Задачи деятельности Федерального казначейства 5 > Показатели деятельности Федерального казначейства 13 Раздел «Расходные обязательства и формирование доходов» 21

Вид материала

Доклад

Содержание 5.Раздел 5. «Результативность бюджетных расходов» Расширение сферы применения и повышение качества механизмов бюджетного планирования, ориентированного на результаты.

Подобный материал:

• Задачи деятельности Федерального казначейства 4 > Показатели деятельности Федерального, 1072.85kb.
• Задачи деятельности Федерального казначейства 4 > Показатели деятельности Федерального, 1066.89kb.
•    Открыл совещание с приветственным словом руководитель Федерального казначейства, 15.63kb.
• Доклад тема: Перспективы автоматизации деятельности органов Федерального казначейства, 431.5kb.
• Представленные на конкурс работы в количестве 44 штук (перечень работ прилагается)., 231.2kb.
• Российской Федерации Татьяна Геннадьевна Нестеренко и руководитель Федерального казначейства, 31.93kb.
• Доклад на коллегии Управления Федерального казначейства по Мурманской области, 69.89kb.
• Государственные закупки как основной инструмент оптимизации расходов Федерального казначейства, 534.97kb.
• Т. Г. Нестеренко Здравствуйте, уважаемые коллеги!, 636.99kb.
• Задачи, стоящие перед другими субъектами бюджетного планирования 56 Раздел Расходные, 659.27kb.

5.Раздел 5. «Результативность бюджетных расходов»

Федеральное казначейство – платежная, учетная, контрольная, информационная система в области финансовой деятельности публично-правовых образований. Миссия Казначейства – способствовать укреплению устойчивости, надежности и прозрачности финансовой системы Российской Федерации, а также обеспечивать сохранность финансовых средств публично-правовых образований. Деятельность Федерального казначейства как органа, обслуживающего исполнение бюджета, носит обеспечивающий характер.

Оценка результативности бюджетных расходов Федерального казначейства осуществляется на основании сопоставления фактических и плановых значений показателей, характеризующих результаты деятельности Федерального казначейства (Таблица 1. «Показатели деятельности Федерального казначейства»), и затрат на их выполнение (Таблица 13. «Распределение расходов по целям, задачам и программам»).

Для оценки результативности деятельности Федерального казначейства проводится сопоставление запланированных и фактических значений показателей деятельности Федерального казначейства. Соответствующий анализ 2009 года свидетельствует о достижении в целом запланированных значений указанных показателей, что в свою очередь позволяет сделать вывод о высоком уровне результативности деятельности службы в отчетном периоде.

Основными показателями, включенными в систему показателей оценки эффективности деятельности Федерального казначейства, являются:

• соблюдение установленных законодательством Российской Федерации сроков формирования и предоставления отчетности об исполнении федерального бюджета, формируемой органами Федерального казначейства;
  
• соблюдение установленных законодательством Российской Федерации сроков формирования и предоставления отчетности об исполнении консолидированного бюджета Российской Федерации, формируемой органами Федерального казначейства.
  

Значения указанных показателей за отчетный, текущий и плановый периоды, приведенные в Таблице 6 «Показатели результатов программы «Формирование и представление бюджетной отчетности», свидетельствуют о достижении и сохранении высокого уровня эффективности деятельности органов Федерального казначейства.

В связи с внедрением порядка планирования бюджетных расходов по ведомственным целевым программам и непрограммной деятельности Федерального казначейства, утвержденного приказом Федерального казначейства от 28 июля 2008 года № 195 «Об утверждении порядка планирования бюджетных расходов по ведомственным целевым программам и непрограммной деятельности Федерального казначейства» (в редакции приказов Федерального казначейства от 30 декабря 2008 года № 352 и от 18 февраля 2009 года № 28), произошли изменения механизма планирования и учета расходов в разрезе ведомственных целевых программ и непрограммной деятельности Федерального казначейства. Новая методика позволяет на основании данных управленческого учета осуществлять планирование расходов в разрезе ведомственных целевых программ и непрограммной деятельности, обеспечивать обоснованность потребности Федерального казначейства в бюджетных ассигнованиях для реализации возложенных на Федеральное казначейство полномочий при составлении проекта федерального бюджета в части главы 100 «Федеральное казначейство», а также повысить эффективность исполнения федерального бюджета по главе 100 «Федеральное казначейство» в разрезе ведомственных целевых программ Федерального казначейства.

Изменение методики расчета, а также выделение новой целевой программы ведомства не позволяет сопоставить стоимость реализации отдельных ведомственных целевых программ Федерального казначейства и непрограммной деятельности до 2009 года и начиная с 2010 года.

В целом, проведенный анализ динамики основных показателей достижения стратегических целей/решения тактических задач Федерального казначейства и соответствующих объемов бюджетных средств свидетельствует о следующем:

1. В условиях жесткой экономии и оптимизации бюджетных расходов достигнуто снижение текущих расходов Федерального казначейства в 2010 году по сравнению с 2009 годом;
   
2. Увеличение расходов Федерального казначейства в целом в 2010 году по сравнению с 2009 годом обусловлено ростом расходов по проекту «Модернизация казначейской системы Российской Федерации» в связи со вступлением проекта в активную фазу реализации;
   
3. Расходы Федерального казначейства в части, касающейся ведомственных целевых программ Федерального казначейства, обеспечат достижение запланированных на 2010 год значений показателей результатов деятельности Федерального казначейства.
   

Для повышения результативности бюджетных расходов, а также повышения эффективности и оптимизации работы структурных подразделений Федерального казначейства в 2010-2013 годах в Федеральном казначействе планируется реализовать комплекс мер, включающий в себя мероприятия по:

• повышению качества системы ведомственного планирования;
  
• расширению сферы применения и повышению качества механизмов бюджетного планирования, ориентированного на результаты;
  
• оптимизации бюджетной сети, повышению эффективности бюджетных расходов и результативности деятельности Федерального казначейства.
  

1. Повышение качества системы ведомственного планирования Федерального казначейства. В рамках указанного направления планируется:
   
   1. выполнение положений Плана деятельности Федерального казначейства на 2010 год, утвержденного Заместителем Председателя Правительства Российской Федерации – Министром финансов Российской Федерации А.Л. Кудриным (далее – План деятельности). Для указанных целей организован ежеквартальный мониторинг хода его исполнения и представление годового отчета в Минфин России;
      
   2. выполнение основных мероприятий на 2010 год по реализации стратегической карты Казначейства России на 2010-2015 годы;
      
   3. выполнение основных положений планов управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации по исполнению Плана деятельности Федерального казначейства на 2010 год и графика реализации «Основных мероприятий на 2010 год по реализации стратегической карты Казначейства России на 2010 – 2015 годы» и размещение на сайте ежеквартальных и годовых отчетов.
      
2. Расширение сферы применения и повышение качества механизмов бюджетного планирования, ориентированного на результаты. В рамках указанного направления планируется:
   
   1. разработка программы оптимизации бюджетных расходов Федерального казначейства;
      
   2. разработка и утверждение форм отчетности по управленческому учету;
      
   3. разработка методики по определению расчетно-нормативных затрат на содержание территориальных органов Федерального казначейства;
      
   4. реализация плана противодействия коррупции Федерального казначейства, утвержденной приказом Федерального казначейства от 13 августа 2009 года № 184.
      
3. Оптимизация бюджетной сети, повышение эффективности бюджетных расходов и результативности деятельности Федерального казначейства. В рамках указанного направления планируется:
   
   1. Внедрить систему оценки результативности деятельности Федерального казначейства и его территориальных органов, а также систему определения и оценки деятельности сотрудников;
      
   2. осуществлять материально-техническое обеспечение органов Федерального казначейства в 2010-2013 гг. в режиме жесткой экономии бюджетных средств на основе размещения заказов в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»;
      
   3. обеспечить в 2010 году полномасштабный переход на осуществление закупок товаров, работ и услуг для государственных нужд преимущественно путем проведения открытых аукционов в электронной форме в соответствии с действующим законодательством в сфере размещения заказов;
      
   4. продолжить внедрение и совершенствование в системе Федерального казначейства управленческого учета, порядок ведения которого утвержден приказом Федерального казначейства от 29 июля 2008 года № 196 «Об организации ведения управленческого учета в Федеральном казначействе» (в редакции приказа Федерального казначейства от 30 декабря 2008 года № 352), что позволит вести информационную базу по расходованию бюджетных средств на реализацию каждой ведомственной целевой программы и непрограммной деятельности Федерального казначейства, осуществлять анализ эффективности расходования бюджетных средств, а также принимать эффективные управленческие решения;
      
   5. формировать Отчет об исполнении Плана закупок товаров, работ и услуг для нужд Федерального казначейства, утвержденного приказом Федерального казначейства от 8 августа 2008 года № 211 «Об утверждении Порядка формирования Плана закупок товаров, работ и услуг для нужд Федерального казначейства и Отчета об исполнении Плана закупок товаров, работ и услуг для нужд Федерального казначейства» (в редакции приказа Федерального казначейства от 30 декабря 2008 года № 352), который позволяет осуществлять контроль за исполнением Плана закупок товаров, работ и услуг для нужд Федерального казначейства, выявлять образование экономии бюджетных средств по результатам конкурсных процедур, а также определять эффективность закупаемых товаров, работ и услуг;
      
   6. продолжить внедрение и совершенствование Административного регламента Федерального казначейства по исполнению государственной функции организации исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства федерального бюджета по денежным обязательствам федеральных бюджетных учреждений, утвержденного приказом Минфина России от 22 сентября 2008 года № 99н (с изменениями от 28 декабря 2009 года);
      
   7. осуществлять мониторинг функциональной деятельности Федерального казначейства, а также совершенствовать нормативное правовое обеспечение органов Федерального казначейства;
      
   8. осуществлять сопровождение электронного документооборота центрального аппарата Федерального казначейства и Управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в рамках постоянной эксплуатации;
      
   9. развивать функциональность Интернет - сайта Федерального казначейства и Управлений Федерального казначейства;
      
   10. продолжить внедрение СЭД Федерального казначейства у клиентов центрального аппарата Федерального казначейства и территориальных органов Федерального казначейства;
       
   11. стандартизировать процедуры обслуживания средств информационно-технического обеспечения на основе системы управления эксплуатацией;
       
   12. стандартизировать процедуры обслуживания средств информационно-технического обеспечения, в том числе с привлечением услуг сторонних организаций (аутсорсинг);
       
   13. нормировать трудозатраты на осуществление функциональной деятельности Федерального казначейства при использовании ППО;
       
   14. завершить создание и сдачу в эксплуатацию элементов ведомственной транспортной сети в Отделениях Управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации;
       
   15. организовать работы по внедрению автоматизированной системы Федерального казначейства в центральном аппарате Федерального казначейства и регионах 1-й и 2-й волны тиражирования.