Инструкция о временной администрации по управлению банком и небанковской кредитно-финансовой организацией
| Вид материала | Инструкция |
- Центральный банк российской федерации, 131.61kb.
- Рекомендации по организации внутреннего контроля в банках (небанковских кредитно-финансовых, 260.55kb.
- Независимое Аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности Небанковской, 72.3kb.
- Положение о Комитете по управлению городским имуществом и жилищно-коммунальным хозяйством, 202.4kb.
- Курс (бак) Моделирование правил кредитно-денежной политики в РФ. Цель работы, 151.8kb.
- Договір на здійснення кредитно-розрахункового обслуговування, 26.13kb.
- Список використаних джерел ашкинадзе А. От бюджетирования к финансовому управлению, 9.23kb.
- Рф гоу впо тольяттинский государственный университет процессный подход к управлению, 296.07kb.
- Тема Системный подход к управлению организацией в современных условиях 2 Тема Роль, 284.86kb.
- Особенности программы: изучение новейших концепций обеспечения экономической, финансовой, 41.89kb.
АКТ О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ
47. Противодействие со стороны органов управления банка, исполнительных органов банка, а также работников банка выполнению функций временной администрации влечет за собой ответственность, установленную законодательством.
48. Если органами управления банка исполнительными органами банка и работниками банка путем совершения неправомерных действий или бездействия (неисполнение возложенных на них обязанностей, в том числе непредставление в предусмотренных законодательными актами случаях документов для согласования сделок) создаются условия, при которых временная администрация не может полностью или частично осуществлять возложенные на нее функции, временная администрация обязана составить акт о противодействии.
Акт о противодействии составляется в день установления факта противодействия выполнению функций временной администрации, подписывается руководителем и (или) членами (представителем) временной администрации и направляется в Национальный банк.
Национальный банк рассматривает поступивший акт о противодействии и в случае наличия в действиях (бездействиях) органов управления банка, исполнительных органов банка, а также работников банка состава:
правонарушения, предусмотренного статьей 11.30 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях, - привлекает виновного(ых) к административной ответственности;
преступления - направляет в правоохранительные органы соответствующую информацию и копию акта о противодействии.
Глава 11
ПРЕДСТАВИТЕЛЬ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ
49. Представитель временной администрации назначается руководителем временной администрации в филиалы (отделения) банка, а также в органы управления его дочерних организаций в случае принятия решения о приостановлении полномочий исполнительных органов банка.
Руководитель временной администрации вправе обратиться в главное управление Национального банка по области по месту нахождения филиала (отделения) банка, его дочерней организации (далее - главное управление по области) с запросом о представлении кандидатуры представителя временной администрации. Главное управление по области в течение пяти рабочих дней со дня поступления указанного запроса представляет кандидатуру представителя временной администрации. Данный кандидат должен соответствовать требованиям, установленным настоящей Инструкцией для членов временной администрации.
Оплата труда представителя временной администрации производится в соответствии с законодательством.
50. Решение о назначении представителя временной администрации оформляется распоряжением руководителя временной администрации и доводится до соответствующего филиала (отделения) банка, его дочерней организации и главного управления по области.
51. Представитель временной администрации действует на основании доверенности, выданной руководителем временной администрации.
52. Представитель временной администрации обязан приступить к исполнению своих обязанностей в филиале (отделении) банка, в органах управления его дочерней организации в день, указанный в распоряжении о назначении представителя временной администрации, и вручить руководителю филиала (отделения) банка, его дочерней организации (лицу, его замещающему) две копии этого распоряжения. Руководитель филиала (отделения) банка, его дочерней организации (лицо, его замещающее) подписывает вторую копию указанного распоряжения (с указанием даты и времени вручения). Данная копия хранится у представителя временной администрации до окончания срока действия его полномочий.
Копии распоряжения о назначении представителя временной администрации должны быть заверены в установленном порядке.
53. В случае отказа руководителя филиала (отделения) банка, его дочерней организации от ознакомления с распоряжением о назначении представителя временной администрации представитель временной администрации составляет акт о противодействии.
54. При необходимости представитель временной администрации может осуществлять полномочия руководителя филиала (отделения) банка.
55. Если на представителя временной администрации, назначенного в филиал (отделение) банка, не возложены полномочия руководителя филиала (отделения) банка, с ним согласовываются все сделки, заключаемые от имени банка работниками филиала (отделения).
56. Руководитель временной администрации вправе не назначать представителя временной администрации в филиал (отделение) банка, органы управления его дочерней организации.
57. Представитель временной администрации, назначенный в созданный (зарегистрированный) на территории иностранного государства филиал банка, его дочернюю организацию, при осуществлении своих функций руководствуется законодательством Республики Беларусь, а также законодательством иностранного государства, на чьей территории создан (зарегистрирован) соответствующий филиал банка, его дочерняя организация.
Глава 12
ПЕЧАТЬ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ
58. Временная администрация пользуется печатью временной администрации.
При необходимости временная администрация может изготовить несколько печатей временной администрации, в том числе для представителя временной администрации, назначенного в филиал (отделение) банка.
59. Разрешение на право изготовления печати временной администрации оформляется, а эскиз печати временной администрации согласовывается в определенном законодательством порядке за подписью заместителя Председателя Правления.
60. По окружности печати временной администрации помещаются надпись: "Временная администрация по управлению банком", затем наименование банка и сведения о месте нахождения банка. В центре печати помещается надпись: "ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ" (без кавычек). Печать должна быть изготовлена в течение трех рабочих дней со дня назначения временной администрации. До дня изготовления печати временной администрации используются печати (штампы) банка.
61. Печать временной администрации должна быть передана руководителем временной администрации в Национальный банк для ее уничтожения не позднее пяти дней со дня прекращения деятельности временной администрации.
Глава 13
РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ, ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ АКТИВОВ
И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ БАНКА
62. В случае приостановления полномочий исполнительных органов банка временная администрация обязана с участием руководителя банка (лица, его замещающего) и главного бухгалтера банка провести:
ревизию в банке, его филиалах (отделениях), его (их) структурных подразделениях денежной наличности и иных ценностей, находящихся в хранилищах ценностей, кассах, банкоматах, отдельных сейфах под ответственностью кассиров (инкассаторов) (далее - ревизия ценностей), в порядке, установленном нормативным правовым актом Национального банка и локальным нормативным правовым актом банка по организации кассовой работы. При этом ревизия ценностей должна быть завершена не позднее трех рабочих дней со дня начала работы временной администрации;
инвентаризацию активов и обязательств банка в порядке, установленном законодательством. При этом инвентаризация должна быть проведена в сроки, определенные распоряжением руководителя временной администрации, но не позднее пятнадцати рабочих дней со дня начала работы временной администрации.
Ревизия ценностей и инвентаризация активов и обязательств банка начинаются не позднее дня, следующего за днем начала работы временной администрации.
63. Ревизия ценностей и инвентаризация активов и обязательств банка проводятся на основании письменного распоряжения руководителя временной администрации комиссиями, состав которых определяется данным распоряжением.
64. Если руководитель банка (лицо, его замещающее), главный бухгалтер или иной работник банка отказался от проведения ревизии ценностей и (или) инвентаризации активов и обязательств банка, участия в комиссии, формируемой в соответствии с пунктом 63 настоящей Инструкции, руководитель временной администрации составляет акт о противодействии.
В случаях отсутствия в банке, его филиалах (отделениях), его (их) структурных подразделениях ключей (их дубликатов) от хранилищ ценностей, банкоматов, кодов доступа руководитель временной администрации формирует комиссию из представителей временной администрации, банка и Национального банка, в присутствии которой производится вскрытие указанных мест хранения ценностей. По итогам такого вскрытия составляются в произвольной форме акт о вскрытии места хранения ценностей и акт о произведенной ревизии ценностей. Ревизия ценностей осуществляется в порядке, установленном нормативным правовым актом Национального банка и локальным нормативным правовым актом банка по организации кассовой работы.
65. Оформление результатов ревизии ценностей и инвентаризации активов и обязательств банка проводится в банке в порядке, установленном законодательством.
Акты ревизии ценностей и инвентаризации активов и обязательств банка направляются на рассмотрение и утверждение руководителю временной администрации.
Глава 14
ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ
66. Деятельность временной администрации прекращается по истечении срока, на который она назначена.
В иных случаях решение о прекращении деятельности временной администрации принимается Правлением Национального банка на основании заключения главного управления банковского надзора Национального банка и (или) руководителя временной администрации. Указанное заключение должно содержать:
отчет временной администрации в соответствии с пунктами 78 и 80 настоящей Инструкции;
мотивированное суждение, содержащее выводы по наличию оснований для прекращения деятельности временной администрации.
67. Правление Национального банка принимает решение о прекращении деятельности временной администрации по основаниям, предусмотренным частью первой статьи 207 Закона.
Решение о прекращении деятельности временной администрации оформляется в форме постановления Правления Национального банка.
68. Решение о прекращении деятельности временной администрации принимается Правлением Национального банка и в течение одного дня со дня его принятия доводится до сведения органов управления и исполнительных органов банка, структурных подразделений центрального аппарата Национального банка и главных управлений Национального банка по областям, а также публикуется в периодическом печатном издании Национального банка и размещается на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет в течение пятнадцати дней со дня принятия решения о прекращении деятельности временной администрации.
(в ред. постановлений Правления Нацбанка от 25.05.2010 N 175, от 30.11.2010 N 523)
(см. текст в предыдущей редакции)
69. Временная администрация должна передать исполнительным органам банка при восстановлении их полномочий или антикризисному управляющему в производстве по делу о банкротстве банка (далее - антикризисный управляющий) ранее принятые печати и штампы банка, дубликаты ключей от всех хранилищ ценностей и банкоматов, коды доступа и пароли в срок не позднее дня, следующего за днем прекращения деятельности временной администрации, а в сроки, согласованные с исполнительным органом банка (антикризисным управляющим), - бухгалтерскую и иную документацию в соответствии с перечнем документации банка, подлежащей приему-передаче при назначении временной администрации и прекращении ее деятельности, согласно приложению 3 к настоящей Инструкции, материальные и иные ценности банка, электронные базы данных банка об операциях банка, программное обеспечение.
Акт приема-передачи ранее принятых временной администрацией печатей и штампов банка, дубликатов ключей от всех хранилищ ценностей и банкоматов, кодов доступа и паролей, бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, баз данных, программного обеспечения составляется в произвольной форме.
70. После прекращения деятельности временной администрации исполнительные органы банка в случае восстановления их полномочий или антикризисный управляющий, если в период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов банка были приостановлены, проводят ревизию ценностей и инвентаризацию активов и обязательств банка в порядке, определенном законодательством.
71. Если исполнительные органы банка при восстановлении их полномочий или антикризисный управляющий отказались от принятия печатей и штампов банка, дубликатов ключей от всех хранилищ ценностей и банкоматов, кодов доступа и паролей, бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, баз данных, программного обеспечения, руководитель временной администрации составляет акт о противодействии. В данном случае на акте приема-передачи, указанном в пункте 69 настоящей Инструкции, делается запись об отказе в принятии исполнительными органами банка или антикризисным управляющим печатей и штампов банка, дубликатов ключей от всех хранилищ ценностей и банкоматов, кодов доступа и паролей, бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, баз данных, программного обеспечения, которая должна быть подписана руководителем временной администрации и присутствующими при этом свидетелями, после чего указанные в настоящем пункте активы, коды доступа, пароли и базы данных считаются переданными временной администрацией и принятыми исполнительными органами банка или антикризисным управляющим.
Глава 15
СОСТАВЛЕНИЕ СМЕТЫ РАСХОДОВ И ОТЧЕТ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ
72. Расходы временной администрации осуществляются за счет средств банка или в порядке, установленном отдельным постановлением Правления Национального банка.
(в ред. постановления Правления Нацбанка от 25.05.2010 N 175)
(см. текст в предыдущей редакции)
73. В целях упорядочения расходов банка в период деятельности временной администрации составляется смета расходов временной администрации исходя из расчета ежемесячных затрат на оплату труда, охрану, автотранспорт, пользование материальными и техническими средствами, расчетные услуги Национального банка, командировочные расходы и другие расходы, связанные с выполнением временной администрацией возложенных на нее функций.
74. Смета расходов временной администрации составляется и подписывается руководителем временной администрации и представляется на утверждение в Национальный банк не позднее десяти рабочих дней со дня назначения временной администрации. Смета расходов временной администрации утверждается Правлением Национального банка и доводится до сведения органов управления банка и при необходимости исполнительных органов банка.
(в ред. постановления Правления Нацбанка от 25.05.2010 N 175)
(см. текст в предыдущей редакции)
75. В случае принятия решения о продлении срока действия временной администрации смета расходов временной администрации с указанием срока действия временной администрации подлежит повторному пересмотру и утверждению в течение десяти рабочих дней со дня принятия Правлением Национального банка решения о продлении срока действия временной администрации.
76. Временная администрация представляет в Национальный банк отчет о своей работе ежемесячно до пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным.
Отчет за весь период деятельности временная администрация представляет в течение десяти рабочих дней со дня прекращения ее деятельности.
Отчеты временной администрации подписываются ее руководителем.
77. Национальный банк вправе затребовать у временной администрации любую информацию по вопросам, связанным с выполнением временной администрацией своих функций.
78. Ежемесячный отчет временной администрации должен содержать:
справку о проведенных расчетах с кредиторами банка и о возможности погашения оставшейся части просроченной кредиторской задолженности (при ее наличии);
справку о совершенных с согласия временной администрации сделках банка в отчетном периоде (при ограничении полномочий исполнительных органов);
справку о совершенных с согласия органов управления банка сделках в отчетном периоде (при приостановлении полномочий исполнительных органов банка);
информацию об основных мероприятиях плана улучшения финансового состояния банка, проведенных за отчетный период;
информацию об исполнении сметы расходов временной администрации согласно приложению 5 к настоящей Инструкции;
краткую пояснительную записку, в которой указываются сведения о наиболее крупных сделках банка, совершенных в отчетном периоде, анализ эффективности мероприятий и сделок банка, оценку финансового состояния банка, сведения об изменениях структуры и численности персонала банка и его филиалов (отделений), о назначении и увольнении руководителей банка и его структурных подразделений, а также филиалов (отделений);
информацию об изменениях в составе временной администрации, о назначении и освобождении представителей временной администрации;
иную информацию о деятельности временной администрации за отчетный период.
79. Главное управление банковского надзора Национального банка контролирует соблюдение сметы расходов временной администрации на основании информации об исполнении сметы расходов временной администрации, представляемой руководителем временной администрации в составе отчета о работе временной администрации.
Для осуществления контроля за соблюдением сметы расходов временной администрации главному управлению банковского надзора Национального банка в порядке, установленном законодательством, предоставляется доступ к электронным документам и сопутствующей информации, хранящейся в центральном архиве межбанковских расчетов Национального банка.
80. Отчет за весь период деятельности временной администрации, помимо сведений, указанных в пункте 78 настоящей Инструкции, должен содержать все данные, характеризующие изменения основных финансовых и экономических показателей деятельности банка (размер нормативного капитала, финансовый результат деятельности, основные риски, структура активов и пассивов, размер денежных средств в фонде обязательных резервов банка, размещаемом в Национальном банке, сведения о не исполненных в срок обязательствах банка, соблюдение нормативов безопасного функционирования и др.) за весь период деятельности временной администрации, а также обоснованные выводы о результатах выполнения временной администрацией возложенных на нее функций.
Приложение 1
к Инструкции о временной
администрации по управлению
банком и небанковской
кредитно-финансовой организацией
(в ред. постановления Правления Нацбанка от 30.11.2010 N 523)
(см. текст в предыдущей редакции)
РЕЕСТР
сделок банка, согласованных с временной администрацией
| N п/п | Предмет, дата, номер и наименование договора (другого документа) | Сумма сделки | Дата согласования сделки | Фамилия, собственное имя, отчество, подпись лица, согласовавшего сделку |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| | | | | |
Приложение 2
к Инструкции о временной
администрации по управлению
банком и небанковской
кредитно-финансовой организацией
(в ред. постановления Правления Нацбанка от 30.11.2010 N 523)
(см. текст в предыдущей редакции)
РЕЕСТР
сделок банка, согласованных с органом управления банка
| N п/п | Предмет, дата, номер и наименование договора (другого документа) | Сумма сделки | Дата согласования сделки | Фамилия, собственное имя, отчество, подпись лица, согласовавшего сделку |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| | | | | |
Приложение 3
к Инструкции о временной
администрации по управлению
банком и небанковской
кредитно-финансовой организацией
ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТАЦИИ БАНКА, ПОДЛЕЖАЩЕЙ ПРИЕМУ-ПЕРЕДАЧЕ
ПРИ НАЗНАЧЕНИИ ВРЕМЕННОЙ АДМИНИСТРАЦИИ И ПРЕКРАЩЕНИИ
ЕЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(в ред. постановлений Правления Нацбанка от 13.11.2008 N 172,
от 25.05.2010 N 175)
1. Учредительные документы банка.
2. Свидетельство о государственной регистрации банка.