Утверждено «27» апреля 2004г
| Вид материала | Документы |
- Учебное пособие. Утверждено советом факультета социальной медицины, организации и управления, 1579.36kb.
- -, 1807.67kb.
- Утверждено Советом Директоров Утверждено Общим Собранием «09» апреля 2010г. Протокол, 176.34kb.
- Утверждено Протоколом заседания Совета директоров от 25 мая 2004г. №19 типовой трудовой, 89.24kb.
- Учебно-методическийй комплекс (специальность 021100 «юриспруденция») москва 2005г, 578.47kb.
- Договор негосударственного пенсионного обеспечения, 139.27kb.
- Ефимова Марина Романовна Обсуждена на заседании кафедры статистики 19. 04. 2004г протокол, 321.78kb.
- Библиотечно-информационная деятельность, 6752.94kb.
- Государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования временные, 687.66kb.
- Государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования временные, 902.42kb.
5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента*
| Наименование показателя | Год | Год | Год | Год | Год |
| | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 |
| Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. | 472383 | 472383 | 472383 | 472383 | 472383 |
| Общая стоимость акций эмитента, выкупленная эмитентом для последующей перепродажи (передачи), тыс. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Общая стоимость акций эмитента, выкупленная эмитентом для последующей перепродажи (передачи) (от уставного капитала эмитента) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб. | 13615 | 52647 | 70857 | 70857 | 70857 |
| Размер добавочного капитала эмитента, тыс. руб. | 558619 | 759748 | 4672124 | 4659697 | 4657273 |
| Размер накопленной нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс. руб. | 0 | 354443 | 896907 | 1154306 | 1352217 |
| Размер средств целевого финансирования эмитента, тыс. руб. | 7417 | 4425 | 0 | 0 | 0 |
| Фонд социальной сферы, тыс. руб | 133276 | 154686 | 0 | 0 | 0 |
| Фонд накоплений, тыс. руб. | 320423 | 359724 | 0 | 0 | 0 |
| Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 1505733 | 2158056 | 6112271 | 6357243 | 6552730 |
* Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Постановлением ФКЦБ России № 03-32/пс от 02.07.2003 г.с учетом того, что в 1999г. суммы убытков не включались в раздел баланса «Капитал и резервы» и не уменьшали итогового значения показателя «Капитал и резервы». С 2000 года, в связи с реклассификацией разделов баланса, строка «Нераспределенная чистая прибыль/убытки» включена в раздел «Капитал и резервы» баланса эмитента. Таким образом, в целях сопоставимости сумма показателя «Нераспределенная чистая прибыль/убытки» за 1999г. выделена из раздела «Убытки» и перенесена в раздел «Капитал и резервы» соответствующих отчетных периодов, при этом на соответствующую сумму изменены показатели «Общая сумма капитала и резервов» и «БАЛАНС».
Уставный капитал эмитента в 1999-2003г.г. не менялся и составил 472 383 тыс. рублей. По состоянию на конец 2003г. эмитент не имеет выкупленных у акционеров собственных акций. Резервный капитал эмитента полностью сформирован в размере, предусмотренном действующим законодательством и Уставом эмитента. Величина резервного капитала на конец 2003г. составила 70 857 тыс. рублей, или 15% уставного капитала эмитента.
Начиная с 2001г., капитал эмитента в значительной степени формируется за счет добавочного капитала (результат переоценки основных средств по состоянию на 01.01.2001г.) и нераспределенной чистой прибыли. Их доля на конец 2003г. в общей сумме капитала эмитента составила 71,1% и 20,6% соответственно и варьировалась в диапозоне 90-92% от общей суммы капитала.
Средства целевого финансирования эмитентом, начиная с 2001г., не привлекались.
Размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:
| Наименование показателя | Год | Год | Год | Год | Год |
| | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 |
| Запасы, тыс. руб. | 541354 | 1219935 | 1493167 | 1727717 | 2302976 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, тыс. руб. | 50339 | 66832 | 108516 | 106947 | 253318 |
| Дебиторская задолженность в целом, тыс. руб. | 364904 | 504403 | 550177 | 829476 | 2306358 |
| Долгосрочная дебиторская задолженность, тыс. руб. | 46491 | 35932 | 19735 | 33984 | 77722 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность, тыс. руб. | 318413 | 468471 | 530442 | 795492 | 2228636 |
| Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. | 0 | 0 | 374290 | 767600 | 66518 |
| Денежные средства, тыс. руб. | 1268 | 13186 | 18241 | 23438 | 138683 |
| Прочие оборотные средства, тыс. руб. | 0 | 1631 | 1699 | 2494 | 2418 |
| ИТОГО ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ, тыс. руб. | 957865 | 1805987 | 2546090 | 3457672 | 5070271 |
Структура оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью:
| Наименование показателя | Год | Год | Год | Год | Год |
| | 1999 | 2000 | 2001 | 2002 | 2003 |
| Запасы (%) | 56.52% | 67.55% | 58.65% | 49.97% | 45.42% |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (%) | 5.26% | 3.70% | 4.26% | 3.09% | 5.00% |
| Дебиторская задолженность в целом (%) | 38.10% | 27.93% | 21.61% | 23.99% | 45.49% |
| Долгосрочная дебиторская задолженность (%) | 4.85% | 1.99% | 0.78% | 0.98% | 1.53% |
| Краткосрочная дебиторская задолженность (%) | 33.24% | 25.94% | 20.83% | 23.01% | 43.95% |
| Краткосрочные финансовые вложения (%) | 0% | 0.00% | 14.70% | 22.20% | 1.31% |
| Денежные средства (%) | 0.13% | 0.73% | 0.72% | 0.68% | 2.74% |
| Прочие оборотные средства (%) | 0% | 0.09% | 0.07% | 0.07% | 0.05% |
| ИТОГО ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ (%) | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
Источники финансирования оборотных средств эмитента.
Основными источниками финансирования оборотных средств эмитента выступают:
- собственные источники финансирования;
- краткосрочные кредиты банков;
- иная кредиторская задолженность.
Политика эмитента по финансированию оборотных средств
Эмитент финансирует свою деятельность за счет собственных источников, в случае возникновения временных денежных разрывов эмитент привлекает краткосрочные заемные средства.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств и оценка вероятности их появления
Таких факторов нет. Эмитент не планирует изменять существующую политику финансирования оборотного капитала.
5.3.2. Достаточность капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | 2003 г. |
| Оборотные средства, тыс.руб. | 5 070 271 |
| Среднедневные операционные расходы,(СОР) тыс.руб. | 32 766 |
| Достаточность оборотного капитала компании (Об.С / СОР), дней. | 155 |
| Собственные оборотные средства, тыс.руб. | 1 148 522 |
| Коэффициент обеспеченности оборотных средств собственными оборотными средствами, % | 22.65 |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами, % | 49.87 |
По состоянию на конец 2003г. обротные средства эмитента составили 5 070 271 тыс. рублей, что позволяет эмитенту бесперебойно финансировать производственную деятельность 155 дней. Оборотные средства на 22,65% сформированы за счет собственного оборотного капитала, оставшаяся часть оборотных средств финансируется за счет краткосрочных кредитов и кредиторской задолженности эмитента. В то же время запасы обеспечены собственными оборотными средствами на 49,87%.
5.3.3. Денежные средства
Потребность эмитента на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг период и финансовый год.
Потребность на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг период: 8 028 831 тыс. рублей
Потребность на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг финансовый год: 26 350 766 тыс. рублей
Денежные средства эмитента на 31.12.2003г. составили 138 683 тыс. рублей.
Факторы, которые могут повлиять на потребность эмитента в денежных средствах и возможность их получения.
Стабильный поток денежных средств и высокая рентабельность основной хозяйственной деятельности эмитента позволяет формировать оборотный капитал и финансировать основные инвестиционные программы эмитента за счет собственных источников. В случае же возникновения временных кассовых разрывов, эмитент может привлекать краткосрочные заемные средства.
Источники возможного финансирования. Размер возможного финансирования.
Основными источниками финансирования производственно-хозяйственной деятельности эмитента являются собственные средства, краткосрочные заемные средства и кредиторская задолженнность. На реализацию инвестиционной программы эмитент планирует привлечь средства облигационного займа в размере 3 млрд. рублей. Эмитенту также открыт долгосрочный кредит Европейского Банка Реконструкции и Развития в размере 50 млн. долларов США, на 31.12.2003г. эмитент выбрал 33 млн. долларов в рамках данного кредита.
Величина остатков на арестованных банковских счетах эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг:
Отсутствуют
Кредиторская задолженность эмитента, собранная в банках на картотеке на дату утверждения проспекта Облигаций:
Отсутствует
5.3.4. Финансовые вложения эмитента
Величина всех финансовых вложений эмитента на конец 2003 года: 428 668 тыс. рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг дочерних обществ эмитента: 361 203 357 рублей
Балансовая стоимость ценных бумаг зависимых обществ эмитента: 36 000 рублей
Долгосрочные финансовые вложения
1. Вид ценных бумаг: акции обыкновенные бездокументарные
Полное фирменное наименования эмитента: Закрытое акционерное общество "Система Комплексного снабжения "МеТриС"
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ЗАО «СКС «МеТриС»
Место нахождения: Россия, 119049, г.Москва, ул. Донская, д.4, строение 1
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 453 000 шт.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 1-01-39866-Н
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 30.01.2004
Орган, осуществивший регистрацию выпуска ценных бумаг: ФКЦБ России
Количество ценных бумаг выпуска, находящихся в собственности эмитента: 453 000 шт.
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 45 300 000 рублей
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 45 300 000 рублей
Доходы, выплаченные (начисленные) по ценным бумагам: доходы не начислялись и не выплачивались
Резервы под обесценение ценных бумаг: такой резерв не создавался
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции: такие убытки не планируются. Величина потенциальных убытков равна балансовой стоимости финансового вложения
2. Вид ценных бумаг: акции обыкновенные бездокументарные
Полное фирменное наименования эмитента: Открытое акционерное общество «Завод специальных монтажных изделий»
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО «ЗСМИ »
Место нахождения: 109429, г.Москва, ул.Верхние поля, д.26
Количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 122 914 шт.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 73-1п-2042
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 26.11.1993
Орган, осуществивший регистрацию выпуска ценных бумаг: Финансовые органы
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 4 917 рублей
Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 4 917 рублей
Доходы, выплаченные (начисленные) по ценным бумагам: доходы не начислялись и не выплачивались
Резервы под обесценение ценных бумаг: такой резерв не создавался
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции: такие убытки не планируются. Величина потенциальных убытков равна балансовой стоимости финансового вложения
Краткосрочные финансовые вложения
1. Вид ценных бумаг: простой вексель, № 00002 серия А от 30.09.03г.
Полное фирменное наименования эмитента: Закрытое акционерное общество "Система Комплексного снабжения "МеТриС"
Сокращенное фирменное наименование эмитента: ЗАО «СКС «МеТриС»
Место нахождения: Россия, 119049, г.Москва, ул. Донская, д.4, строение 1
Количество векселей, находящихся в собственности эмитента: 1 шт.
Срок погашения векселя: по предъявлении
Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента: 52 700 000 рублей
Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселю: 52 700 000 рублей
Балансовая стоимость векселя: 52 700 000 рублей
Размер фиксированного процента по векселю: 0% (беспроцентный)
Резервы под обесценение векселя: такой резерв не создавался
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции: такие убытки не планируются. Величина потенциальных убытков равна балансовой стоимости финансового вложения.
Средства эмитента не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми эмитент произвел расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта ценных бумаг:
Приказ Минфина РФ от 10 декабря 2002 г. N 126н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет финансовых вложений" ПБУ 19/02"
5.3.5. Нематериальные активы эмитента
Данные сведения отражены в составе прилагаемой к настоящему проспекту ценных бумаг бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период.
Взносы нематериальных активов в уставный капитал или их поступления в безвозмездном порядке места не имели.
Сведения о нематериальных активах эмитента предоставлены в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета. ПБУ "УЧЕТ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ" № 14/2000