Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская макаронная фабрика» инн\кпп 7830001170\781001001
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2007 год по ОАО «1-ая петербургская, 1295.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Годовой отчет за 2006 год Открытого акционерного общества, 237.77kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Биробиджаноблгаз» за 2008 год, 257.14kb.
- Проведена аудиторская проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Дизаж, 114.5kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Годовой отчет производственно-хозяйственной деятельности ОАО «Горный автодор» за 2008, 825.65kb.
- Пояснительная записка ОАО «Ритм» тпта к бухгалтерской отчетности за 2008 год, 235.56kb.
5.Изменения вступительного баланса на 01 января 2008 года
По состоянию на 1 января 2008 года изменений вступительного баланса не было.
6.Основные средства
Движение основных средств в течение отчетного 2008 года по основным группам (поступление, выбытие и т.п.) и изменения стоимости основных средств, по которой они приняты к бухгалтерскому учету (достройка, дооборудование, реконструкция, частичная ликвидация и переоценка объектов):
(тыс. рублей)
| Группа Основных средств | Первоначальная стоимость на 31.12.2007г. | Переоценка основных средств на 01.01.08г. | Первоначальная стоимость на 01.01.2008г. | Приобретено в течение 2008г. | Выбыло в течение 2008г. | Увеличение стоимости, связанное с достройкой, дооборудованием, реконструкцией | Первоначальная стоимость на 31.12.2008г. |
| ЗДАНИЯ (КРОМЕ ЖИЛЫХ) | 25 944 | | 25 944 | | | | 25 944 |
| ИНВЕНТАРЬ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ И ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ | 1 609 | | 1 609 | | 54 | | 1 556 |
| МАТЕРИАЛЬНЫЕ ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ, НЕ ВКЛЮЧЕННЫЕ В ДРУГИЕ ГРУППИРОВКИ | 2 906 | | 2 906 | | 67 | | 2 840 |
| МАШИНЫ И ОБОРУДОВАНИЕ | 50 609 | | 50 609 | 350 | 350 | | 50 609 |
| СООРУЖЕНИЯ | 1 186 | | 1 186 | | 103 | | 1 082 |
| СРЕДСТВА ТРАНСПОРТНЫЕ | 1 432 | | 1 432 | | | | 1 432 |
| | | | - | | | | |
| ИТОГО: | 83 687 | - | 83 687 | 350 | 574 | - | 83 463 |
Выбытие основных средств в 2008 году обусловлено полным износом, в основном это объекты ОС введенные до 2002г. По результатам выбытия оприходованы запчасти на сумму 12 тыс. рублей и металлолом на 14,5 тыс. рублей. Убыток от списания основных средств составил 15,8 тыс. рублей. Для расчета налога на прибыль данный убыток не принимается.
В 2008г. на 01.12.2008г. проведена инвентаризация основных средств. Излишков и недостач не выявлено
Данные о движении в течение 2008 года сумм накопленной амортизации по основным средствам приведены в следующей таблице:
(тыс. рублей)
| Группа основных средств | Накопленная амортизация на 31.12.07г. | Переоценка на 01.01.08г. | Накопленная амортизация на 01.01.08г. | Начисленная амортизация по основным средствам за 2008г. | Начисленная амортизация по основным средствам, приобретенным в течение 2008г. | Списано амортизации по выбывшим основным средствам в течении 2008г. | Накопленная амортизация на 31.12.08г. |
| ЗДАНИЯ (КРОМЕ ЖИЛЫХ) | ( 4 985) | | ( 4 985) | ( 113) | | | ( 5 098) |
| ИНВЕНТАРЬ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ И ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ | ( 1 406) | | ( 1 406) | ( 74) | | 52 | ( 1 428) |
| МАТЕРИАЛЬНЫЕ ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ, НЕ ВКЛЮЧЕННЫЕ В ДРУГИЕ ГРУППИРОВКИ | ( 2 477) | | ( 2 477) | ( 226) | | 67 | ( 2 635) |
| МАШИНЫ И ОБОРУДОВАНИЕ | ( 34 357) | | (34 357) | ( 6 485) | ( 32) | 336 | (40 537) |
| СООРУЖЕНИЯ | ( 633) | | ( 633) | ( 76) | | 103 | ( 606) |
| СРЕДСТВА ТРАНСПОРТНЫЕ | ( 978) | | ( 978) | ( 169) | | | ( 1 146) |
| | | | | | | | |
| ИТОГО: | ( 44 835) | - | (44 835) | ( 7 143) | ( 32) | 558 | (51 452) |
Информация об основных средствах, предоставленных и полученных по договорам аренды и учитываемых за балансом, представлена ниже:
(тыс. рублей)
| Контрагент | Балансовая стоимость на 01.01.2008г. | Поступление основных средств в 2008г. | Выбытие основных средств в 2008г. | Балансовая стоимость на 31.12.2008г. | Примечание (счет бухгалтерского учета, № и дата договора) | |
| Передано в аренду | 634 | 1 836 | 1 595 | 875 | 90 счет "Расчеты с покупателями за услуги аренды (внутренний рынок)" - Аренда, как основной вид деятельности | |
| ЗАО "1-ая Макаронная Компания" | 95 | | 95 | | Договор аренды № 4807000042 от 01.01.2007г. срок действия до 30.11.2007г.; | Аренда помещения, находящегося в нежилом здании материального склада площадью 99.7 кв. м, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дои 21, лит. "Ф" и офисного оборудования |
| Индивидуальный Предприниматель Линяев Павел Алексеевич | 53 | 98 | 151 | | Договор аренды № б/н от 01.11.2007г., срок действия до 30.10.2008г.; Договор аренды № б/н от 01.11.2008г., срок действия до 31.12.2008г. | Аренда части нежилого здания - яичного цеха площадью 85 кв. м, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дои 21, лит. "Т" и торгового оборудования |
| ООО "Связь-Сервис ЛТД" | 486 | 863 | 1 348 | | Договор аренды № 27 от 01.02.2008г., срок действия до 31.10.2008г.; Договор аренды № 32/07 от 01.03.2007г., срок действия до 31.01.2008г. | Аренда отдельно стоящего двухэтажного здания общей площадью 679.1 кв. м расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дои 21, лит. "В" |
| Договор аренды № 28 от 01.02.2008г., срок действия до 31.10.2008г.; Договор аренды № 33/07 от 01.03.2007г., срок действия до 31.01.2008г. | Аренда отдельно стоящего двухэтажного здания общей площадью 34.9 кв. м расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дои 21, лит. "Ж" | |||||
| ООО "Ланк Системс" | | 874 | | 874 | Договор аренды б/н от 01.02.2008г., срок действия до 31.12.2008г. | Аренда помещения в отдельно стоящем здании общей площадью 363.7 кв. м расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дом 21, лит. "Ф" |
| Банк РОСБАНК | | 1 | | 1 | Договор аренды №1 от 25.10.2006г., срок действия по 24.09.2007г., с последующей пролонгацией | Аренда части нежилого помещения под БАНКОМАТ 1 кв. м расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Коли Томчака, дом 21, лит. "С" |
Строка 130 «Незавершенное строительство» Формы №1 «Бухгалтерского баланса» включает не достроенные объекты недвижимости. Объектов принятых в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации в данном перечне нет.
(тыс. рублей)
| Группы основных средств "Незавершенного строительства" | Стоимость объектов основных средств по группам на 01.01.2008г (по счетам 08 "Вложения во внеоборотные активы" ") | Стоимость объектов основных средств по группам на 31.12.2008г. (по счетам 08 "Вложения во внеоборотные активы" ) |
| Здания | 1 810 | 1 810 |
| Зарядная станция для погрузчиков Код:ПМ00000002 | 698 | 698 |
| Реконструкция машинного корпуса Код:ПМ00000001 | 1 112 | 1 112 |
| | | |
| ИТОГО: | 1 810 | 1 810 |