицензия ФСФР России № 10-000-1-00265 от 24.12.2002г.
Срок действия: без ограничения срока действия
Дата начала ведения реестра именных ценных бумаг эмитента указанным
регистратором: 01.04.2008г.
Размер уставного капитала: 34 467 000 рублей
Общее количество акций: 34 467 000 штук
Количество обыкновенных акций: 34467000 штук
Номинальная стоимость обыкновенной акции: 1 рубль
Государственный регистрационный номер выпуска обыкновенных акций и дата государственной регистрации: 1-01-01952-Е от 15.08.2001г.
Доля государства в уставном капитале Общества: нет
Специальное право (золотая акция): нет
- Результаты работы Общества в 2010 году
- Положение Общества в отрасли
ОАО УПО «Геофизприбор» - комплекс нежилых зданий и строений, расположенных в географическом центре города, вблизи жилых массивов. Район расположения обладает обширной инфраструктурой – торгово-сервисные комплексы, магазины, административные здания государственных органов и частных предприятий, а также характеризуется хорошей транспортной доступностью как для общественного транспорта, так и грузового.
Основное свойство комплекса – многофункциональность. Здесь могут располагаться склады, производственные площадки, офисы, предприятия общепита, торговля непродовольственными товарами, сфера развлечений и услуг и т.п.
Состав объекта аренды – офисные помещения класса В, производственные, складские помещения класса С и торговые помещения IX и X классов.
Офисные помещения класса B представляют нежилые помещения в административных зданиях. Основная часть офисов расположена в здании Литера А.
Офисные помещения характеризуются наличием:
- улучшенной отделки;
- телекоммуникационных линий;
- систем кондиционирования и вентиляции.
Здания располагают бизнес-сервисом (кафе-столовая, общая автостоянка).
Складские помещения класса С – это бывшие производственные помещения, приспособленные под складскую обработку. Помещения соответствуют современным требованиям по нормам пожарной безопасности и экологичности, возможностям грузооборота.
Торговые помещения IX и X классов объединяют нежилые помещения свободного назначения, как: нижние этажи в административном здании.
Управление объектом недвижимости включает в себя техническое обслуживание и эксплуатацию всех инженерных систем, плановые и регламентные работы, ремонт элементов отделки и конструктивных элементов, обеспечение объекта всей нормативной документацией, комплексная уборка помещений, комплектация санитарных узлов, взаимодействие с надзорными инстанциями, ведение договоров по коммунальным услугам, а также маркетинг объекта недвижимости. По состоянию на 31 декабря 2010 г. Обществом заключено 108 договоров аренды помещений, 35 договоров на оказание услуг гальванического производства.
ОАО УПО «Геофизприбор» работает на рынке коммерческой недвижимости с 2008 г.
Основные преимущества объекта:
- выгодное месторасположение объекта;
- дифференцированный состав помещений, входящих в состав объекта;
- наличие подъездных путей;
- непосредственная близость к основным автомобильным магистралям.
На рынке аренды коммерческой недвижимости в 2010 году прослеживались следующие основные тенденции: 2010 год оказался наиболее успешным для арендодателей, объем предложения арендных площадей снижался во всех сегментах коммерческой недвижимости, при этом объем нового строительства был ниже возрастающего объема поглощения площадей рынком.
Инвесторы, девелоперы, банковский сектор, а так же покупатели «приспосабливаются» к посткризисным условиям и становятся более активными, нежели прежде, что естественным образом повлияло на увеличение сделок по аренде.
Бесперспективность быстрой продажи объектов строительства по адекватной цене способствовала переходу владельцев собственности на рынок аренды.
Для Общества 2010 год характеризовался процессом ротации (улучшения) текущего состава арендаторов. Вакантность площадей сокращалась за счёт арендаторов, деятельность которых была в меньшей мере подвержена негативному влиянию посткризисных явлений в экономике страны.
Общий объем предложения офисной недвижимости ОАО УПО «Геофизприбор» составил 2257 м2. На протяжении 2010г. на рынке предложения офисной недвижимости г. Уфа наблюдалось колебание арендных ставок, однако, по сравнению с началом года средняя арендная ставка по городу осталась неизменной. На фоне низких темпов строительства и ввода офисной недвижимости спрос на помещения оставался стабильным в течение всего года.
Диаграмма 1
Вакантность офисных площадей Общества на конец года составила 7%, что ниже показателя 2009 года на 4%.
Что касается перспектив развития офисного сегмента в г. Уфа то, даже при вводе достраиваемых в настоящее время объектов существенного увеличения предложения не ожидается. Таким образом, спрос уравновесит предложение, что отразится на стабилизации арендных ставок в качественных объектах с продуманной концепцией. Около 76% от общего количества заявок поступают от компаний, желающих арендовать офисы площадью до 150 кв. м. Доля вакантных офисных площадей в среднем по городу на сегодняшний день составляет около 25%. Наиболее востребованными районами по-прежнему являются исторический центр города и проспект Октября – именно они отличаются наибольшей деловой активностью.
Общий объем предложения производственной и складской недвижимости ОАО УПО «Геофизприбор» составил 11703,7 м2. Основными потенциальными потребителями складских комплексов остаются фармацевтические компании оптовой торговли, производители товаров народного потребления, производители промышленного оборудования, теле-коммуникационный оператор. Основными факторами, повлиявшими на сохранение спроса на данный вид площадей, послужило месторасположение предприятия вблизи основных магистральных автодорог, возможность аренды многопрофильного помещения в комплексе: склад, офис и производство в одном месте, ограниченное предложение площадей и логистические проблемы у имеющихся объектов в черте города.
Наиболее востребованными районами для складских объектов являются Черниковка, Дема и южная часть города. География сосредоточения предложений складских площадей – это Черниковка, Нижегородка и направление в сторону аэропорта.
Снижение темпов строительства в сегменте производственно-складских помещений, низкая степень инвестиционной привлекательности для девелоперов и инвесторов в данном сегменте в 2009-2010 году, ограниченность предложения – основные факторы, которые способствовали поддержанию уровня арендных ставок. Коррекция арендной ставки на производственные, складские помещения Общества происходила в сторону увеличения в течение всего года, рост составило 8% до уровня 273 руб/кв.м.
Диаграмма 2
Вакантность складских и производственных площадей Общества на конец года составила 0%.
Общий объем предложения торговых площадей ОАО УПО «Геофизприбор» составил 7670 м2.
Рынок торговой недвижимости расширяется, поэтому данный вид бизнеса может оказаться очень перспективным. Быстрый рост рынка делает его привлекательным. На данный момент существует превышение спроса над предложением. Увеличение предложения в торговом сегменте произойдет за счет проектов, находящихся в настоящее время на стадии завершения.
Республика отличается динамичным развитием розничной торговли. Реальные темпы прироста оборота розничной торговли от года к году на протяжении последних шести лет.
Диаграмма 3
Оборот розничной торговли Республики Башкортостан
Наибольшее количество торговых центров расположено в районе Пр. Октября – это 26% от общего объема предложения.
Средняя заполняемость торговых центров составил порядка 70 %. Однако уровень предложения торговых площадей продолжает увеличиваться.
Коррекция арендной ставки на торговые помещения Общества происходила в сторону увеличения в течение всего года, среднее значение ставки выросло на 54% до уровня 850 руб/кв.м.
Диаграмма 4
Наиболее востребованы были и остаются торговые помещения в центре города. Наибольшим спросом пользуются новые высококачественные торговые центры, а также проекты, уже заработавшие репутацию. В последних ведутся листы ожидания на несколько месяцев вперед. В свою очередь, устаревшие и неудачные проекты начинают ощущать снижение спроса. Растущая конкуренция заставит владельцев последних либо пересматривать арендные ставки, либо осуществлять редевелопмент.
Вакантность торговых площадей Общества на конец года составила 0%.
Анализ рынка показал, что несмотря на негативную экономическую конъюктуру инвесторы и девелоперы признают это направление одним из приоритетных, а высокая доходность, быстрая окупаемость и востребованность среди арендаторов привлекают инвесторов.
По мере роста конкуренции центры международного уровня с квалифицированным управлением объектами выйдут на первое место, за счет чего у торговых центров с худшим месторасположением или худшей планировкой будет наблюдаться рост свободных помещений.
- Производственные и финансовые показатели Общества в 2010 году
В соответствии с финансово-хозяйственным планом ОАО УПО «Геофизприбор» за отчетный период произвело и отгрузило товаров (услуг) на сумму 76,5 млн.руб. (без учета НДС) – таблица 1.
Таблица 1
Выручка ОАО УПО «Геофизприбор» за 2010г., млн.руб.
| Наименование показателя | 2009г. | 2010г. | факт 2010 в % к факту 2009г. | ||
| план | факт | факт 2010 в % к плану 2010 | |||
| Выручка (без НДС) | 67,9 | 73,4 | 76,5 | 104,2 | 112,7 |
Данные таблицы 1 отражают общее увеличение объема выручки Общества. Фактический размер выручки превышает плановый показатель на 4,2%.
Работа Общества в направлении развития услуг по предоставлению в аренду коммерческой недвижимости повлекло изменение структуры выручки. Динамика изменения источников формирования выручки представлена в таблице 2.
Таблица 2
Изменение структуры выручки ОАО УПО «Геофизприбор» в период 2009-2010 гг., млн.руб.
| № | Источник формирования выручки | 2009г. | 2010г. | 2010г. в % к 2009г. |
| 1 | Реализация услуг по аренде недвижимости | 60,7 | 68,5 | 112,9 |
| 2 | Реализация услуг гальванического производства | 4,9 | 5,8 | 118,4 |
| 3 | Реализация прочих услуг | 1,9 | 2,0 | 105,2 |
| 4 | Реализация услуг по обеспечению ТЭР | 0,4 | 0,2 | 50 |
| | Итого | 67,9 | 76,5 | 112,7 |
Источники формирования выручки в 2010 году представлены на диаграмме 5.
Диаграмма 5
Структура выручки предприятия от предоставленной в аренду недвижимости в разрезе арендаторов представлена на диаграмме 6.
Структура арендаторов неоднородна. В числе компаний-партнёров присутствуют предприятия, осуществляющие деятельность в торговле, производственных отраслях, организации ресторанного бизнеса, коммуникаций и строительства.
Диаграмма 6
На протяжении 2009-2010 года 60% арендных платежей поступает по договорам аренды с ключевыми партнерами. Среди них: Завод скважино-геофизической аппаратуры филиал ОАО НПФ «Геофизика», ООО «ТНК», ООО «Фора-ФармУфа», «АМК-Ресторация», ООО «Академия», ООО «КМ/Ч», ОАО «Фармимекс», ООО «Новый вкус».
Арендопригодая площадь Общества на конец 2010 года составила 21650 м2. Загрузка площадей в течение года возросла до 99%.
Изменение рыночной коньюктуры, риск снижения платежеспособности со стороны арендаторов в течение отчетного периода требовали от Общества ведения адекватной спросу ценовой политики, большого внимания неценовым факторам, влияющим на спрос и цену предложения, таких как качество услуг и увеличение спектра сопутствующих услуг.
Основные тенденции рынка аренды коммерческой недвижимости в 2010 году обусловили необходимость качественного развития. Важными аспектами в деятельности Общества является осуществление реновации производственных помещений.
Адаптация и приведение производственных помещений в соответствие с их новой функциональной востребованностью являются основой стабильной работы в будущем. К преимуществам освоения промышленных территорий в центре относятся существенно значимые источники электро-, тепло-, водоснабжения. Обеспечение стабильности в работе систем инженерных коммуникаций являлась одной из приоритетных задач в текущей деятельности Общества. Кроме того, обладая производственным участком Общество повышенное внимание уделяет вопросу организации санитарно-защитной зоны предприятия.
Основные финансово-экономические показатели Общества представлены в таблице 3.
Таблица 3
Основные технико-экономические показатели
| Показатели | ед.изм. | 2009г. | 2010г. | 2010 в % к 2009г. |
| Объем отгруженной продукции | т.руб. | 67 982 | 76 541 | 112,6 |
| Себестоимость отгруженной продукции | т.руб. | 48 682 | 62 009 | 127,4 |
| Прибыль до налогообложения | т.руб. | 8 824 | 6 493 | 74,3 |
| Чистая прибыль | т.руб. | 5 907 | 4 190 | 70,9 |
| Рентабельность продукции | % | 28 | 19 | 67,9 |
| Средняя численность | чел. | 57 | 55 | 96,5 |
| Годовая производительность труда | т.руб./чел. | 1 193 | 1 392 | 16,7 |
| Среднемесячная зарплата | руб. | 17 692 | 21 531 | 121,7 |
| Стоимость чистых активов | руб. | 39 528 | 41 154 | 104,1 |
| Дебиторская задолженность | т.руб. | 10 888 | 8 411 | 77,3 |
| Кредиторская задолженность | т.руб. | 15 178 | 18 659 | 122,9 |
Работа предприятия ОАО УПО «Геофизприбор» (далее по тексту - Общество), в отчетном периоде характеризуется, прежде всего, развитием услуг по сдаче в аренду офисных, производственных и складских помещений, оказанием услуг промышленного характера по гальванизации и производством продукции столярного цеха. Реализация плана работы Общества повлияла соответственно и на динамику финансовых результатов предприятия.
Общий объем отгруженной продукции, товаров (услуг) на 12,6% больше аналогичного показателя 2009г. Реализация услуг по сдаче в аренду недвижимости выросла на 12,9%, реализация услуг гальванического производства выросла на 18,4%.
Себестоимость продукции (услуг) возросла на 27,4%, среди основных факторов, повлиявших на рост себестоимости, существенным стал рост финансовых затрат на возмещение затрат на строительно-монтажные работы, оплата юридических услуг, а также фактор инфляции, повлекший рост стоимости на энергию. Существенное увеличение себестоимости повлияло на показатель рентабельности продукции (продаж).
Рентабельность продукции (продаж) снизилась до отметки 19%.
Среднесписочная численность уменьшилась до 55 человек.
Годовая производительность труда 1 работника составила 1392 т.руб., что на 16,7% выше показателя 2009 г.
Средняя заработная плата 1 работника составила 21531 руб., что на 21,7% выше значения 2009г. Заработная плата выплачивалась вовремя, задолженности по оплате труда нет.
Общество своевременно погашает обязательства по текущим платежам в бюджет и внебюджетные фонды, задолженность отсутствует.
Величина дебиторской задолженности в рассматриваемом периоде уменьшилась на 22,7%. Вопрос снижения дебиторской задолженности особенно актуален в период нестабильной экономической обстановки. Негативная тенденция роста неплатежеспособности потребителей услуг увеличивает финансовые риски Общества. Поэтому Обществом обеспечиваются адекватная спросу ценовая политика, осуществляется оперативное управление дебиторской задолженностью.
- Бухгалтерская отчетность ОАО УПО «Геофизприбор»
- Бухгалтерский баланс за 2010 год
Таблица 4, тыс.руб.
| АКТИВ | на начало года | на конец года |
| Ι. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Нематериальные активы | - | - |
| Основные средства | 52706 | 57625 |
| Незавершенное строительство | - | - |
| Доходные вложения в материальные ценности | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 10 | 2810 |
| Отложенные налоговые активы | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | - | 14 |
| Итого по разделу Ι | 52716 | 60449 |
| ΙΙ. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Запасы | 3818 | 2941 |
| НДС по приобретенным ценностям | - | - |
| Дебит задолженность (более чем через 12 мес.) | - | - |
| Дебит задолженность (в течение 12 месяцев) | 10888 | 8411 |
| Краткосрочные финансовые вложения | - | 96 |
| Денежные средства | 61 | 458 |
| Прочие оборотные активы | 614 | 230 |
| Итого по разделу ΙΙ | 15381 | 12136 |
| БАЛАНС | 68097 | 72585 |
| ПАССИВ | | |
| ΙΙΙ. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
| Уставной капитал | 34467 | 34467 |
| Добавочный капитал | - | - |
| Резервный капитал | 295 | 505 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 4766 | 6182 |
| Целевое финансирование | - | - |
| Итого по разделу ΙΙΙ | 33621 | 39528 |
| ΙV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 627 | 627 |
| Отложенные налоговые обязательства | 15 | 6 |
| Прочие долгосрочные пассивы | - | - |
| Итого по разделу ΙV | 642 | 633 |
| V.КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 12749 | 12139 |
| Кредиторская задолженность | 15178 | 18659 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | - | - |
| Доходы будущих периодов | - | - |
| Резервы предстоящих расходов | - | - |
| Прочие краткосрочные пассивы | - | - |
| Итого по разделу V | 27927 | 30798 |
| БАЛАНС | 68097 | 72585 |
- Отчет о прибылях и убытках
Таблица 5, тыс.руб.
| Показатели | 2009г. | 2010г. | 2010 в % к 2009г. |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 67982 | 76541 | 112,6 % |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 48682 | 62009 | 127,4% |
| Валовая прибыль | 19300 | 14532 | 75,3 % |
| Коммерческие расходы | - | - | |
| Управленческие расходы | - | - | |
| Прибыль (убыток) от продаж | 19300 | 14532 | 75,3 % |
| Проценты к получению | - | 101 | 100 % |
| Проценты уплате | 3118 | 1488 | 47,7 % |
| Доходы от участия в других организациях | - | - | |
| Прочие доходы | 1746 | 1584 | 90,7 % |
| Прочие расходы | 9104 | 8236 | 90,4 % |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 8824 | 6493 | 74,3 % |
| Отложенные налоговые активы | - | - | |
| Отложенные налоговые обязательства | - | - | |
| Текущий налог на прибыль | 2842 | 2239 | 78,8 % |
| Дополнительные показатели | 75 | 64 | 85,3 % |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 5907 | 4190 | 70,9 % |
- Расчет стоимости чистых активов
Таблица 6, тыс.руб.
| Наименование показателя | На начало года | На конец года | Изменение |
| Активы: | | | |
| Нематериальные активы | | | |
| Инвестиции | | | |
| Основные средства | 52 706,0 | 57 625,0 | +9,3 % |
| Незавершенное строительство | - | - | |
| Долгосрочные финансовые вложения | 10,0 | 2 810,0 | рост в 281 раз |
| Отложенные налоговые активы | - | - | |
| Прочие внеоборотные активы | - | 14,0 | +100,0 % |
| Запасы | 3 818,0 | 2 941,0 | -22,9 % |
| Дебиторская задолженность более чем через 12 месяцев | - | - | |
| Дебиторская задолженность в течение 12 месяцев | 10 888,0 | 8 411,0 | -22,7 % |
| Краткосрочные финансовые вложения | - | 96,0 | +100,0 % |
| НДС по приобретенным ценностям | - | - | |
| Денежные средства | 61,0 | 458,0 | рост в 7,5 раз |
| Прочие оборотные активы | 614,0 | 230,0 | -62,5 % |
| Итого активы: | 68 097,0 | 72 585,0 | +6,6 % |
| Пассивы: | | | |
| Целевое финансирование | - | - | |
| Заемные средства | 13 376,0 | 12 766,0 | -4,5 % |
| Кредиторская задолженность | 15 178,0 | 18 659,0 | +22,9 % |
| Расчеты по дивидендам | - | - | |
| Резервы предстоящих расходов | - | - | |
| Доходы будущих периодов | - | - | |
| Прочие пассивы | - | - | |
| Отложенные налоговые обязательства | 15,0 | 6,0 | -60 % |
| Задолженность учатникам по выплате доходов | - | - | |
| Итого пассивы: | 28 569,0 | 31 431,0 | +10,0 % |
| Стоимость чистых активов | 39 528,0 | 41 154,0 | +4,1 % |
| Чистые активы в % к уст. капиталу | 114,7 | 119,4 | +4,1 % |
| Уставный капитал | 34 467,0 | 34 467,0 | 0 % |
5. Анализ финансового состояния и результатов деятельности Общества
Анализ платежеспособности
На фоне посткризисных явлений таких как снижение платежеспособности, рост налоговой нагрузки, высокая стоимость кредитных ресурсов, управление платежеспособностью и изыскание путей её укрепления стало одной из приоритетных задач периода 2010 года.
Так особое внимание уделялось контролю денежных потоков, регулирование дебиторской и кредиторской задолженности, управление запасами, использование более «дешевых» заемных средств.
Обществу удалось уменьшить размер дебиторской задолженности на 22,7%, обеспечить стабильность денежного потока, однако, в составе пассивов возросла доля краткосрочных пассивов, что повлияло на показатели ликвидности и кредитоспособности Общества:
- Коэффициент абсолютной ликвидности (Ка) показывает, какая часть текущей задолженности может быть погашена в кратчайший период времени:
| Ка | 01.01.2009г. | 01.01.2010г. |
| Фактическое значение | 0,002 | 0,02 |
| Рекомендуемое значение | > 0,2 | |
- Коэффициент ликвидности (Кл) показывает, в какой мере наиболее ликвидная часть в составе оборотных активов покрывает краткосрочные обязательства:
Кл
01.01.2009г.
01.01.2010г.
Фактическое значение
0,41
0,29
Рекомендуемое значение
> 1.0
- Коэффициент общего покрытия (Кп), позволяет установить, в какой степени текущие активы покрывают краткосрочные обязательства:
| Кп | 01.01.2009г. | 01.01.2010г. |
| Фактическое значение | 0,55 | 0,39 |
| Рекомендуемое значение | > 2.0 | |
Значения показателей ликвидности Общества находятся ниже нормативного уровня в течение всего периода. На ликвидность Общества существенно влияет наличие краткосрочных займов, и соответственно малая доля ликвидных активов в структуре баланса Общества.